導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫好一篇保險(xiǎn)論壇，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公文云整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

本次論壇以“新世紀(jì)、新風(fēng)險(xiǎn)、新挑戰(zhàn)”為主題，與會(huì)專家學(xué)者圍繞保險(xiǎn)企業(yè)在經(jīng)營(yíng)中和金融一體化等新形勢(shì)下面臨的風(fēng)險(xiǎn)，并就如何化解這些風(fēng)險(xiǎn)提出自己的見解。

由于我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)仍處于初級(jí)階段，決定了多數(shù)保險(xiǎn)企業(yè)采用“數(shù)量擴(kuò)張型”的發(fā)展戰(zhàn)略，運(yùn)用粗放式經(jīng)營(yíng)的方式。這樣的經(jīng)營(yíng)模式必然以數(shù)量為中心，忽視質(zhì)量；以業(yè)務(wù)決定勝負(fù)，而輕視服務(wù)，同時(shí)會(huì)增加經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)。比如，在承保過(guò)程中忽視核保，無(wú)疑會(huì)產(chǎn)生逆選擇，增加保險(xiǎn)人的經(jīng)營(yíng)成本。在理賠時(shí)，不能按理賠程序辦理，忽視核賠，極容易產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)，增加保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人的負(fù)擔(dān)。

我國(guó)保險(xiǎn)企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)還可能來(lái)自于宏觀經(jīng)濟(jì)的變化。如1996年后我國(guó)銀行利率的8次下調(diào)，一些保險(xiǎn)企業(yè)就背上了巨額“利損差”的包袱。由于投資渠道過(guò)于狹窄，保險(xiǎn)企業(yè)的投資過(guò)于集中，也為保險(xiǎn)企業(yè)帶來(lái)不少的隱憂。

中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)進(jìn)一步開放后，外資保險(xiǎn)公司必將給國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)帶來(lái)壓力。在服務(wù)質(zhì)量、經(jīng)營(yíng)技術(shù)與資產(chǎn)運(yùn)用等方面，外資保險(xiǎn)公司有著明顯優(yōu)勢(shì)。開放給國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司的生存與壯大也帶來(lái)一定的風(fēng)險(xiǎn)。

篇2

核心競(jìng)爭(zhēng)力理論回答的是決定企業(yè)生存和發(fā)展最根本要素的問(wèn)題，即企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的源泉是什么的問(wèn)題。從整個(gè)企業(yè)資源的角度，可以將核心競(jìng)爭(zhēng)力定義為“經(jīng)由集體學(xué)習(xí)而積累起來(lái)的，有助于幫助企業(yè)為客戶帶來(lái)價(jià)值的能力和技術(shù)的總和”(Hamel和Prahalad，1990，1994)。核心競(jìng)爭(zhēng)力是屬于組織共有的學(xué)識(shí)，而不屬于個(gè)人或業(yè)務(wù)單元專有的；核心競(jìng)爭(zhēng)力是技術(shù)、技能協(xié)調(diào)和整合的結(jié)果，這種整合即需要管理的介入，通過(guò)有計(jì)劃的市場(chǎng)調(diào)研、技術(shù)研發(fā)、生產(chǎn)過(guò)程的控制、有效營(yíng)銷體系和方法，確保向市場(chǎng)提供有競(jìng)爭(zhēng)力的產(chǎn)品；突出了核心競(jìng)爭(zhēng)力構(gòu)成要素的技術(shù)性。

保險(xiǎn)企業(yè)有著與一般企業(yè)不同的特征。由于保險(xiǎn)商品無(wú)法申請(qǐng)專利，同時(shí)監(jiān)管機(jī)關(guān)要求保險(xiǎn)產(chǎn)品的相關(guān)信息要公開和透明，因此，競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的模仿非常便利，從而，在保險(xiǎn)業(yè)以新產(chǎn)品為手段構(gòu)建核心競(jìng)爭(zhēng)力是不可靠的。因此，保險(xiǎn)產(chǎn)品與服務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)更多地體現(xiàn)為“品牌”的競(jìng)爭(zhēng)。具體而言，保險(xiǎn)企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力應(yīng)表現(xiàn)在以下五個(gè)方面：強(qiáng)大的晶牌塑造能力；適應(yīng)市場(chǎng)細(xì)分的、定價(jià)定位合適的產(chǎn)品開發(fā)能力；完備的市場(chǎng)拓展體系與能力；靈活的市場(chǎng)反映和風(fēng)險(xiǎn)防范、控制、處理能力；強(qiáng)大的資金運(yùn)用和增值能力。保險(xiǎn)公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力是指保險(xiǎn)公司具有明顯競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)、擴(kuò)展應(yīng)用潛力和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手難以模仿的整合各種資源的能力。

也有一些文獻(xiàn)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)內(nèi)某些部門的核心競(jìng)爭(zhēng)力進(jìn)行界定和描述，例如，把人壽保險(xiǎn)公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力定義為“壽險(xiǎn)公司長(zhǎng)期形成的，建立在先進(jìn)的經(jīng)營(yíng)要素基礎(chǔ)上的相互融通、相互依存、相互促進(jìn)、整體運(yùn)作的能力”；把非壽險(xiǎn)公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力分為創(chuàng)新能力、承保能力和償付能力；把保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力界定為“適應(yīng)市場(chǎng)細(xì)分的戰(zhàn)略定位、強(qiáng)大的技術(shù)運(yùn)作能力、完備的市場(chǎng)拓展體系、內(nèi)部機(jī)制的適應(yīng)能力、特色的客戶服務(wù)體系和資金運(yùn)用增值能力”。

二、保險(xiǎn)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的來(lái)源

認(rèn)識(shí)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的來(lái)源，對(duì)于幫助企業(yè)培養(yǎng)和增強(qiáng)自身的核心競(jìng)爭(zhēng)力無(wú)疑有著巨大的價(jià)值。西方學(xué)者的研究認(rèn)為，就一般企業(yè)而言，企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力主要來(lái)源于：(1)學(xué)習(xí)能力與戰(zhàn)略的靈活性；(2)技術(shù)管理能力；(3)人力資源管理能力。

學(xué)習(xí)型企業(yè)能夠快速地獲取、創(chuàng)造和轉(zhuǎn)移知識(shí)，并能針對(duì)新形勢(shì)和新知識(shí)迅速調(diào)整自己的行為和戰(zhàn)略。學(xué)習(xí)型企業(yè)不是一夜之間就創(chuàng)造出來(lái)的，它需要在企業(yè)內(nèi)形成鼓勵(lì)學(xué)習(xí)的環(huán)境，并消除一切影響思想交流的障礙。從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，學(xué)習(xí)能力與戰(zhàn)略靈活性作為企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)能力，最終體現(xiàn)為企業(yè)能比競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手更快地學(xué)習(xí)、更迅速地通過(guò)學(xué)習(xí)調(diào)整自己。

技術(shù)是關(guān)乎企業(yè)增長(zhǎng)和獲取業(yè)績(jī)的一個(gè)重要變量，如果一個(gè)企業(yè)能夠獲取到可以用更低的成本、以更高的效率完成企業(yè)活動(dòng)的技術(shù)，企業(yè)就擁有了競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。成功的技術(shù)管理需要特殊的技能、知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)的積累，更需要能整合企業(yè)的技術(shù)資源、使其發(fā)揮最大效用的企業(yè)內(nèi)部管理體系。

人力資源是企業(yè)最核心的資源。作為企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力來(lái)源的人力資源管理，更強(qiáng)調(diào)把個(gè)人動(dòng)機(jī)與企業(yè)目標(biāo)有效結(jié)合的管理能力、建立一個(gè)善于學(xué)習(xí)的員工團(tuán)隊(duì)的能力、維持一個(gè)能有效應(yīng)變的管理團(tuán)隊(duì)的能力(Wisher，1994)。

具體到保險(xiǎn)企業(yè)，保險(xiǎn)企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力來(lái)源分為外部來(lái)源與內(nèi)部來(lái)源。外部來(lái)源包括市場(chǎng)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)程度、產(chǎn)業(yè)政策和保險(xiǎn)需求；內(nèi)部來(lái)源則包括制度、人力資本、非人力資本、管理、技術(shù)、企業(yè)文化、信息化和保險(xiǎn)產(chǎn)品等。由于外部來(lái)源具有不確定性，因此保險(xiǎn)企業(yè)應(yīng)主要從內(nèi)部來(lái)源考慮增強(qiáng)自身競(jìng)爭(zhēng)力。

三、保險(xiǎn)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的作用

核心競(jìng)爭(zhēng)力是企業(yè)獨(dú)有的、不易被模仿的持續(xù)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，也是企業(yè)綜合實(shí)力的反映。從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度看，核心競(jìng)爭(zhēng)力的終極目標(biāo)是創(chuàng)造更多的消費(fèi)者剩余，為股東帶來(lái)更多的收益，實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值的最大化。從核心競(jìng)爭(zhēng)力的角度來(lái)看，企業(yè)實(shí)現(xiàn)這一最終目標(biāo)的主要路徑反映在以下三個(gè)方面：一是核心競(jìng)爭(zhēng)力使得企業(yè)更關(guān)注自身的根本優(yōu)勢(shì)，因?yàn)橹挥胁灰妆凰四７潞蛯W(xué)習(xí)的核心競(jìng)爭(zhēng)力才能給企業(yè)帶來(lái)持續(xù)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)；二是核心競(jìng)爭(zhēng)力對(duì)企業(yè)的擴(kuò)張起著戰(zhàn)略指導(dǎo)作用，企業(yè)選擇專業(yè)化還是多元化的發(fā)展戰(zhàn)略，很大程度上取決于企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的結(jié)構(gòu)與大小；三是核心競(jìng)爭(zhēng)力對(duì)企業(yè)學(xué)習(xí)能力和創(chuàng)新能力有著較高的要求，要使企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力始終保持動(dòng)態(tài)成長(zhǎng)就必須建立起相應(yīng)的富有活力的學(xué)習(xí)機(jī)制和創(chuàng)新機(jī)制(薛可，2001)。

對(duì)保險(xiǎn)業(yè)來(lái)說(shuō)，隨著保險(xiǎn)業(yè)人世保護(hù)期的全面結(jié)束，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)將面臨全面開放的新形勢(shì)，核心競(jìng)爭(zhēng)力對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)也將具備更為重要的功能。首先，隨著中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)對(duì)外開放進(jìn)程的加快，市場(chǎng)主體不斷增加，從市場(chǎng)分工的角度來(lái)看，分工將不斷細(xì)化，最終將迫使保險(xiǎn)企業(yè)修理“枝蔓”，強(qiáng)化“主干”，以主干的競(jìng)爭(zhēng)力優(yōu)勢(shì)即核心競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)化或鞏固自身的市場(chǎng)地位；第二，保險(xiǎn)企業(yè)為了保持和鞏固自身的市場(chǎng)定位，必須集中全力，調(diào)動(dòng)所有的資本資源、社會(huì)資源和人力資源來(lái)強(qiáng)化自身最具優(yōu)勢(shì)的特色——核心競(jìng)爭(zhēng)力；第三，核心競(jìng)爭(zhēng)力將引導(dǎo)新的經(jīng)營(yíng)理念，即企業(yè)最重要的不是過(guò)分關(guān)注市場(chǎng)份額，而是關(guān)注市場(chǎng)價(jià)值，不再?gòu)?qiáng)調(diào)垂直一體化，而是強(qiáng)調(diào)產(chǎn)品研發(fā)與保險(xiǎn)服務(wù)提供的內(nèi)部化、銷售的外部化。因此，總體來(lái)看，后WTO時(shí)代，保險(xiǎn)企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)將主要呈現(xiàn)為核心競(jìng)爭(zhēng)力的競(jìng)爭(zhēng)。

四、保險(xiǎn)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的評(píng)價(jià)

對(duì)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的評(píng)價(jià)方法包括因素分析法、對(duì)比差距法、內(nèi)涵解析法、模糊分析法、綜合指數(shù)評(píng)價(jià)法等多種方法，其中使用最頻繁的是綜合指數(shù)評(píng)價(jià)法。綜合指數(shù)評(píng)價(jià)法的基本思路，就是根據(jù)對(duì)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力來(lái)源的分析，首先選取若干一級(jí)指標(biāo)并賦予各指標(biāo)一定的權(quán)重，然后在每個(gè)一級(jí)指標(biāo)下進(jìn)一步選取若干二級(jí)指標(biāo)并賦予一定的權(quán)重，最后根據(jù)各指標(biāo)的取值及權(quán)重計(jì)算所有指標(biāo)的加權(quán)平均數(shù)即為企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力總指標(biāo)。

世界經(jīng)濟(jì)論壇(WEF)和洛桑國(guó)際管理與發(fā)展學(xué)院(IMD)自1990年起，使用300多項(xiàng)指標(biāo)對(duì)24個(gè)經(jīng)合組織成員國(guó)和10個(gè)新興市場(chǎng)國(guó)家(地區(qū))進(jìn)行國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)價(jià)與排名，并合作出版年度《國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力研究報(bào)告》，他們的研究在各國(guó)政府、企業(yè)界和學(xué)術(shù)界均引起了很大的反響。

在我國(guó)，焦謹(jǐn)璞(2002)以WEF和IMD的評(píng)價(jià)體系為基礎(chǔ)，構(gòu)建了中國(guó)銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)價(jià)指標(biāo)，并對(duì)四家國(guó)有商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)價(jià)進(jìn)行了實(shí)證研究。中國(guó)人民銀行(2004)主要以財(cái)務(wù)指標(biāo)為基礎(chǔ)，對(duì)2003年北京市的中外資商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力進(jìn)行了評(píng)價(jià)，并得出了外資銀行競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)于內(nèi)資銀行、股份制銀行競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)于國(guó)有銀行的結(jié)論。

也有一些學(xué)者對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)價(jià)進(jìn)行了研究。姚壬元(2004)從保險(xiǎn)公司的資源要素、能力要素和環(huán)境要素三個(gè)大類中選取了9個(gè)基本指標(biāo)及40個(gè)具體指標(biāo)，構(gòu)建了一個(gè)保險(xiǎn)公司競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。徐愛榮(2004)則以財(cái)務(wù)指標(biāo)為主要基礎(chǔ)，從保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品創(chuàng)新及資本管理兩個(gè)方面選取了15個(gè)具體指標(biāo)對(duì)保險(xiǎn)公司的競(jìng)爭(zhēng)力進(jìn)行評(píng)價(jià)。景麗英(2006)則從保險(xiǎn)公司的創(chuàng)新能力、償付能力和承保能力三個(gè)方面，通過(guò)分別建立指標(biāo)體系進(jìn)行評(píng)價(jià)的方法，對(duì)我國(guó)非壽險(xiǎn)保險(xiǎn)公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力進(jìn)行評(píng)價(jià)。

五、保險(xiǎn)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的培育與提升

核心競(jìng)爭(zhēng)力的培育與提升應(yīng)是企業(yè)戰(zhàn)略的重心，培育與提升保險(xiǎn)企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力是一個(gè)系統(tǒng)工程，也需要一個(gè)過(guò)程，需要從多方面著手。

國(guó)內(nèi)學(xué)者對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的培育與提升從不同角度進(jìn)行了很多論述與研究，總體來(lái)看，研究的視角包括企業(yè)內(nèi)部微觀視角與外部宏觀視角，其中以企業(yè)內(nèi)部視角的文獻(xiàn)居多。

從企業(yè)內(nèi)部來(lái)看，對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)而言，加強(qiáng)創(chuàng)新能力建設(shè)是培育和提升其核心競(jìng)爭(zhēng)力的最重要舉措，保險(xiǎn)企業(yè)的創(chuàng)新能力包括理念創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新、資金運(yùn)用創(chuàng)新、銷售渠道創(chuàng)新等方面。此外，保險(xiǎn)企業(yè)的公司治理結(jié)構(gòu)、企業(yè)文化對(duì)培育和提升核心競(jìng)爭(zhēng)力也具有十分重要的意義。

從外部環(huán)境來(lái)看，完善市場(chǎng)環(huán)境、加強(qiáng)監(jiān)管體系建設(shè)也有助于保險(xiǎn)企業(yè)構(gòu)建和加強(qiáng)自身的核心競(jìng)爭(zhēng)力。政府應(yīng)從保險(xiǎn)市場(chǎng)的進(jìn)出制度、保險(xiǎn)業(yè)稅收政策、保險(xiǎn)投資政策以及保險(xiǎn)服務(wù)貿(mào)易政策四方面調(diào)整保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)政策，為中資保險(xiǎn)公司提高核心競(jìng)爭(zhēng)力創(chuàng)造條件(王文祥和魏華林，2002)；就保險(xiǎn)中介市場(chǎng)發(fā)展與保險(xiǎn)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力之間的關(guān)系而言，發(fā)達(dá)的保險(xiǎn)中介市場(chǎng)對(duì)保險(xiǎn)公司核心競(jìng)爭(zhēng)力的培育與提升具有重要作用，因而監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)從發(fā)展中介市場(chǎng)體系的角度出發(fā)，完善中介市場(chǎng)監(jiān)管制度(姚慶海，2005)。

六、總結(jié)、評(píng)論及進(jìn)一步研究的方向

總體來(lái)看，當(dāng)前國(guó)內(nèi)對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的研究還存在以下問(wèn)題：

(一)專門研究保險(xiǎn)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的文獻(xiàn)數(shù)量不多，且研究重點(diǎn)比較分散，缺乏系統(tǒng)性。目前，從一般企業(yè)管理層面介紹、引進(jìn)和研究國(guó)外關(guān)于核心競(jìng)爭(zhēng)力理論的研究文獻(xiàn)較多，但對(duì)于具體的企業(yè)來(lái)說(shuō)，對(duì)其核心競(jìng)爭(zhēng)力的研究需要把一般理論與行業(yè)特征相結(jié)合才能深入進(jìn)行。許多學(xué)者在銀行業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力方面進(jìn)行了研究，但到目前為止，專門研究保險(xiǎn)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的界定、來(lái)源、作用、識(shí)別與評(píng)價(jià)、培育與提升的文獻(xiàn)并不多，系統(tǒng)性研究的文獻(xiàn)更是少見。

(二)在已有的文獻(xiàn)中，較為多見的是把一般企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力理論簡(jiǎn)單地應(yīng)用到保險(xiǎn)企業(yè)，而在保險(xiǎn)企業(yè)的行業(yè)特征基礎(chǔ)上研究其核心競(jìng)爭(zhēng)力的文獻(xiàn)較少。保險(xiǎn)企業(yè)作為專業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，其產(chǎn)品形態(tài)主要表現(xiàn)為無(wú)形的產(chǎn)品，其與客戶之間的保險(xiǎn)合同關(guān)系可能長(zhǎng)達(dá)數(shù)十年之久，其產(chǎn)品銷售主要依靠中介機(jī)構(gòu)與人進(jìn)行，其利潤(rùn)來(lái)源包括承保業(yè)務(wù)和投資業(yè)務(wù)兩個(gè)方面，其穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)有賴于充足的償付能力，作為中國(guó)的保險(xiǎn)企業(yè)，還面臨市場(chǎng)規(guī)模迅速發(fā)展、市場(chǎng)主體不斷增加、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)并不充分<中國(guó)人壽和中國(guó)人保分別占據(jù)了壽險(xiǎn)和非壽險(xiǎn)一半左右的市場(chǎng)份額)、市場(chǎng)體系有待完善等外部環(huán)境。上述保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的特性、保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的特征及保險(xiǎn)市場(chǎng)的結(jié)構(gòu)特征都會(huì)對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響，從目前的研究現(xiàn)狀來(lái)看，如何把這些特征與一般理論進(jìn)行良好的結(jié)合，構(gòu)建適合中國(guó)保險(xiǎn)企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力理論體系與分析框架，仍是一個(gè)需要解決與完善的問(wèn)題。

(三)對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的評(píng)價(jià)過(guò)多地依賴于財(cái)務(wù)指標(biāo)。保險(xiǎn)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的作用最終會(huì)體現(xiàn)到其財(cái)務(wù)指標(biāo)中，具有較強(qiáng)核心競(jìng)爭(zhēng)力的保險(xiǎn)企業(yè)，其財(cái)務(wù)指標(biāo)會(huì)表現(xiàn)出較強(qiáng)的盈利能力、較好的流動(dòng)性保持能力和充足的償付能力。然而，財(cái)務(wù)指標(biāo)更多的只是反映了過(guò)去或當(dāng)前保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，它是過(guò)去保險(xiǎn)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的表現(xiàn)和反映，但保險(xiǎn)企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力并不能完全通過(guò)財(cái)務(wù)指標(biāo)得到評(píng)價(jià)。例如，公司治理結(jié)構(gòu)的改善、學(xué)習(xí)型企業(yè)的建設(shè)、企業(yè)文化的完善、公司創(chuàng)新體系的建設(shè)都屬于保險(xiǎn)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的內(nèi)容，但其成果在短期內(nèi)未必會(huì)反映到財(cái)務(wù)報(bào)表中；另一方面，在中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)規(guī)模迅速增加、未開發(fā)市場(chǎng)空間較大的情況下，從增長(zhǎng)趨勢(shì)來(lái)看，部分保險(xiǎn)企業(yè)的銷售規(guī)模、利潤(rùn)率等財(cái)務(wù)指標(biāo)看上去可能比國(guó)際保險(xiǎn)業(yè)巨頭還要高，但實(shí)際這些數(shù)字并不能反映保險(xiǎn)企業(yè)的真實(shí)競(jìng)爭(zhēng)力水平。特別是在評(píng)價(jià)和比較來(lái)自不同國(guó)家的保險(xiǎn)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力時(shí)，過(guò)多地依賴財(cái)務(wù)指標(biāo)，有時(shí)可能會(huì)得到不真實(shí)的結(jié)論。

(四)研究方法有待完善。總體來(lái)看，目前已有的研究尚缺乏一套科學(xué)的方法體系，這一問(wèn)題導(dǎo)致的結(jié)果之一，表現(xiàn)為不同的文獻(xiàn)對(duì)相同保險(xiǎn)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的評(píng)價(jià)結(jié)果呈現(xiàn)出較大的不同，對(duì)培育和提升其核心競(jìng)爭(zhēng)力的著力點(diǎn)也往往得出各不相同的結(jié)論。

上述問(wèn)題的存在實(shí)際也提示了未來(lái)我國(guó)保險(xiǎn)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的研究方向。在此，作者主要強(qiáng)調(diào)以下兩個(gè)方面：

首先，一個(gè)符合保險(xiǎn)行業(yè)特征和中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)市場(chǎng)特征的保險(xiǎn)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力研究框架需要得以建立和完善，中國(guó)保險(xiǎn)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的界定、識(shí)別、評(píng)價(jià)以及提升，都需要與中國(guó)保險(xiǎn)企業(yè)及保險(xiǎn)行業(yè)的實(shí)際緊密相連。為此，需要根據(jù)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的研究需要，從理論上深入研究保險(xiǎn)企業(yè)與其他企業(yè)的不同，并分析這些特征對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的影響。

其次，在保險(xiǎn)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的評(píng)價(jià)方面，除了對(duì)國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力進(jìn)行評(píng)價(jià)和比較之外，更為重要的是要以國(guó)際視野評(píng)價(jià)中國(guó)保險(xiǎn)企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。以國(guó)際視野進(jìn)行評(píng)價(jià)，就需要使用特定的數(shù)據(jù)處理方法，剔除當(dāng)前中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展空間較大這一因素對(duì)核心競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)價(jià)帶來(lái)的影響，只有這樣做，評(píng)價(jià)的結(jié)果才更客觀，其提示的實(shí)踐意義以及根據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果提出的改進(jìn)建議才能夠在全面開放的中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)中經(jīng)得起實(shí)踐的考驗(yàn)。

篇3

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)特征寡頭壟斷壟斷競(jìng)爭(zhēng)政策建議

在強(qiáng)勁的經(jīng)濟(jì)一體化、金融自由化的國(guó)際趨勢(shì)影響下，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展環(huán)境正發(fā)生著巨大變化，保險(xiǎn)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)處在激烈演變過(guò)程之中。在此迅速變化的國(guó)際國(guó)內(nèi)背景下，通過(guò)政策引導(dǎo)，構(gòu)建我國(guó)適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)需要的保險(xiǎn)市場(chǎng)體系，是當(dāng)務(wù)之急。

我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的發(fā)展現(xiàn)狀及結(jié)構(gòu)類型

1980年，我國(guó)恢復(fù)試辦國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)時(shí)，全國(guó)只有1家保險(xiǎn)公司，保費(fèi)收入幾千萬(wàn)元。2003年，我國(guó)經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的公司已經(jīng)有61家，其中內(nèi)外資分別為24家、37家，壽險(xiǎn)公司31家，產(chǎn)險(xiǎn)公司30家。至2004年底，我國(guó)已開業(yè)和正在籌備的保險(xiǎn)公司數(shù)量已超過(guò)了80家，2004年全國(guó)保險(xiǎn)費(fèi)收入4138億元。25年來(lái)，我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)發(fā)展大致經(jīng)過(guò)了三個(gè)階段：

第一階段（1988年以前）：中國(guó)人民保險(xiǎn)公司完全壟斷階段。1986年以前整個(gè)中國(guó)只有中國(guó)人民保險(xiǎn)公司一家獨(dú)自經(jīng)營(yíng)財(cái)產(chǎn)、人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，1986年成立了地區(qū)性的新疆兵團(tuán)保險(xiǎn)公司，但這并沒(méi)有對(duì)中國(guó)人民保險(xiǎn)公司構(gòu)成任何威脅。

第二階段（1988-2000年）：三足鼎立的寡頭壟斷階段。1988年、1991年中國(guó)平安和中國(guó)太平洋兩家全國(guó)性綜合型保險(xiǎn)公司的先后成立，才真正打破了我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)獨(dú)家壟斷的局面。1998年中國(guó)人民保險(xiǎn)公司改組，產(chǎn)、壽險(xiǎn)分離，后來(lái)中國(guó)平安和中國(guó)太平洋也實(shí)行了分業(yè)經(jīng)營(yíng)，于是在中國(guó)大部分城市地區(qū)的產(chǎn)壽險(xiǎn)市場(chǎng)上分別形成了三家壽（或產(chǎn)）險(xiǎn)公司之間的相互競(jìng)爭(zhēng)。

第三階段（2001年入世以來(lái)）：寡頭壟斷向壟斷競(jìng)爭(zhēng)型市場(chǎng)演變的市場(chǎng)分化階段。在2001年底正式加入世貿(mào)組織后，保險(xiǎn)市場(chǎng)對(duì)外開放的步伐迅速加快，外資、合資公司異軍突起，內(nèi)資新興公司迅速成長(zhǎng)。中國(guó)人保、中國(guó)人壽所占的市場(chǎng)份額逐步下降，平安和太平洋飛速發(fā)展；處于第二陣營(yíng)的泰康人壽、新華人壽、中華聯(lián)合產(chǎn)險(xiǎn)、天安保險(xiǎn)等成長(zhǎng)勢(shì)頭迅猛。在上海、廣州等保險(xiǎn)業(yè)開放較早的城市中，友邦、信誠(chéng)等外資、合資保險(xiǎn)公司憑借其品牌效應(yīng)和較高的客戶忠誠(chéng)度異軍突起，產(chǎn)壽險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)十分激烈。

盡管我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的總體發(fā)展速度很快，但地區(qū)間發(fā)展的不平衡性十分突出。在少數(shù)保險(xiǎn)開放早的大城市如上海、廣州，保險(xiǎn)公司數(shù)量達(dá)到30家以上，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)相當(dāng)激烈，已經(jīng)屬于壟斷競(jìng)爭(zhēng)型市場(chǎng)模式，但在其它大部分城市地區(qū)，無(wú)論產(chǎn)壽險(xiǎn)市場(chǎng)都只有3-5家公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，屬于寡頭壟斷型市場(chǎng)模式，而在大部分農(nóng)村地區(qū)（特別是中西部農(nóng)村），甚至還是屬于雙頭壟斷市場(chǎng)模式，只有人保和國(guó)壽在分別經(jīng)營(yíng)財(cái)產(chǎn)、人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。總體來(lái)看，中國(guó)目前的保險(xiǎn)市場(chǎng)仍然屬于寡頭壟斷型模式，在保險(xiǎn)市場(chǎng)中僅有的少數(shù)幾家公司即保險(xiǎn)寡頭瓜分壟斷了絕大部分保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，這可以用產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)理論加以佐證。

產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)通常采用市場(chǎng)集中度和市場(chǎng)平均度兩個(gè)指標(biāo)來(lái)比較分析一國(guó)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)程度。其中市場(chǎng)集中度，一般選用前五大保險(xiǎn)公司的市場(chǎng)份額來(lái)表示，是反映一個(gè)產(chǎn)業(yè)市場(chǎng)集中程度的重要指標(biāo)；市場(chǎng)平均度是市場(chǎng)集中度的補(bǔ)充指標(biāo)，是指平均每家保險(xiǎn)公司的保費(fèi)收入（總的保費(fèi)收入／保險(xiǎn)公司數(shù)量），反映了產(chǎn)業(yè)市場(chǎng)的穩(wěn)定程度和風(fēng)險(xiǎn)分散程度。

2004年我國(guó)實(shí)際經(jīng)營(yíng)壽險(xiǎn)、產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的公司分別為28家、26家，但是，壽、產(chǎn)險(xiǎn)市場(chǎng)保費(fèi)收入超過(guò)市場(chǎng)份額5%的公司分別只有5家和4家公司，60%以上的保險(xiǎn)公司市場(chǎng)份額不到1%。我國(guó)壽險(xiǎn)、產(chǎn)險(xiǎn)市場(chǎng)的集中度指標(biāo)（將前五大壽險(xiǎn)和產(chǎn)險(xiǎn)公司的市場(chǎng)份額分別相加）分別為88.69%、90.26%，這與10年前（1994年）的99.2%、98.7%的集中度相比，有明顯下降。但是，與歐美國(guó)家大都在20%-40%之間的市場(chǎng)集中度相比（見表1），仍然明顯太高；甚至，我國(guó)的保險(xiǎn)市場(chǎng)集中度比高度壟斷的日本（68%）、韓國(guó)（61%）市場(chǎng)也要高出許多。

保險(xiǎn)市場(chǎng)平均度，是指平均每家保險(xiǎn)公司的保費(fèi)規(guī)模。結(jié)合市場(chǎng)集中度指標(biāo)，它可以反映出一國(guó)保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分散程度和市場(chǎng)結(jié)構(gòu)穩(wěn)定程度。如果一國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)集中度指標(biāo)很高，同時(shí)，市場(chǎng)平均度指標(biāo)也很高，說(shuō)明該國(guó)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)高度集中于少數(shù)幾家公司手中，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中，這時(shí)一旦有一、兩家公司經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)危機(jī)，整個(gè)保險(xiǎn)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)將趨于不穩(wěn)定，即孕育著潛在的保險(xiǎn)市場(chǎng)危機(jī)。反之，市場(chǎng)結(jié)構(gòu)就會(huì)趨于相對(duì)穩(wěn)定。在世界前10大保險(xiǎn)市場(chǎng)中，大部分國(guó)家市場(chǎng)平均度指標(biāo)都在1-3億美元之間。在全球第一大保險(xiǎn)市場(chǎng)的美國(guó)，這一指標(biāo)僅為l.9億美元，日本的市場(chǎng)平均度最高，為38億美元，高出歐美國(guó)家二、三十倍，日本高度集中的保險(xiǎn)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)必然隱藏著巨大的危機(jī)，1997年亞洲金融危機(jī)以來(lái)，日本相繼出現(xiàn)了日產(chǎn)生命、東邦生命、第一百生命和千代田生命等5家保險(xiǎn)公司破產(chǎn)，嚴(yán)重影響和制約了日本保險(xiǎn)市場(chǎng)和整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的復(fù)蘇和發(fā)展。韓國(guó)的保險(xiǎn)市場(chǎng)平均度為11.08億美元，也存在著類似日本的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中的危險(xiǎn)。我國(guó)的保險(xiǎn)市場(chǎng)平均度為6.8億美元，僅低于日本和韓國(guó)，遠(yuǎn)高于美國(guó)、英國(guó)、法國(guó)和德國(guó)等西方國(guó)家。從市場(chǎng)集中度和市場(chǎng)平均度兩個(gè)指標(biāo)分析判斷，中國(guó)當(dāng)前的整體保險(xiǎn)市場(chǎng)仍處于與日本和韓國(guó)相類似的寡頭壟斷的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)狀態(tài)。我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)模式的發(fā)展和建議

我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)寡頭壟斷格局的形成，并不是市場(chǎng)自身發(fā)展的結(jié)果，主要是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)下行政手段干預(yù)資源配置導(dǎo)致的。寡頭壟斷市場(chǎng)模式下的高市場(chǎng)集中度隱含著潛在的金融危機(jī)，很容易導(dǎo)致保險(xiǎn)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的不穩(wěn)定，進(jìn)而可能引發(fā)整個(gè)金融市場(chǎng)的動(dòng)蕩。同時(shí)，寡頭壟斷市場(chǎng)模式也易導(dǎo)致整體的市場(chǎng)低效率。

從世界范圍考察，各國(guó)的保險(xiǎn)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)模式按照市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)程度由強(qiáng)到弱大致可劃分為完全競(jìng)爭(zhēng)、壟斷競(jìng)爭(zhēng)、寡頭壟斷和完全壟斷四種基本類型。在未來(lái)經(jīng)濟(jì)一體化、金融自由化的國(guó)際大背景下，我國(guó)的保險(xiǎn)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)應(yīng)該采用壟斷競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)模式。要促使我國(guó)寡頭壟斷市場(chǎng)向壟斷競(jìng)爭(zhēng)型市場(chǎng)體系的成功轉(zhuǎn)換，必須在保險(xiǎn)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的各個(gè)環(huán)節(jié)全面引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，盡可能降低保險(xiǎn)市場(chǎng)的集中度和平均度。

培育多元化的保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主體，優(yōu)化保險(xiǎn)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)

要提高保險(xiǎn)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)程度，適量的競(jìng)爭(zhēng)主體是首要條件。那么，我國(guó)是不是也要像美國(guó)一樣引入數(shù)千家保險(xiǎn)公司呢？美國(guó)的保險(xiǎn)市場(chǎng)總量比中國(guó)大得多，2002年的保費(fèi)收入是中國(guó)的27倍，我國(guó)不可能也象美國(guó)一樣需要5000多家保險(xiǎn)公司，但按照比例推算，同時(shí)考慮到我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的高速成長(zhǎng)性，我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)應(yīng)需要150-200家公司，當(dāng)前的80家顯然太少。另外，在培育更多的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主體時(shí)，還必須注意優(yōu)化市場(chǎng)主體結(jié)構(gòu)：在增加公司總數(shù)量的同時(shí)，要注重培育規(guī)模公司，促進(jìn)更多保險(xiǎn)集團(tuán)、金融集團(tuán)形式的公司成立；在擴(kuò)大對(duì)外開放的同時(shí)，加大對(duì)內(nèi)開放的力度，大力發(fā)展新興民族保險(xiǎn)公司；強(qiáng)化市場(chǎng)細(xì)分，大力發(fā)展專業(yè)保險(xiǎn)公司，鼓勵(lì)設(shè)立更多的養(yǎng)老保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)、汽車保險(xiǎn)、貨運(yùn)保險(xiǎn)、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)等專營(yíng)公司，促進(jìn)優(yōu)化保險(xiǎn)資源配置，增強(qiáng)中資公司專業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力；嘗試設(shè)立相互保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)合作社和專屬自保公司，增強(qiáng)保險(xiǎn)供給主體組織形式的多樣化。逐步放松保險(xiǎn)管制，提供寬松的市場(chǎng)環(huán)境

傳統(tǒng)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，我國(guó)存在嚴(yán)重的“保險(xiǎn)抑制”。目前，我國(guó)對(duì)不同保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)仍存在著眾多的不同限制，例如在產(chǎn)品定價(jià)、資金運(yùn)用、經(jīng)營(yíng)地域、經(jīng)營(yíng)范圍等方面。隨著中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)逐步走向成熟和“國(guó)內(nèi)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)國(guó)際化”的趨勢(shì)，應(yīng)逐步放松保險(xiǎn)管制，提高民族保險(xiǎn)公司自身的經(jīng)營(yíng)彈性和自主性：在保證金融安全的前提下，逐步下放保險(xiǎn)價(jià)格的厘定權(quán)，實(shí)行保險(xiǎn)合同條款制定的自由化；逐步打破中外資保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)地域、經(jīng)營(yíng)范圍、稅收和投資等方面的不同待遇；逐步消除大型保險(xiǎn)公司和新興保險(xiǎn)公司之間在經(jīng)營(yíng)地域、資本規(guī)模、產(chǎn)品拓展等方面的競(jìng)爭(zhēng)壁壘，使得不同性質(zhì)的保險(xiǎn)公司都可以自主決定其競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略。從長(zhǎng)期來(lái)看，放松地域及業(yè)務(wù)管制后，眾多大小保險(xiǎn)公司在廣泛的空間地域范圍和業(yè)務(wù)范圍內(nèi)同臺(tái)競(jìng)技；同時(shí)，由于保險(xiǎn)價(jià)格的逐步放開、保險(xiǎn)合同條款的自由化，保險(xiǎn)投資限制的放松，擁有獨(dú)立決策權(quán)的各保險(xiǎn)公司在政府有效監(jiān)管的環(huán)境下，可以充分利用市場(chǎng)機(jī)制展開競(jìng)爭(zhēng)，根據(jù)自身的特點(diǎn)制定發(fā)展戰(zhàn)略和競(jìng)爭(zhēng)策略，其結(jié)果是促進(jìn)保險(xiǎn)公司行為市場(chǎng)化和經(jīng)營(yíng)高效化。

以市場(chǎng)為中心健全監(jiān)管體系，為促進(jìn)有序競(jìng)爭(zhēng)提供制度保障

首先，要全面建立以償付能力為核心的監(jiān)管制度。對(duì)保險(xiǎn)公司的監(jiān)管要逐步轉(zhuǎn)向以償付能力的考核為中心，減少對(duì)經(jīng)營(yíng)行為的直接干預(yù)，為企業(yè)管理及技術(shù)創(chuàng)新創(chuàng)造寬松環(huán)境。其次，在保證金融安全的前提下，逐步實(shí)行市場(chǎng)化的保險(xiǎn)費(fèi)率管理體制。根據(jù)我國(guó)實(shí)際，實(shí)行市場(chǎng)化的費(fèi)率制度，應(yīng)該是逐步放松費(fèi)率管制：先可考慮將所有商業(yè)性險(xiǎn)種費(fèi)率的制訂權(quán)完全下放給保險(xiǎn)公司，同時(shí)在當(dāng)前費(fèi)率事先審批制中，逐步實(shí)施事實(shí)上的寬松監(jiān)管，即較少使用否決權(quán)和修改權(quán)，然后再逐步向費(fèi)率管理事先備案制、事后備案制過(guò)渡。第三，逐步放松分業(yè)管制，鼓勵(lì)跨行業(yè)的經(jīng)營(yíng)競(jìng)爭(zhēng)?；鞓I(yè)經(jīng)營(yíng)已成為當(dāng)今全球金融業(yè)發(fā)展的一大趨勢(shì)，但我國(guó)當(dāng)前實(shí)行的還是銀行、證券、保險(xiǎn)分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管。面對(duì)全球經(jīng)濟(jì)一體化和金融混業(yè)經(jīng)營(yíng)的趨勢(shì)，我國(guó)保監(jiān)會(huì)應(yīng)加強(qiáng)與人民銀行、銀監(jiān)會(huì)和證監(jiān)會(huì)的政策協(xié)調(diào)與溝通，逐步取消分業(yè)經(jīng)營(yíng)的限制，促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)參與廣義金融領(lǐng)域的競(jìng)爭(zhēng)，降低保險(xiǎn)市場(chǎng)的集中度，在更廣闊的范圍內(nèi)分散保險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

參考文獻(xiàn)：

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篇4

保險(xiǎn)業(yè)作為社會(huì)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)中專門處理風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè),具有區(qū)別于其他行業(yè)的特點(diǎn)。這種特點(diǎn)具體體現(xiàn)在保險(xiǎn)商品的特殊形態(tài)和保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)方式的特殊性。

1.保險(xiǎn)商品的特點(diǎn)

保險(xiǎn)是一種提供風(fēng)險(xiǎn)保障的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，保險(xiǎn)商品是無(wú)形的商品。一般商品有具體的價(jià)值與使用價(jià)值，而保險(xiǎn)商品不具備感官性特征,其價(jià)值與使用價(jià)值很難直接被人感知，又因?yàn)槭菬o(wú)形的商品，看不見摸不著，很難刺激人們的感官，因此很難激起人們的購(gòu)買欲望。人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)及其后果的畏懼與對(duì)保險(xiǎn)的必要性的理解往往局限在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后，在這之前容易存在僥幸心理。然而，安全觀念上的保險(xiǎn)消費(fèi)則需要在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生之前發(fā)生。保險(xiǎn)商品的這種需求嚴(yán)重滯后于消費(fèi)的特點(diǎn)對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)具有重大的影響。

保險(xiǎn)商品不同于一般商品的另一方面是：商品功能的遲滯性。它雖然是服務(wù)形態(tài)的商品，但不同于旅游、文化之類的服務(wù)形態(tài)的商品，因?yàn)槁糜蔚刃纬傻纳唐飞a(chǎn)過(guò)程和消費(fèi)過(guò)程幾乎是同步進(jìn)行的，生產(chǎn)過(guò)程的完成往往就是消費(fèi)過(guò)程的結(jié)束；而保險(xiǎn)商品則不是這樣；消費(fèi)者購(gòu)買的是一個(gè)對(duì)未來(lái)不確定事件的承諾(提供賠償或保障)，人們購(gòu)買的保險(xiǎn)商品不能獲得現(xiàn)時(shí)的利益，這種承諾是一種信用，被保險(xiǎn)人交納保費(fèi)在前，遭受風(fēng)險(xiǎn)損失后能否得到賠償則取決于保險(xiǎn)人履行合同的愿望和能力。

2.保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)

保險(xiǎn)商品是一種特殊的商品,保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)具有不同于一般商品經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)。

（1）保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)具有負(fù)債性。一般企業(yè)的經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)來(lái)自于自有資本的比重較大，因?yàn)樗麄兊慕?jīng)營(yíng)受其自有資本的約束，所以必須擁有雄厚的資本為其后盾。保險(xiǎn)企業(yè)也必須有自有資本金，但是保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)資本主要來(lái)源于投保人按保險(xiǎn)合同向保險(xiǎn)人繳納的保險(xiǎn)費(fèi)。而這些保險(xiǎn)費(fèi)正是未來(lái)賠償或給付責(zé)任的負(fù)債。

（2）保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特殊性。一般工商企業(yè)來(lái)講，債權(quán)人是比較少的，是少數(shù)人，一旦破產(chǎn)，對(duì)社會(huì)的危害比較輕。但保險(xiǎn)公司總是需要有至少一定的保費(fèi)規(guī)模，總得有相當(dāng)多的保單件數(shù)，才能維持它的穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)，才能平衡業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。所以任何一家保險(xiǎn)公司的保單持有人都不應(yīng)該太少，哪怕是相對(duì)較小的保險(xiǎn)公司，一開始比較小，發(fā)展到一定規(guī)模之后，即便是比較小的保險(xiǎn)公司，它持有的保單件數(shù)都不應(yīng)該太少。太少的話，經(jīng)營(yíng)是不穩(wěn)定的，沒(méi)辦法經(jīng)營(yíng)的。一旦破產(chǎn)，就會(huì)涉及到幾千萬(wàn)人的利益損失。一般的工商企業(yè)破產(chǎn)的時(shí)候，債權(quán)人比較少，他們一般不會(huì)引起整個(gè)社會(huì)的不穩(wěn)定。但是保險(xiǎn)企業(yè)的債權(quán)人是比較多的，一旦破產(chǎn)對(duì)整個(gè)社會(huì)的危害則比較嚴(yán)重。它的風(fēng)險(xiǎn)是具有長(zhǎng)期隱蔽性的，是不易識(shí)別的。

（3）保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)成本的特殊性。保險(xiǎn)業(yè)的經(jīng)營(yíng)是以大數(shù)法則和概率論為基礎(chǔ)的。保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的成本與一般工商企業(yè)商品成本相比具有不確定性。由于保險(xiǎn)商品現(xiàn)時(shí)價(jià)格制定依據(jù)是過(guò)去的、歷史的支出得平均成本，而現(xiàn)時(shí)的價(jià)格又是用來(lái)補(bǔ)償未來(lái)發(fā)生的成本，即過(guò)去成本產(chǎn)生現(xiàn)時(shí)價(jià)格，現(xiàn)時(shí)價(jià)格補(bǔ)償將來(lái)成本。同時(shí)確定歷史成本時(shí)候需要大量的數(shù)據(jù)和資料，如果不能獲得足夠的歷史數(shù)據(jù)和資料，而且影響風(fēng)險(xiǎn)的因素在不斷的變動(dòng)，使得保險(xiǎn)人確定的歷史成本很難和現(xiàn)時(shí)成本相吻合，更難和將來(lái)成本相一致。因此,科學(xué)地測(cè)定保費(fèi)或費(fèi)率,是保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中極為重要的一項(xiàng)工作。

二、保險(xiǎn)監(jiān)管的目標(biāo)

國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管的目標(biāo)，是指國(guó)家監(jiān)管機(jī)構(gòu)在一定時(shí)期內(nèi)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行監(jiān)管所達(dá)到的要求或效果。最主要的是：一是維護(hù)保險(xiǎn)市場(chǎng)秩序，二是保證保險(xiǎn)人的償付能力。

據(jù)保監(jiān)會(huì)對(duì)2008年保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管工作的要求：保險(xiǎn)監(jiān)管部門要加強(qiáng)和改善監(jiān)管，提高保險(xiǎn)監(jiān)管的科學(xué)性、針對(duì)性和有效性，切實(shí)維護(hù)好投保人、被保險(xiǎn)人的合法權(quán)益。重點(diǎn)抓好償付能力執(zhí)行力監(jiān)管、公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管法規(guī)落實(shí)的監(jiān)督。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司要加強(qiáng)和改善經(jīng)營(yíng)管理，著力加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，提高內(nèi)控執(zhí)行力；著力強(qiáng)化數(shù)據(jù)質(zhì)量管理，提高經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、真實(shí)性和可靠性；著力調(diào)整優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，提高經(jīng)營(yíng)管理的安全性、效益性和可持續(xù)性；著力改進(jìn)服務(wù)質(zhì)量，提高社會(huì)的認(rèn)知度、認(rèn)可度和信任度。以服務(wù)民生、保障民生為中心，創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)，更好地服務(wù)于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)又好又快發(fā)展的目標(biāo)。

三、當(dāng)前監(jiān)管工作的重點(diǎn)

1.加快完善保險(xiǎn)監(jiān)管法律體系

對(duì)保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行法律監(jiān)管的基本方式是建立完善的保險(xiǎn)法律體系。保險(xiǎn)法的組成主要包括保險(xiǎn)業(yè)法、保險(xiǎn)合同法和其他方面的保險(xiǎn)特別法，它們分別調(diào)整不同范圍內(nèi)的保險(xiǎn)關(guān)系。保險(xiǎn)業(yè)法是對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)進(jìn)行管理和監(jiān)督的法律、法規(guī)、具體規(guī)范保險(xiǎn)企業(yè)的組織形式，保險(xiǎn)企業(yè)的設(shè)立程序和條件，保險(xiǎn)企業(yè)的主管機(jī)關(guān)，保險(xiǎn)資金的管理、使用財(cái)務(wù)計(jì)算，保險(xiǎn)企業(yè)的解散和清算，以及違章處理等內(nèi)容和行為。保險(xiǎn)合同法是規(guī)范保險(xiǎn)合同權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律、法規(guī)，是保險(xiǎn)法的主要組成部分和基礎(chǔ)。保險(xiǎn)特別法是規(guī)范某一保險(xiǎn)的法律，例如國(guó)家關(guān)于法定保險(xiǎn)的各種法律規(guī)定。

需要完善的法規(guī)包括對(duì)各類專業(yè)機(jī)構(gòu)（人、經(jīng)紀(jì)人、公估人）的監(jiān)管、保單持有人權(quán)益保障、反壟斷、反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)、反保險(xiǎn)欺詐以及會(huì)計(jì)制度等諸多內(nèi)容。為了提高監(jiān)管部門的權(quán)威性和獨(dú)立性，提高監(jiān)管效率，修改后的法律應(yīng)進(jìn)一步明確保監(jiān)會(huì)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)所擁有的專屬監(jiān)管權(quán)利，其行為能力不得受有關(guān)各方的干預(yù)和牽制，并適度增加保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)的編制。此外，在法律上應(yīng)進(jìn)一步確立以保監(jiān)會(huì)為主、其他相關(guān)機(jī)構(gòu)為輔的多重監(jiān)管體系，明確各職能部門的分工和職責(zé)以及保險(xiǎn)業(yè)行業(yè)協(xié)會(huì)、專業(yè)性的保險(xiǎn)同業(yè)協(xié)會(huì)（如人協(xié)會(huì)、經(jīng)紀(jì)人協(xié)會(huì)、公估人協(xié)會(huì)、精算師協(xié)會(huì)等）的地位和作用。

2.強(qiáng)化非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管

（1）以非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金充足性和償付能力額度為重點(diǎn)，提高監(jiān)管執(zhí)行力。全面落實(shí)《保險(xiǎn)公司非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金管理辦法》，加強(qiáng)準(zhǔn)備金評(píng)估規(guī)范性和充足性監(jiān)管，加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算和績(jī)效考核監(jiān)督。對(duì)于償付能力額度未達(dá)到監(jiān)管規(guī)定、未嚴(yán)格執(zhí)行《保險(xiǎn)公司非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金管理辦法》的公司，保監(jiān)會(huì)將依照法律法規(guī)從嚴(yán)處罰，通過(guò)采取停止分支機(jī)構(gòu)設(shè)立審批、停止高管任職資格審批、限制公司分紅和高管層薪酬、強(qiáng)制分保、停止相應(yīng)業(yè)務(wù)、直至退出市場(chǎng)等措施，督促公司改善償付能力額度狀況，提高償付能力監(jiān)管執(zhí)行力。

（2）建立與公司主要股東、獨(dú)立董事和監(jiān)事長(zhǎng)的溝通制度。保監(jiān)會(huì)將向公司主要股東、獨(dú)立董事和監(jiān)事長(zhǎng)通報(bào)監(jiān)管情況，特別是公司在償付能力、經(jīng)營(yíng)狀況、市場(chǎng)行為、數(shù)據(jù)真實(shí)性、行政處罰、投訴等方面存在的問(wèn)題，強(qiáng)化股東、董事和監(jiān)事對(duì)公司管理層及公司經(jīng)營(yíng)情況的考核監(jiān)督。

（3）加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司合規(guī)管理及內(nèi)部稽核審計(jì)工作監(jiān)管。全面落實(shí)《保險(xiǎn)公司合規(guī)管理指引》、《保險(xiǎn)公司內(nèi)部審計(jì)指引》，充分發(fā)揮合規(guī)管理和內(nèi)部稽核審計(jì)在依法規(guī)范公司經(jīng)營(yíng)、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范、提高內(nèi)控執(zhí)行力等方面的重要作用。根據(jù)產(chǎn)險(xiǎn)市場(chǎng)實(shí)際，對(duì)公司合規(guī)管理和稽核審計(jì)工作提出要求，明確工作重點(diǎn)和原則。

3.對(duì)高層管理人員加強(qiáng)管理

為加強(qiáng)保險(xiǎn)公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員隊(duì)伍建設(shè)，規(guī)范保險(xiǎn)公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員行為，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、創(chuàng)新意識(shí)和誠(chéng)信意識(shí)，推動(dòng)保險(xiǎn)公司規(guī)范運(yùn)作。

保監(jiān)會(huì)2008年4月28日，《保險(xiǎn)公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員培訓(xùn)管理暫行辦法》的通知。培訓(xùn)對(duì)象包括保險(xiǎn)公司總公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理；等中國(guó)保監(jiān)會(huì)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)參加培訓(xùn)的其他高級(jí)管理人員。

《辦法》規(guī)定以上人員需接受基本理論、法律法規(guī)、專業(yè)知識(shí)及職業(yè)規(guī)范等方面的培訓(xùn)?；纠碚撆嘤?xùn)主要包括國(guó)家經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)與政策、保險(xiǎn)業(yè)改革與發(fā)展理論以及保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展政策等。法律法規(guī)培訓(xùn)主要包括國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、保險(xiǎn)監(jiān)管有關(guān)規(guī)定以及保險(xiǎn)公司運(yùn)作的法律框架和要求等。專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)主要包括保險(xiǎn)公司戰(zhàn)略管理、保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理、保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制以及財(cái)務(wù)知識(shí)等。職業(yè)規(guī)范培訓(xùn)主要包括保險(xiǎn)公司的社會(huì)責(zé)任、職業(yè)道德與誠(chéng)信以及董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的權(quán)利、義務(wù)和法律責(zé)任等。

4.對(duì)償付能力進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)管

《保險(xiǎn)法》第108條規(guī)定：“保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管指標(biāo)體系，對(duì)保險(xiǎn)公司的最低償付能力實(shí)施監(jiān)控”。這是《保險(xiǎn)法》規(guī)定的保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的一項(xiàng)職責(zé)?！侗ｋU(xiǎn)公司管理規(guī)定》第81條規(guī)定“保險(xiǎn)公司應(yīng)具有與其業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的最低償付能力”，這是給保險(xiǎn)公司設(shè)定的一條義務(wù)。賦予保險(xiǎn)公司一項(xiàng)義務(wù)，就是保險(xiǎn)公司應(yīng)該保持和必須具有最低的償付能力。

長(zhǎng)期以來(lái)我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)習(xí)慣把監(jiān)管目標(biāo)放在對(duì)保險(xiǎn)主體市場(chǎng)行為的合規(guī)性監(jiān)管上，忽視對(duì)償付能力的監(jiān)控，部分助長(zhǎng)了一些公司重速度、輕效益、重發(fā)展、輕管理的粗放型經(jīng)營(yíng)方式的發(fā)展，今后應(yīng)逐步將重點(diǎn)放在對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)的償付能力監(jiān)管，要定期對(duì)保險(xiǎn)公司進(jìn)行償付能力的測(cè)試，確保保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)狀況的穩(wěn)定，從而根本上保護(hù)被保險(xiǎn)人的利益。

保監(jiān)會(huì)成立了償付能力監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)，這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)的組成人員除了保監(jiān)會(huì)的人員以外，還有保險(xiǎn)公司的人員與院校的專家。另外，還建立了一個(gè)償付能力監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，這就把有監(jiān)管職責(zé)的有關(guān)部門協(xié)調(diào)統(tǒng)一起來(lái)，把這個(gè)工作做好，其中還包括統(tǒng)計(jì)信息部門要對(duì)保險(xiǎn)公司的信息質(zhì)量進(jìn)行評(píng)價(jià)。

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篇5

【關(guān)鍵詞】保險(xiǎn)法 重復(fù)保險(xiǎn) 分?jǐn)?/p>

一、重復(fù)保險(xiǎn)責(zé)任分?jǐn)偟膬?nèi)涵

根據(jù)我國(guó)新《保險(xiǎn)法》第56條規(guī)定，所謂重復(fù)保險(xiǎn)，是指投保人對(duì)同一保險(xiǎn)標(biāo)的、同一保險(xiǎn)利益、同一保險(xiǎn)事故分別與兩個(gè)以上保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同，且保險(xiǎn)金額總和超過(guò)保險(xiǎn)價(jià)值的保險(xiǎn)。這里并沒(méi)有規(guī)定同一保險(xiǎn)期間，目前，學(xué)界對(duì)于重復(fù)保險(xiǎn)的定義中應(yīng)體現(xiàn)保險(xiǎn)期間重合這一問(wèn)題已經(jīng)達(dá)成一致意見。

在存在重復(fù)保險(xiǎn)的情況下，如果保險(xiǎn)合同沒(méi)有相反的規(guī)定，法律允許被保險(xiǎn)人在不超過(guò)法律允許的補(bǔ)償范圍內(nèi)，向任一保險(xiǎn)人要求全額損失賠償，或者按照任何順序要求保險(xiǎn)人賠償。作為原則，重復(fù)保險(xiǎn)的幾個(gè)保險(xiǎn)人應(yīng)該按比例分?jǐn)偙槐ｋU(xiǎn)人的承保損失。在重復(fù)保險(xiǎn)的情況下，任何全額賠償了承保損失的保險(xiǎn)人或賠償了超過(guò)其應(yīng)分?jǐn)偙壤某斜p失的保險(xiǎn)人有權(quán)要求并通過(guò)法律訴訟使其他保險(xiǎn)人分?jǐn)偝斜p失。

二、重復(fù)保險(xiǎn)責(zé)任的分?jǐn)偡绞?/p>

為了使重復(fù)保險(xiǎn)合同的各保險(xiǎn)人之間的權(quán)責(zé)相對(duì)公平和均衡，同時(shí)為了防止投保人通過(guò)重復(fù)保險(xiǎn)合同謀取超過(guò)保險(xiǎn)價(jià)值的不當(dāng)利益，各國(guó)立法均就保險(xiǎn)人對(duì)重復(fù)保險(xiǎn)責(zé)任的承擔(dān)做出了規(guī)定。分?jǐn)偡绞街饕幸韵氯N：

（一）比例責(zé)任分?jǐn)傊?/p>

比例責(zé)任分?jǐn)傊剖侵貜?fù)保險(xiǎn)中最基本、最常用的分?jǐn)偡椒?，是指以各保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)金額為基礎(chǔ)，按照其保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)金額總和的比例承擔(dān)賠償責(zé)任。具體又可以分為以下幾種：

1.保額比例賠償制

保險(xiǎn)人僅就自己所承擔(dān)的比例負(fù)賠償之責(zé)，被保險(xiǎn)人最終能否獲得全部賠償與保險(xiǎn)人無(wú)關(guān)。我國(guó)與我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)《保險(xiǎn)法》采取了這種方法。

計(jì)算公式為：每一個(gè)保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)分?jǐn)偟膿p失賠償金額=（該保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)金額）/（所有保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)金額總和）×實(shí)際損失。

例如，某公司將其價(jià)值100萬(wàn)元的財(cái)產(chǎn)向甲乙丙三家保險(xiǎn)公司投保，三家公司保額分別為40萬(wàn)元、60萬(wàn)元和100萬(wàn)元，損失金額為50萬(wàn)元。按照比例責(zé)任制：

甲保險(xiǎn)公司的賠償金額：40∕（40+60+100）×50=10萬(wàn)元。

乙保險(xiǎn)公司的賠償金額：60∕（40+60+100）×50=15萬(wàn)元。

丙保險(xiǎn)公司的賠償金額：100∕（40+60+100）×50=25萬(wàn)元。

2.連帶賠償責(zé)任制

例如瑞士《保險(xiǎn)法》規(guī)定，凡為重復(fù)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)人一律根據(jù)其保險(xiǎn)金額占總保險(xiǎn)金額比例承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任，若有一個(gè)或部分承保人無(wú)力支付其應(yīng)付賠償份額，由其他保險(xiǎn)人按比例分?jǐn)偂Ｓ秩绺鶕?jù)德國(guó)《保險(xiǎn)契約法》第59條規(guī)定，超值重復(fù)保險(xiǎn)中，各保險(xiǎn)人在其保險(xiǎn)金額限度內(nèi)，對(duì)被保險(xiǎn)人負(fù)連帶賠償責(zé)任；被保險(xiǎn)人可向全體保險(xiǎn)人或其中一人主張求償。

3.比例分?jǐn)偧鎯?yōu)先賠償責(zé)任制

這種做法依出單順序?qū)⒅貜?fù)保險(xiǎn)區(qū)分為同時(shí)重復(fù)保險(xiǎn)與異時(shí)重復(fù)保險(xiǎn)。對(duì)于同時(shí)重復(fù)保險(xiǎn)，各保險(xiǎn)人依其承保保額與保額總和之比承擔(dān)賠償責(zé)任，彼此不承擔(dān)連帶責(zé)任。對(duì)于異時(shí)重復(fù)保險(xiǎn)，則按保險(xiǎn)合同成立的順序依次負(fù)擔(dān)保險(xiǎn)金。即由先訂立保險(xiǎn)合同的保險(xiǎn)人負(fù)擔(dān)保險(xiǎn)金后，若仍不足以彌補(bǔ)損害額，則依次由后訂立保險(xiǎn)合同的保險(xiǎn)人負(fù)擔(dān)，日本就是采取這種做法。

（二）限額責(zé)任分?jǐn)傊?/p>

限額責(zé)任分?jǐn)傊撇灰愿鞅ｋU(xiǎn)公司的保險(xiǎn)金額為基礎(chǔ)分?jǐn)傎r償責(zé)任，而是按照各保險(xiǎn)公司在沒(méi)有其他保險(xiǎn)人重復(fù)保險(xiǎn)的情況下單獨(dú)應(yīng)負(fù)的賠償責(zé)任限額為基礎(chǔ)，按比例分?jǐn)傎r償責(zé)任。

計(jì)算公式為：每一個(gè)保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)分?jǐn)偟膿p失賠償金額=（該保險(xiǎn)人單獨(dú)承保時(shí)的最高賠償責(zé)任額）/（所有保險(xiǎn)人單獨(dú)承保時(shí)的最高賠償責(zé)任額的總和）×實(shí)際損失。

上例中，其他條件不變，按照限額責(zé)任分?jǐn)傊疲?/p>

甲保險(xiǎn)公司的賠償金額：40∕（40+50+50）×50≈14.29萬(wàn)元。

乙保險(xiǎn)公司的賠償金額：50∕（40+50+50）×50≈17.86萬(wàn)元。

丙保險(xiǎn)公司的賠償金額：50∕（40+50+50）×50≈17.86萬(wàn)元。

（三）順序責(zé)任分?jǐn)傊?/p>

順序責(zé)任分?jǐn)傊萍幢ｋU(xiǎn)事故發(fā)生后，由各保險(xiǎn)公司按照其簽訂保險(xiǎn)單的時(shí)間先后順序依次負(fù)責(zé)賠償。按照順序責(zé)任分?jǐn)傊疲匀缟侠?，某公司與甲保險(xiǎn)人于2月1日訂立合同，同年2月10日與乙保險(xiǎn)人訂立合同，2月18日與丙訂立合同。保險(xiǎn)期限均為一年。同年10月4日保險(xiǎn)事故發(fā)生，致?lián)p50萬(wàn)元，則甲保險(xiǎn)人應(yīng)賠償40萬(wàn)元，乙保險(xiǎn)人賠償10萬(wàn)元，丙保險(xiǎn)人賠償0萬(wàn)元。

三、我國(guó)重復(fù)保險(xiǎn)責(zé)任分?jǐn)偟默F(xiàn)狀

（一）我國(guó)現(xiàn)行的重復(fù)保險(xiǎn)責(zé)任分?jǐn)偡绞?/p>

我國(guó)《保險(xiǎn)法》56條第二款規(guī)定：“重復(fù)保險(xiǎn)的各保險(xiǎn)人賠償保險(xiǎn)金的總和不得超過(guò)保險(xiǎn)價(jià)值。除合同另有約定外，各保險(xiǎn)人按照其保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)金額總和的比例承擔(dān)賠償責(zé)任。”因此，我國(guó)采取的分?jǐn)偡绞绞潜壤?zé)任分?jǐn)傊浦械谋ｎ~比例賠償制。

（二）重復(fù)保險(xiǎn)比例分?jǐn)傇瓌t存在的問(wèn)題

假設(shè)某被保險(xiǎn)人有一座房子，其保險(xiǎn)價(jià)值為8萬(wàn)元，如果向甲保險(xiǎn)公司保4萬(wàn)元，向乙保險(xiǎn)公司保2萬(wàn)，向丙保險(xiǎn)公司保6萬(wàn)，三家保險(xiǎn)人都不足額保險(xiǎn)，發(fā)生事故房子損失了5萬(wàn)元。損失發(fā)生時(shí)丙保險(xiǎn)公司破產(chǎn)，那保險(xiǎn)人間如何進(jìn)行比例分擔(dān)呢？計(jì)算如下：

甲保險(xiǎn)公司的賠償金額：5萬(wàn)元損失×4萬(wàn)元保額÷12萬(wàn)元總保額=1.67萬(wàn)元。

乙保險(xiǎn)公司的賠償金額：5萬(wàn)元損失×2萬(wàn)元保額÷12萬(wàn)元總保額=0.83萬(wàn)元。

丙保險(xiǎn)公司的賠償金額：0萬(wàn)元。

在這種情況下，保險(xiǎn)人按比例賠償給被保險(xiǎn)人2.5（1.67+0.83=2.5）萬(wàn)元，這種情況下被保險(xiǎn)人無(wú)法獲得足額賠償，尤其是當(dāng)保額大的保險(xiǎn)公司破產(chǎn)時(shí)，被保險(xiǎn)人的很大一部分損失都得不到賠償。由于目前我國(guó)法律對(duì)比例分?jǐn)倳r(shí)保險(xiǎn)公司破產(chǎn)的規(guī)定是缺失的，很大程度上侵害了被保險(xiǎn)人的利益。

四、對(duì)我國(guó)重復(fù)保險(xiǎn)責(zé)任分?jǐn)偡绞降牧⒎ńㄗh

我國(guó)重復(fù)保險(xiǎn)責(zé)任的分?jǐn)偡绞讲捎玫氖潜壤?zé)任分?jǐn)傊浦械谋ｎ~比例賠償制。我國(guó)《保險(xiǎn)法》56條第二款規(guī)定：“重復(fù)保險(xiǎn)的各保險(xiǎn)人賠償保險(xiǎn)金的總和不得超過(guò)保險(xiǎn)價(jià)值。除合同另有約定外，各保險(xiǎn)人按照其保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)金額總和的比例承擔(dān)賠償責(zé)任。”由此可以看出，我國(guó)《保險(xiǎn)法》 并沒(méi)有對(duì)重復(fù)保險(xiǎn)時(shí)保險(xiǎn)人責(zé)任的分?jǐn)偨o予明確的說(shuō)明。立法的不明確造成了實(shí)際操作中的很多問(wèn)題。

通過(guò)上面的計(jì)算分析，我們可以看出，這種分?jǐn)偡绞骄哂忻黠@缺陷：一方面，這種方式使得被保險(xiǎn)人為取得保險(xiǎn)金而不得不逐個(gè)向重復(fù)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)人主張保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)，不便于被保險(xiǎn)人請(qǐng)求權(quán)的行使。另一方面，在投保的保險(xiǎn)公司存在不足額保險(xiǎn)的情況下，如果保險(xiǎn)公司破產(chǎn)，被保險(xiǎn)人有可能無(wú)法獲取全部賠償。因此，為更好地保護(hù)被保險(xiǎn)人的利益，建議對(duì)《保險(xiǎn)法》中關(guān)于重復(fù)保險(xiǎn)責(zé)任分?jǐn)偛缓侠淼陌幢ｎ~比例進(jìn)行賠償?shù)囊?guī)定進(jìn)行修改，采用連帶責(zé)任比例賠償制。

在連帶責(zé)任比例賠償制中，保險(xiǎn)人之間承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，若有保險(xiǎn)公司破產(chǎn)，則除去該破產(chǎn)的保險(xiǎn)公司，由其他保險(xiǎn)公司按比例承擔(dān)賠償責(zé)任。仍如上面出現(xiàn)保險(xiǎn)公司破產(chǎn)的例子，房子價(jià)值8萬(wàn)元。如果向甲保險(xiǎn)公司保4萬(wàn)元，向乙保險(xiǎn)公司保2萬(wàn)，向丙保險(xiǎn)公司保6萬(wàn)，三家保險(xiǎn)人都不足額保險(xiǎn)，發(fā)生保險(xiǎn)事故造成5萬(wàn)元損失。并且損失發(fā)生時(shí)丙保險(xiǎn)公司破產(chǎn)，若為連帶賠償責(zé)任制，那保險(xiǎn)人間如何進(jìn)行比例分擔(dān)呢？

甲保險(xiǎn)公司的賠償金額：5萬(wàn)元損失×4萬(wàn)元保額÷6萬(wàn)元總保額=3.33萬(wàn)元。

乙保險(xiǎn)公司的賠償金額：5萬(wàn)元損失×2萬(wàn)元保額÷6萬(wàn)元總保額=1.67萬(wàn)元。

丙保險(xiǎn)公司的賠償金額：0萬(wàn)元。

在這種情況下，保險(xiǎn)人按比例賠償給被保險(xiǎn)人5（3.33+1.67+0=5）萬(wàn)元，這種情況下被保險(xiǎn)人獲得了足額賠償，利益得到有效保證。

在此題目中，各個(gè)保險(xiǎn)人承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，使被保險(xiǎn)人獲得了足額的賠償，

但是，如果損失數(shù)目過(guò)大，而破產(chǎn)的保險(xiǎn)公司又承擔(dān)損失賠償?shù)慕^大部分，這時(shí)讓其他保險(xiǎn)公司承擔(dān)連帶責(zé)任，會(huì)造成其他保險(xiǎn)公司的巨額虧損，甚至?xí)霰ｋU(xiǎn)人的承受范圍，造成其他保險(xiǎn)公司的破產(chǎn)，因此需要對(duì)其他保險(xiǎn)公司的責(zé)任限額予以界定。筆者認(rèn)為保險(xiǎn)人承擔(dān)連帶責(zé)任不應(yīng)超過(guò)其保險(xiǎn)金額，以保證保險(xiǎn)人的利益。

此外，只要不違反損害補(bǔ)償原則，投保人可以任意選擇向?qū)ζ涓欣谋ｋU(xiǎn)人索賠，而不需像原來(lái)那樣向每家保險(xiǎn)人進(jìn)行索賠，這樣可以大大節(jié)約索賠成本。保險(xiǎn)公司承擔(dān)賠償之后，可以向其他保險(xiǎn)公司索賠超過(guò)其按比例應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的部分，這體現(xiàn)了各保險(xiǎn)公司之間應(yīng)當(dāng)公平承擔(dān)責(zé)任的原則。這樣，就確保了被保險(xiǎn)人損失的有效補(bǔ)償和保險(xiǎn)公司分?jǐn)偟墓叫浴?/p>

綜上所述，重復(fù)保險(xiǎn)責(zé)任的分?jǐn)倯?yīng)該采用連帶責(zé)任比例賠償制，以保證在保險(xiǎn)公司破產(chǎn)的情況下被保險(xiǎn)人的損失可以得到充分補(bǔ)償；同時(shí)，也應(yīng)使保險(xiǎn)人的賠償金額不超過(guò)保險(xiǎn)金額，保證在保險(xiǎn)人的承受范圍之內(nèi)，并確保保險(xiǎn)金額在保險(xiǎn)人之間的合理分?jǐn)偅ㄟ^(guò)法律的不斷完善為實(shí)際問(wèn)題的操作提供有力依據(jù)。

篇6

(一)工傷保險(xiǎn)費(fèi)率現(xiàn)狀《社會(huì)保險(xiǎn)法》第三十四條規(guī)定，“國(guó)家根據(jù)不同行業(yè)的工傷風(fēng)險(xiǎn)程度確定行業(yè)的差別費(fèi)率，并根據(jù)使用工傷保險(xiǎn)基金、工傷發(fā)生率等情況在每個(gè)行業(yè)內(nèi)確定費(fèi)率檔次”;新修訂的《工傷保險(xiǎn)條例》第八條規(guī)定，“工傷保險(xiǎn)費(fèi)根據(jù)以支定收，收支平衡的原則，確定費(fèi)率”。這就是我國(guó)目前的主要費(fèi)率制度，即“行業(yè)費(fèi)率”制度和“差別費(fèi)率”制度。2003年勞動(dòng)保障部會(huì)同財(cái)政部、衛(wèi)生部、安全監(jiān)督局共同了《關(guān)于工傷保險(xiǎn)費(fèi)率問(wèn)題的通知》，將國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)劃分為三類，分別確定不同的費(fèi)率，平均繳費(fèi)費(fèi)率原則上控制在職工工資總額的1%左右。一類行業(yè)屬于風(fēng)險(xiǎn)較小行業(yè)，如金融保險(xiǎn)、商業(yè)、餐飲業(yè)、郵電、廣播等，基準(zhǔn)費(fèi)率為0．5%左右;二類行業(yè)為中等風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，如農(nóng)林水利，一般制造業(yè)等，基準(zhǔn)費(fèi)率為1%左右;三類行業(yè)為風(fēng)險(xiǎn)較大行業(yè)，如石油開采加工、礦山開采加工等，基準(zhǔn)費(fèi)率為2%左右。關(guān)于用人單位內(nèi)部浮動(dòng)費(fèi)率:三類行業(yè)中，一類行業(yè)不浮動(dòng)，二類和三類行業(yè)的用人單位可實(shí)行浮動(dòng)費(fèi)率，根據(jù)用人單位工傷保險(xiǎn)費(fèi)使用、工傷發(fā)生率，職業(yè)病危害程度等因素，一至三年浮動(dòng)一次。具體浮動(dòng)辦法是，在行業(yè)基準(zhǔn)費(fèi)率的基礎(chǔ)上，可上下各浮動(dòng)兩檔，上浮第一檔為本行業(yè)基準(zhǔn)費(fèi)率的120%，第二檔為150%，下浮第一檔為本行業(yè)基準(zhǔn)費(fèi)率的80%，第二檔為50%。除了上述確定費(fèi)率方式，在實(shí)踐過(guò)程中，針對(duì)不同的就業(yè)形勢(shì)，還可以采取其他確定工傷保險(xiǎn)費(fèi)率的方法，如:小型礦山企業(yè)可以按照總產(chǎn)量、噸礦工資含量和相應(yīng)的費(fèi)率計(jì)算繳納工傷保險(xiǎn)費(fèi)。

(二)內(nèi)蒙古國(guó)有重點(diǎn)煤炭企業(yè)工傷保險(xiǎn)費(fèi)率現(xiàn)狀1．參保情況2006年自治區(qū)國(guó)有重點(diǎn)煤炭企業(yè)開始實(shí)施工傷保險(xiǎn)省級(jí)統(tǒng)籌，截至2013年，參保單位29戶，參保職工104800人。同時(shí)，工傷保險(xiǎn)基金的規(guī)模也在不斷擴(kuò)大，2013年煤炭行業(yè)工傷保險(xiǎn)基金收入16356萬(wàn)元，比2006年的4311萬(wàn)元，增收12045萬(wàn)元，基金規(guī)模擴(kuò)大近4倍，確保了工傷保險(xiǎn)基金的平穩(wěn)運(yùn)行。2．內(nèi)蒙古國(guó)有重點(diǎn)煤炭企業(yè)費(fèi)率執(zhí)行情況根據(jù)《工傷保險(xiǎn)條例》和原勞動(dòng)部《關(guān)于工傷保險(xiǎn)費(fèi)率問(wèn)題的通知》精神，自治區(qū)國(guó)有重點(diǎn)煤炭企業(yè)工傷保險(xiǎn)費(fèi)率實(shí)行行業(yè)差別費(fèi)率的基礎(chǔ)上，按照“以支定收，收支平衡”的原則，結(jié)合老工傷納入統(tǒng)籌管理情況，確定統(tǒng)籌單位各年度繳費(fèi)費(fèi)率。2006年實(shí)施之時(shí)，按照《國(guó)有重點(diǎn)煤炭企業(yè)工傷保險(xiǎn)暫行辦法》(內(nèi)勞社字【2005】10號(hào))的有關(guān)規(guī)定，納入自治區(qū)國(guó)有重點(diǎn)煤炭企業(yè)統(tǒng)籌的單位實(shí)行三類行業(yè)差別費(fèi)率，企業(yè)初次工傷保險(xiǎn)費(fèi)平均繳費(fèi)費(fèi)率原則上控制在職工工資總額的2%－3%，其中:露天煤礦平均費(fèi)率在2%左右，井工煤礦平均費(fèi)率在3%左右。2008－2013年，根據(jù)“以支定收，收支平衡”的原則，考慮工傷保險(xiǎn)運(yùn)行和工傷發(fā)生情況，老工傷納入工傷保險(xiǎn)基金統(tǒng)籌管理，以及繳費(fèi)基數(shù)不封頂保底政策的出臺(tái)等因素，適時(shí)對(duì)煤炭企業(yè)費(fèi)率進(jìn)行測(cè)算調(diào)整。各年度平均費(fèi)率分別為2．26%、2．11%、2．13%、2．09%、2．16%、2．13%。

二、內(nèi)蒙古煤炭行業(yè)費(fèi)率執(zhí)行中存在的問(wèn)題

(一)費(fèi)率檔次少，差距小，風(fēng)險(xiǎn)關(guān)聯(lián)性不強(qiáng)我國(guó)工傷保險(xiǎn)費(fèi)率分三類十一檔，除一類行業(yè)外，二、三類行業(yè)有四個(gè)浮動(dòng)檔次，較少的費(fèi)率檔次，難以反映各類行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)處在同一檔次中風(fēng)險(xiǎn)較小的企業(yè)不公平，達(dá)不到費(fèi)率與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)聯(lián)的目的。同時(shí)，工傷保險(xiǎn)費(fèi)率差距最高與最低只有六倍，最低的一類0．5%，最高的煤炭等三類行業(yè)也僅有3%，這與各行業(yè)傷亡率不成比例(采掘業(yè)傷亡率大概是金融業(yè)的1000多倍)，費(fèi)率差距過(guò)小。由于費(fèi)率差距小，無(wú)法真實(shí)反映煤炭行業(yè)中不同企業(yè)的工傷風(fēng)險(xiǎn)程度，一方面不利于督促風(fēng)險(xiǎn)高的煤炭企業(yè)提高安全生產(chǎn)水平，另一方面安全生產(chǎn)管理好的煤炭企業(yè)因繳納過(guò)多的工傷保險(xiǎn)費(fèi)而增加了運(yùn)營(yíng)成本，影響了企業(yè)參加工傷保險(xiǎn)的積極性。費(fèi)率檔次少，費(fèi)率檔次拉不開，不好制定獎(jiǎng)優(yōu)懲劣的制度，不能很好解決“公平”與“效率”的關(guān)系，達(dá)不到費(fèi)率與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)聯(lián)的目的，不利于工傷保險(xiǎn)的進(jìn)一步開展。

(二)煤炭等高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)費(fèi)率偏低自治區(qū)統(tǒng)籌的煤炭企業(yè)大多數(shù)為1998年下放地方的原國(guó)有重點(diǎn)煤炭企業(yè)，工傷人員及歷史遺留問(wèn)題多。內(nèi)蒙古國(guó)有重點(diǎn)煤炭企業(yè)工傷保險(xiǎn)自2006年實(shí)施，基金結(jié)余少，2011年老工傷納入統(tǒng)籌管理后，47103名老工傷人員納入基金管理，更是增加了基金的壓力。按目前的政策規(guī)定，煤炭行業(yè)最高費(fèi)率不能超過(guò)3%，經(jīng)對(duì)企業(yè)收支數(shù)據(jù)的分析，如不考慮老工傷躉繳因素，一些企業(yè)支繳率超過(guò)了100%，個(gè)別企業(yè)費(fèi)率達(dá)到了5%左右。此外，老工傷納入工傷保險(xiǎn)統(tǒng)籌管理后，一些企業(yè)和協(xié)議醫(yī)療機(jī)構(gòu)放松了工傷人員的就醫(yī)管理，工傷醫(yī)療費(fèi)用增長(zhǎng)過(guò)快，基金收支平衡受到挑戰(zhàn)。因此，應(yīng)盡早提高高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)的基準(zhǔn)費(fèi)率，制定科學(xué)的浮動(dòng)費(fèi)率機(jī)制，解決目前基金收支存在的潛在問(wèn)題。

(三)目前沒(méi)有建立較科學(xué)的浮動(dòng)費(fèi)率機(jī)制自治區(qū)工傷保險(xiǎn)統(tǒng)籌范圍主要是盟市級(jí)和旗縣級(jí)，國(guó)有重點(diǎn)煤礦為省級(jí)行業(yè)統(tǒng)籌，鑒于統(tǒng)籌層次的限制，目前自治區(qū)還沒(méi)有出臺(tái)全區(qū)關(guān)于浮動(dòng)費(fèi)率的具體政策和指導(dǎo)意見。自治區(qū)煤炭行業(yè)立足實(shí)際，按照“以支定收、收支平衡”總體原則，在不同時(shí)期對(duì)費(fèi)率進(jìn)行了一些調(diào)整，如2008年受金融危機(jī)影響下浮了費(fèi)率，西三局離退休人員移交時(shí)下調(diào)了移交企業(yè)的費(fèi)率，2011年新工傷保險(xiǎn)條例實(shí)施時(shí)上調(diào)了部分煤炭企業(yè)的費(fèi)率，費(fèi)率的適時(shí)調(diào)整，幫助解決了一些企業(yè)的實(shí)際問(wèn)題。但因沒(méi)有建立起一種科學(xué)的費(fèi)率機(jī)制和費(fèi)率指標(biāo)體系，費(fèi)率測(cè)算和調(diào)整時(shí)，一定程度存在不合理、不科學(xué)的地方，需要不斷完善并使之制度化。

三、建議和對(duì)策

(一)增加費(fèi)率檔次，提高煤炭等高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)的費(fèi)率國(guó)家和自治區(qū)應(yīng)進(jìn)一步完善工傷保險(xiǎn)費(fèi)率政策，增加費(fèi)率浮動(dòng)檔次，提高煤炭等高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)基準(zhǔn)費(fèi)率。目前只有4個(gè)浮動(dòng)費(fèi)率檔次，費(fèi)率差距較小，應(yīng)適當(dāng)增加費(fèi)率浮動(dòng)空間，尤其是適當(dāng)增加高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)的浮動(dòng)空間，有效發(fā)揮浮動(dòng)費(fèi)率對(duì)用人單位的制約和激勵(lì)作用。德國(guó)平均費(fèi)率為1．7%，澳大利亞為2．3%，加拿大為2．5%，我國(guó)平均費(fèi)率僅為1%，相比較我國(guó)費(fèi)率偏低，同時(shí)歐美等國(guó)煤礦、建筑等高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)的費(fèi)率達(dá)到8%左右，而我國(guó)最高不超過(guò)3%。建議包括煤炭行業(yè)在內(nèi)的高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)基準(zhǔn)費(fèi)率提高到3．5%，在確定基礎(chǔ)費(fèi)率的基礎(chǔ)，上浮3檔，分別為120%、150%、180%，下浮3檔，分別為90%、60%、30%。這樣劃分后，費(fèi)率區(qū)間從1．05%到6．3%。

(二)建立科學(xué)合理的煤炭行業(yè)工傷保險(xiǎn)費(fèi)率浮動(dòng)機(jī)制費(fèi)率浮動(dòng)機(jī)制按照“以支定收、收支平衡”的原則，首先要合理確定科學(xué)完整的費(fèi)率指標(biāo)體系。這些指標(biāo)應(yīng)包括;①連續(xù)三個(gè)年度使用工傷保險(xiǎn)基金情況;②煤炭企業(yè)的開采方式;③煤層開采的自然環(huán)境和條件;④近年來(lái)煤炭企業(yè)的傷亡事故發(fā)生率;⑤職業(yè)危害程度;⑥煤炭企業(yè)工傷人員的管理水平，特別是就醫(yī)管理水平;⑦煤炭企業(yè)工傷預(yù)防工作的開支程度;⑧企業(yè)所在地醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展?fàn)顩r。其次，使用信息化手段，建立科學(xué)合理的費(fèi)率指標(biāo)體系和數(shù)據(jù)模型，每一個(gè)指標(biāo)賦予一個(gè)權(quán)數(shù)，一到二年計(jì)算一次費(fèi)率，用科學(xué)合理的制度來(lái)確定參保企業(yè)應(yīng)執(zhí)行的費(fèi)率。

篇7

1．歷史沿革。自1980年恢復(fù)國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以來(lái)，我國(guó)保險(xiǎn)資金運(yùn)用大致經(jīng)歷了3個(gè)階段。

第一階段從1980~1987年，為無(wú)投資或忽視投資階段，保險(xiǎn)公司的資金基本上進(jìn)入了銀行，形成銀行存款。

第二階段從1987~1995年，為無(wú)序投資階段，房地產(chǎn)、有價(jià)證券、信托，甚至借貸，無(wú)所不及，從而形成大量不良資產(chǎn)。

第三階段始于1995年10月，為逐步規(guī)范階段。1995年以來(lái)先后頒布了《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》、《中華人民共和國(guó)銀行法》、《保險(xiǎn)公司管理規(guī)定》等有關(guān)金融法律法規(guī)。

2．存在問(wèn)題。（1）資金運(yùn)用渠道偏于狹窄。西方保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用法定渠道則較為廣泛，比如美國(guó)、日本就規(guī)定保險(xiǎn)公司可進(jìn)行政府債券、公司債券、股票、抵押放款、不動(dòng)產(chǎn)、保單放貸等業(yè)務(wù)。1998年以前，我國(guó)保險(xiǎn)資金運(yùn)用有4個(gè)方面的法定渠道：銀行存款、買賣政府債券、金融債券和國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他資金運(yùn)用形式。近兩年我國(guó)對(duì)保險(xiǎn)資金投資渠道有了新規(guī)定，如認(rèn)購(gòu)定向國(guó)債、投資證券投資基金等，使問(wèn)題在一定程度上得到了緩解，但保險(xiǎn)資金運(yùn)用渠道狹窄的局面仍然存在。（2）資金運(yùn)用回報(bào)率過(guò)低，存在較大的支付風(fēng)險(xiǎn)。由于缺乏其他投資渠道，國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)的投資基本上都依法轉(zhuǎn)入存款和國(guó)債等固定性投資工具上，因此銀行存款、債券的利率以及國(guó)債的發(fā)行量決定著保險(xiǎn)公司的投資回報(bào)率。近年來(lái)，伴隨著多次銀行利率下調(diào)，保險(xiǎn)公司投資回報(bào)率每況愈下，規(guī)模收益持續(xù)遞減。如果不提高保險(xiǎn)資金運(yùn)用的效益，我國(guó)保險(xiǎn)將會(huì)出現(xiàn)未來(lái)支付缺口較大的潛在風(fēng)險(xiǎn)。（3）投資環(huán)境不成熟，資產(chǎn)負(fù)債不匹配。保險(xiǎn)公司的投資很大程度上依賴于投資市場(chǎng)的發(fā)育程度。債券市場(chǎng)、股票市場(chǎng)、投資基金和其他投資工具的不成熟、不完善嚴(yán)重地影響了保險(xiǎn)公司選擇各種投資工具，參與投資市場(chǎng)的運(yùn)作。另外，保險(xiǎn)資金期限結(jié)構(gòu)不合理，短期行為嚴(yán)重。從我國(guó)目前保險(xiǎn)資金運(yùn)用狀況來(lái)看，由于缺乏具有穩(wěn)定回報(bào)率的中長(zhǎng)期投資項(xiàng)目，致使不論其資金來(lái)源如何、期限長(zhǎng)短與否，基本都用于短期投資。這種資金來(lái)源和運(yùn)用的不匹配，嚴(yán)重地影響了保險(xiǎn)資金的良性循環(huán)和資金使用效果。（4）專業(yè)投資管理人才匱乏。保險(xiǎn)投資是一項(xiàng)復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。目前我國(guó)保險(xiǎn)企業(yè)缺乏專業(yè)性、技術(shù)性的投資管理人才，這種人才的匱乏已經(jīng)嚴(yán)重影響了保險(xiǎn)投資的決策和經(jīng)營(yíng)管理，也加劇了監(jiān)管部門對(duì)放開保險(xiǎn)資金運(yùn)用渠道的擔(dān)憂。（5）不公平競(jìng)爭(zhēng)問(wèn)題。在資金運(yùn)用上外資保險(xiǎn)公司有明顯優(yōu)勢(shì)，如《上海外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)暫行管理辦法》規(guī)定，外資保險(xiǎn)資金除可以人民幣和外幣存款、購(gòu)買國(guó)債和金融債券外，還可購(gòu)買企業(yè)債券、境內(nèi)外匯委托放款以及股權(quán)投資。顯然，外資保險(xiǎn)資金運(yùn)用渠道明顯比內(nèi)資保險(xiǎn)資金投資渠道廣，導(dǎo)致不公平競(jìng)爭(zhēng)，不利于國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展。

二、保險(xiǎn)資金運(yùn)用現(xiàn)有渠道分析

根據(jù)我國(guó)《保險(xiǎn)法》及有關(guān)規(guī)定，保險(xiǎn)資金運(yùn)用方式主要有以下幾種：

1．銀行存款。銀行存款是保險(xiǎn)公司資產(chǎn)管理的重要組成部分。銀行存款具有安全性好，流通性強(qiáng)的特點(diǎn)，但其收益較差。特別是我國(guó)在經(jīng)歷了1996年以來(lái)連續(xù)8次降息后，銀行存款利率已低于保單預(yù)定利率，距離壽險(xiǎn)公司的實(shí)際平均資金成本則有較大差距。

2．國(guó)債。國(guó)債作為安全性最好的債券，具有流通性強(qiáng)，收益穩(wěn)定的特點(diǎn)，是保險(xiǎn)公司投資的主渠道。自1981年恢復(fù)發(fā)行國(guó)債以來(lái)，我國(guó)的國(guó)債發(fā)行規(guī)模逐漸擴(kuò)大，尤其是近幾年，更呈幾何級(jí)數(shù)增長(zhǎng)。在發(fā)行規(guī)模明顯增加的同時(shí)，我國(guó)國(guó)債的發(fā)行品種也逐漸豐富，期限設(shè)計(jì)日趨合理。

3．金融債券和企業(yè)債券。金融債券是指銀行或其他機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券。金融機(jī)構(gòu)一般都擁有雄厚的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，信用度較高，其發(fā)行的債券票面利率要高于同期銀行存款的利率，發(fā)行后可上市轉(zhuǎn)讓。目前金融債券主要有國(guó)家開發(fā)銀行和進(jìn)出口銀行發(fā)行的債券。企業(yè)債券是企業(yè)為籌集資金而發(fā)行的借債憑證。2003年6月，新的《保險(xiǎn)公司投資企業(yè)債券管理暫行辦法》規(guī)定我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)投資范圍，由原來(lái)只允許投資鐵路、電力、三峽、電信、廣東核電、中信等AA以上的中央企業(yè)債券，擴(kuò)大到自主選擇購(gòu)買經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)發(fā)行，且經(jīng)監(jiān)管部門認(rèn)可的信用等級(jí)在AA以上的企業(yè)債券，投資比例也由原來(lái)不得超過(guò)總資產(chǎn)的10%提高到20%。

4．證券投資基金。1999年10月，中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)保險(xiǎn)公司向證券投資基金投資，投資比例上限為上年末總資產(chǎn)的15%，具體比例由保監(jiān)會(huì)核定。與其他投資者不同，保險(xiǎn)公司購(gòu)買單只封閉式基金的比例可以占到該基金總規(guī)模的10%。

5．國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他資金運(yùn)用形式。其他資金運(yùn)用方式主要有股票投資、公司債券、不動(dòng)產(chǎn)投資、抵押貸款、資金拆出、境外投資等，對(duì)這部分項(xiàng)目的投資，必須經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)。目前，除國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)個(gè)別保險(xiǎn)公司個(gè)別不動(dòng)產(chǎn)項(xiàng)目投資外，尚未批準(zhǔn)保險(xiǎn)公司向這些方面投資。

三、保險(xiǎn)資金運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)管理

1．完善投資環(huán)境。投資環(huán)境即保險(xiǎn)資金運(yùn)用的政治經(jīng)濟(jì)環(huán)境的總稱。證券、金融市場(chǎng)及金融機(jī)構(gòu)構(gòu)成了保險(xiǎn)資金運(yùn)用的投資環(huán)境。一些保險(xiǎn)業(yè)高度發(fā)達(dá)的國(guó)家，如美國(guó)、英國(guó)、日本，其保險(xiǎn)資金的運(yùn)用都取得了顯著的成效，原因之一就在于它們具有適宜的保險(xiǎn)投資環(huán)境。因此，首先，我國(guó)急需完善涉及保險(xiǎn)投資的法規(guī)。投資法規(guī)的完善，在于建立保證投資市場(chǎng)公平、有效交易的法律法規(guī)和制度，例如不動(dòng)產(chǎn)交易法、證券交易法等，保證市場(chǎng)交易有據(jù)可依；其次，加快發(fā)展債券市場(chǎng)。國(guó)債市場(chǎng)應(yīng)努力發(fā)展中長(zhǎng)期國(guó)債或向保險(xiǎn)公司特別是壽險(xiǎn)公司發(fā)行特種國(guó)債，擴(kuò)大和增加中央企業(yè)債券品種、數(shù)量，要使債券成為保險(xiǎn)資金的最主要的投資工具；再次，規(guī)范股票市場(chǎng)，大力發(fā)展投資基金，培養(yǎng)機(jī)構(gòu)投資者；最后，鼓勵(lì)和支持保險(xiǎn)公司進(jìn)行投資模式、投資渠道的創(chuàng)新。

2．控制投資比例。保險(xiǎn)投資必須絕對(duì)保證資金的安全性，這不僅關(guān)系到保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果，還直接影響到國(guó)家的金融穩(wěn)定乃至政治穩(wěn)定。所以，既要選擇適當(dāng)?shù)耐顿Y方式，又要防范各種外部市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，世界各國(guó)在保險(xiǎn)法中根據(jù)本國(guó)實(shí)際，在規(guī)定投資方式的同時(shí)，嚴(yán)格規(guī)定投資比例。針對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)投資結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀，建議今后應(yīng)重點(diǎn)投資國(guó)債、金融債券和企業(yè)債券，投資比例由目前的不到30%，增加到50%左右；證券投資基金控制在10%以內(nèi)（目前為5%左右）；基礎(chǔ)設(shè)施等不動(dòng)產(chǎn)投資比例在10%左右；保持20%~30%的現(xiàn)金和銀行存款，以備賠款或給付。

3．對(duì)產(chǎn)險(xiǎn)、壽險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理區(qū)別對(duì)待。產(chǎn)險(xiǎn)公司通常都是短期的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，保險(xiǎn)基金在運(yùn)用時(shí)對(duì)流動(dòng)性要求較高?；谶@一特點(diǎn)，產(chǎn)險(xiǎn)公司投資風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)主要堅(jiān)持回避風(fēng)險(xiǎn)型的風(fēng)險(xiǎn)選擇，主要選擇那些短期性的投資項(xiàng)目，以保證其對(duì)流動(dòng)性的要求。同時(shí)，產(chǎn)險(xiǎn)公司應(yīng)堅(jiān)持投資分散的原則，投資分散的重點(diǎn)在投資項(xiàng)目時(shí)間的分散上。需要強(qiáng)調(diào)，在保持投資項(xiàng)目整體流動(dòng)性基礎(chǔ)上，也可以將一部分資金投資于流動(dòng)性相對(duì)較弱，即變現(xiàn)能力較差的資產(chǎn)以獲取較高的收益。

壽險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)期限一般都比較長(zhǎng)，這部分資金對(duì)流動(dòng)性的要求就較低，而對(duì)盈利性要求則比較高。同時(shí)，由于風(fēng)險(xiǎn)與投資收益、時(shí)間與風(fēng)險(xiǎn)一般呈正相關(guān)關(guān)系，要獲取較高的收益，就必須冒較大的風(fēng)險(xiǎn)或選擇期限較長(zhǎng)的投資項(xiàng)目。同時(shí)，壽險(xiǎn)公司在投資風(fēng)險(xiǎn)管理中也應(yīng)堅(jiān)持投資的分散性原則。另外，在保持投資項(xiàng)目整體具有一定盈利性的時(shí)提下，也應(yīng)將一部分資金投資于期限短，風(fēng)險(xiǎn)小、收益低的投資項(xiàng)目，以保持一定的流動(dòng)性。

4．建立內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)投資監(jiān)控體系。建立科學(xué)投資決策制度，一方面是使投資決策程序化和規(guī)范化，投資決策一般應(yīng)由投資管理委員會(huì)研究決定，按程序進(jìn)行；另一方面是投資決策的工作范圍，投資決策應(yīng)當(dāng)建立在專家和專業(yè)機(jī)構(gòu)確定的投資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和現(xiàn)金流量的基礎(chǔ)之上，同時(shí)對(duì)資金調(diào)度、投資策略、資產(chǎn)分配、資產(chǎn)管理采取專業(yè)化管理。比如，對(duì)投保保單，可分為一般帳戶和特別帳戶分類管理。根據(jù)保險(xiǎn)給付情況決定的投資期限長(zhǎng)短、公司償付能力和風(fēng)險(xiǎn)的承受力的不同，安排相應(yīng)的投資策略和投資組合，并根據(jù)市場(chǎng)狀況適時(shí)調(diào)整資本結(jié)構(gòu)。

5．加強(qiáng)保險(xiǎn)投資行為監(jiān)管。外部風(fēng)險(xiǎn)管理主要是行業(yè)監(jiān)管部門，通過(guò)建立科學(xué)的監(jiān)管制度，加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)投資行為的監(jiān)管。保險(xiǎn)公司的償付能力是保監(jiān)會(huì)最重要的監(jiān)管目標(biāo)。從國(guó)外情況來(lái)看，保險(xiǎn)監(jiān)管層對(duì)保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用的監(jiān)管也主要從定期檢查其償付能力來(lái)間接控制，通常不具體規(guī)定保險(xiǎn)資金的投資方式和投資比例。因此，根據(jù)險(xiǎn)種償付風(fēng)險(xiǎn)大小的不同，科學(xué)規(guī)定不同的償付能力標(biāo)準(zhǔn)，增強(qiáng)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的可操作性，是風(fēng)險(xiǎn)控制最基礎(chǔ)的工作。

除實(shí)施保監(jiān)會(huì)定期和臨時(shí)性檢查制度外，英國(guó)保險(xiǎn)業(yè)實(shí)施的指定精算師監(jiān)管方式，發(fā)揮精算師對(duì)保險(xiǎn)公司的監(jiān)管作用，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制也很有意義。另外還可通過(guò)獨(dú)立的保險(xiǎn)公司資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)，對(duì)保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)狀況給出評(píng)價(jià)。這一方面能夠使信息更加公開化，便于監(jiān)管層精簡(jiǎn)職能，更公正地監(jiān)管保險(xiǎn)公司，另一方面也方便消費(fèi)者對(duì)保險(xiǎn)公司進(jìn)行選擇，客觀上對(duì)保險(xiǎn)公司形成方面的第三方約束。

篇8

1.1改革開放以來(lái)，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)

展取得了一系列成果一個(gè)以國(guó)有保險(xiǎn)公司為主體，中外保險(xiǎn)公司并存，外資保險(xiǎn)公司爭(zhēng)相入市，多家保險(xiǎn)公司竟?fàn)幇l(fā)展的保險(xiǎn)市場(chǎng)新格局已初步形成。

自1980年恢復(fù)國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以來(lái)，我國(guó)的保險(xiǎn)業(yè)保持了持續(xù)快速、健康發(fā)展的良好勢(shì)頭。體制改革進(jìn)展順利。部分股份制保險(xiǎn)公司通過(guò)吸收外資和民營(yíng)資本參股，股權(quán)結(jié)構(gòu)得到優(yōu)化，治理結(jié)構(gòu)逐步完善，經(jīng)營(yíng)管理水平進(jìn)一步提高。1995年《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》頒布實(shí)施，標(biāo)志著我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)入了有法可依、依法管理階段。為適應(yīng)我國(guó)加入世貿(mào)組織的需要，2001年國(guó)務(wù)院頒布了《外資保險(xiǎn)公司管理?xiàng)l例》，我國(guó)保監(jiān)會(huì)積極清理了與世貿(mào)組織規(guī)則不符的法律法規(guī)和規(guī)章。2002年頒布實(shí)施了新的保險(xiǎn)法，與此同時(shí)我國(guó)保監(jiān)會(huì)依據(jù)新保險(xiǎn)法的有關(guān)規(guī)定，先后制定、修改了保險(xiǎn)公司管理規(guī)定等一系列配套的規(guī)章和制度。一個(gè)適合我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展的法律法規(guī)體系已經(jīng)逐步形成，保險(xiǎn)監(jiān)管逐步與國(guó)際接軌，償付能力監(jiān)管邁出了實(shí)質(zhì)性的步伐，頒布了《保險(xiǎn)公司償付能力額度及監(jiān)管指標(biāo)管理規(guī)定》，建立了償付能力預(yù)警指標(biāo)體系，符合我國(guó)國(guó)情的償付能力監(jiān)督制度框架初步建立。與此同時(shí)，實(shí)施了《財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)監(jiān)管指標(biāo)》、《財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司分險(xiǎn)種監(jiān)管報(bào)表》以及《人身保險(xiǎn)新型產(chǎn)品精算規(guī)定》等一系列監(jiān)管規(guī)章。

促進(jìn)發(fā)展的政策措施有了新的突破。一是保險(xiǎn)市場(chǎng)準(zhǔn)入機(jī)制不斷完善，新的市場(chǎng)主體相繼產(chǎn)生。以前國(guó)內(nèi)新成立一家保險(xiǎn)公司是不太容易的，而且多年來(lái)新的中資保險(xiǎn)公司基本沒(méi)有批，但2004年批準(zhǔn)了一批新保險(xiǎn)公司籌建，包括批準(zhǔn)設(shè)立第一家農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司，第一家建筑保險(xiǎn)專業(yè)公司，第一家養(yǎng)老金保險(xiǎn)公司，在保險(xiǎn)公司的專業(yè)化經(jīng)濟(jì)和組織形式創(chuàng)新方面取得了新的突破。截止08年9月國(guó)內(nèi)已成立壽險(xiǎn)保險(xiǎn)公司59家，財(cái)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司161家，同時(shí)還增設(shè)了一批保險(xiǎn)公司的分支機(jī)構(gòu)促進(jìn)了市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)。

1.2與發(fā)達(dá)國(guó)家相比，我國(guó)的保險(xiǎn)業(yè)就以下幾個(gè)方面與之存在著巨大的差距

1.2.1從保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的規(guī)模上看

我國(guó)保險(xiǎn)公司的數(shù)量、保費(fèi)總收入和資產(chǎn)總量都相對(duì)很少。規(guī)模是行業(yè)和企業(yè)發(fā)展水平的基本標(biāo)志，從各方面的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)應(yīng)該看到，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)還處在起步階段。

1.2.2從保險(xiǎn)深度和保險(xiǎn)密度上看我國(guó)在這兩方面都處于相當(dāng)?shù)偷乃?，與發(fā)達(dá)國(guó)家相距甚遠(yuǎn)。保險(xiǎn)深度是一個(gè)國(guó)家和地區(qū)年保費(fèi)收入與同期國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值之比。目前，發(fā)達(dá)國(guó)家保險(xiǎn)市場(chǎng)的保險(xiǎn)深度已達(dá)12%左右。而我國(guó)2007年的保險(xiǎn)深度為2.8%。保險(xiǎn)密度指標(biāo)是指人均保費(fèi)。發(fā)達(dá)國(guó)家已達(dá)2000—3000美元，日本高達(dá)4600美元。而我國(guó)人均保費(fèi)只有127.7元，約15美元，美國(guó)1600美元，人均保費(fèi)是我國(guó)的107倍，日本是我國(guó)的307倍。保險(xiǎn)深度和保險(xiǎn)密度是衡量保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展水平的重要指標(biāo)。

1.2.3從我國(guó)民眾對(duì)保險(xiǎn)業(yè)認(rèn)識(shí)的程度上看，保險(xiǎn)觀念還較差人們對(duì)保險(xiǎn)在穩(wěn)定社會(huì)經(jīng)濟(jì)，維護(hù)個(gè)人切身利益上的作用認(rèn)識(shí)不夠。主動(dòng)買保險(xiǎn)的個(gè)人寥寥無(wú)幾，整個(gè)保險(xiǎn)業(yè)，特別是人身保險(xiǎn)是個(gè)買方市場(chǎng)，迫使百萬(wàn)保險(xiǎn)推銷大軍四處奔波，推銷保險(xiǎn)產(chǎn)品。保險(xiǎn)作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)物，作為社會(huì)的穩(wěn)定器，必須讓人們從切身利益上認(rèn)識(shí)其作用。

2.預(yù)計(jì)未來(lái)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)綜觀國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)正處于難得的發(fā)展機(jī)遇期。經(jīng)過(guò)二十多年的發(fā)展，保險(xiǎn)業(yè)基礎(chǔ)不斷加強(qiáng)，改革向縱深推進(jìn)，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)正在轉(zhuǎn)型，預(yù)計(jì)在未來(lái)一個(gè)較長(zhǎng)時(shí)期內(nèi)，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)將出現(xiàn)以下發(fā)展趨勢(shì)：

2.1市場(chǎng)化程度不斷提高國(guó)有保險(xiǎn)公司的成功改制標(biāo)志著以現(xiàn)代股份制為主要特征的混合所有制成為我國(guó)保險(xiǎn)企業(yè)制度的主要形式。保險(xiǎn)公司逐步成為真正的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主體。從1997年開始，人民銀行從整頓人入手調(diào)整了航意險(xiǎn)、機(jī)動(dòng)車險(xiǎn)的退費(fèi)、手續(xù)費(fèi)，大力整頓保險(xiǎn)市場(chǎng)，許多違規(guī)行為被制止，我國(guó)保監(jiān)會(huì)成立后，進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)要逐漸規(guī)范市場(chǎng)秩序，加大對(duì)違規(guī)機(jī)構(gòu)和違規(guī)行為的打擊處罰力度，取得顯著成效。從1995年《保險(xiǎn)法》頒布實(shí)施特別是1998年11月我國(guó)保監(jiān)會(huì)成立以來(lái)的情況來(lái)看，建設(shè)和完善我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)體系的步伐正在加快，一個(gè)體系完整、門類齊全、法規(guī)健全的我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)體系正在建立。

2.2經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)向?qū)I(yè)化方向發(fā)展隨著我國(guó)保險(xiǎn)體制改革的深化，出口信用保險(xiǎn)和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)等政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)將從商業(yè)保險(xiǎn)公司中分離出來(lái)，由國(guó)家成立專門的政策性保險(xiǎn)公司。與此同時(shí)，在未來(lái)幾年也會(huì)成立專營(yíng)諸如火險(xiǎn)或機(jī)動(dòng)車險(xiǎn)業(yè)務(wù)的專營(yíng)保險(xiǎn)公司。

2.3保險(xiǎn)產(chǎn)品品格化加強(qiáng)在逐漸成熟的市場(chǎng)里，產(chǎn)品要占領(lǐng)市場(chǎng)只能靠品牌＋價(jià)格＋服務(wù)，這就是品格化。就保險(xiǎn)產(chǎn)品的品格化而言，它所包含的不僅是利益保障功能或投資功能、儲(chǔ)蓄功能或產(chǎn)品的組合功能，更主要的是它的價(jià)格水平與服務(wù)水平。保險(xiǎn)的功能作用逐漸向縱深方向發(fā)展。隨著保險(xiǎn)功能不斷深化拓展使社會(huì)對(duì)保險(xiǎn)的需求向更高層次發(fā)展。對(duì)政府來(lái)說(shuō)可以運(yùn)用保險(xiǎn)這一市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)手段，輔助社會(huì)管理，降低管理成本提高管理效率。對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)，保險(xiǎn)作為風(fēng)險(xiǎn)管理的有效手段，在提高其管理水平方面可以發(fā)揮重要作用。對(duì)個(gè)人和家庭來(lái)說(shuō)人們?cè)卺t(yī)療、保險(xiǎn)、教育方面的保障更多地需要保險(xiǎn)來(lái)解決。

2.4保險(xiǎn)制度創(chuàng)新化涌現(xiàn)根據(jù)我國(guó)的具體情況，我國(guó)的保險(xiǎn)創(chuàng)新內(nèi)容主要包括產(chǎn)品開發(fā)、營(yíng)銷方式、業(yè)務(wù)管理、組織機(jī)構(gòu)、電子技術(shù)、服務(wù)內(nèi)容以及用工制度、分配制度、激勵(lì)機(jī)制等方面的創(chuàng)新。通過(guò)上述內(nèi)容的創(chuàng)新，促進(jìn)我國(guó)民族保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展，使國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司在與國(guó)外保險(xiǎn)公司的競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地。

2.5經(jīng)營(yíng)管理日益集約化在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的背景下，國(guó)內(nèi)各保險(xiǎn)公司都已意識(shí)到原來(lái)只注重?cái)U(kuò)大規(guī)模、搶占市場(chǎng)的弊端，而紛紛尋求走效益型道路，向內(nèi)涵式集約化發(fā)展，追求經(jīng)濟(jì)效益最大化。

2.6行業(yè)發(fā)展國(guó)際化程度不斷加深在全球經(jīng)濟(jì)一體化的大趨勢(shì)下，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)與國(guó)際接軌是必由之路。越來(lái)越多的外資保險(xiǎn)公司進(jìn)入我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)，外資公司在我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)扮演著越來(lái)越重要的角色，在全球范圍內(nèi)分散風(fēng)險(xiǎn)，使國(guó)際再保險(xiǎn)市場(chǎng)對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)產(chǎn)品和定價(jià)的影響力加大。隨著保險(xiǎn)公司境外融資和保險(xiǎn)、外匯資金的境外運(yùn)用，國(guó)際金融市場(chǎng)對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的影響越來(lái)越大。加入世貿(mào)組織過(guò)渡期結(jié)束后，我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)對(duì)外開放進(jìn)一步擴(kuò)大，將逐步融入國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)，成為國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)的重要組成部分。中資保險(xiǎn)公司也會(huì)到國(guó)外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)與國(guó)際保險(xiǎn)（再保險(xiǎn)）市場(chǎng)的技術(shù)合作和業(yè)務(wù)合作，積極開展國(guó)際保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

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篇9

隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，市場(chǎng)的主動(dòng)權(quán)正逐步由賣方市場(chǎng)轉(zhuǎn)向買方市場(chǎng)，傳統(tǒng)的貿(mào)易結(jié)算方式由于手續(xù)繁瑣、費(fèi)用較高等弊端，份額開始大幅下降，而以賒銷為代表的信用結(jié)算方式越來(lái)越盛行。如何既能滿足買方的貿(mào)易融資要求又能確保賣方防范風(fēng)險(xiǎn)，成為一個(gè)雙方共同探索的問(wèn)題。國(guó)際保理業(yè)務(wù)這一新型金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)集結(jié)算和融資為一體，順應(yīng)了貿(mào)易全球化的潮流，迎合了這種市場(chǎng)主動(dòng)權(quán)的轉(zhuǎn)變而得到了迅猛的發(fā)展，已經(jīng)成為各國(guó)出口商加強(qiáng)國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的有效手段。

一、國(guó)際保理的概述和發(fā)展現(xiàn)狀

1.概述

國(guó)際保理(InternationalFactoring)是國(guó)際保付的簡(jiǎn)稱，發(fā)端于19世紀(jì)末的美國(guó)，繼而興起于歐洲，今日更向全球發(fā)展。它是國(guó)際貨物買賣業(yè)務(wù)中掘起的一種界于托收和信用證之間的、兼具商業(yè)和銀行雙重信用功能的貨款收付方式。由于各國(guó)和各地區(qū)的商業(yè)習(xí)慣和法律規(guī)定不同，國(guó)際保理的定義不盡相同。國(guó)際保理是以賒銷方式出售商品或提供服務(wù)的貿(mào)易提供銷售賬務(wù)管理、應(yīng)收賬款收取、信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保和資金融通便利中一項(xiàng)或多項(xiàng)服務(wù)，并辦理相應(yīng)的應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓或擔(dān)保手續(xù)的綜合性金融業(yè)務(wù)。

2.發(fā)展現(xiàn)狀

保理業(yè)務(wù)在我國(guó)雖然起步較晚，但近幾年隨著各貿(mào)易國(guó)家信用證的使用率降低，國(guó)際保理業(yè)務(wù)在我國(guó)呈現(xiàn)喜人的發(fā)展趨勢(shì)，但與主要貿(mào)易伙伴仍有明顯的差距。由于現(xiàn)階段美元持續(xù)疲軟，我國(guó)出口產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力正在削弱，而采取保理這種國(guó)際貿(mào)易結(jié)算工具是改善這一窘境有效的途徑。

二、保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)

我國(guó)加入WTO和經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程加快，我國(guó)已經(jīng)遵守當(dāng)時(shí)加入時(shí)所作的承諾，將金融業(yè)全面放開，作為一項(xiàng)盈利能力較強(qiáng)的中間業(yè)務(wù)，發(fā)展國(guó)際保理業(yè)務(wù)無(wú)疑具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義，而控制保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)也勢(shì)在必行。

1.信用風(fēng)險(xiǎn)

保理商買斷出口商應(yīng)收賬款，便成為貨款債權(quán)人，同時(shí)也承擔(dān)了原先由出口商承擔(dān)的應(yīng)收賬款難以收回的風(fēng)險(xiǎn)。債務(wù)人由于自身財(cái)務(wù)狀況和支付能力等原因，拒絕付款、拖延付款或無(wú)力償付商務(wù)合同債務(wù)，使應(yīng)收賬款債權(quán)不能完全或部分實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，即為信用風(fēng)險(xiǎn)。保理業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)既有來(lái)自保理業(yè)務(wù)本身操作中的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn),也有來(lái)自外部商業(yè)信用環(huán)境下的外部風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)的分類及產(chǎn)生的原因如表2所示。

2.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

國(guó)際保理業(yè)務(wù)中，買方國(guó)家的政治、法律、經(jīng)濟(jì)政策的變化，隨時(shí)影響到保理商的利益。國(guó)家信用風(fēng)險(xiǎn)給國(guó)際保理業(yè)務(wù)帶來(lái)的直接后果是延遲付款、暫停付款或沒(méi)收付款。由于國(guó)家信用風(fēng)險(xiǎn)一般不易預(yù)測(cè)，一旦出現(xiàn)，往往對(duì)進(jìn)出口商和銀行保理商造成巨大損失。影響國(guó)家信用風(fēng)險(xiǎn)的因素紛繁復(fù)雜，主要有政治、經(jīng)濟(jì)、法律、戰(zhàn)爭(zhēng)等多方而的因素。

3.法律適應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)

國(guó)際保理業(yè)務(wù)由于涉及多方當(dāng)事人及跨越不同法域，因此每一方當(dāng)事人不可避免地面臨一定的法律風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)的保理業(yè)務(wù)起步較晚，至今我國(guó)還沒(méi)有建立一套完整的保理業(yè)務(wù)法律體系。雖然在實(shí)務(wù)中我們已經(jīng)接受了FCI的《國(guó)際保理管理規(guī)則》，以及國(guó)際上頒布的《國(guó)際保理服務(wù)公約》、《仲裁規(guī)則》等國(guó)際統(tǒng)一的操作規(guī)則，但這些法律規(guī)范還不能直接用于指導(dǎo)和監(jiān)督我國(guó)保理業(yè)務(wù)的具體開展。“南京愛立信事件”的發(fā)生，其核心問(wèn)題之一在于保理業(yè)務(wù)的一些通行做法與國(guó)內(nèi)法律環(huán)境“不兼容”。發(fā)生爭(zhēng)議時(shí)，不同國(guó)家的法院將依據(jù)各自不同的沖突規(guī)則確定適用于該問(wèn)題的法律，而法律選擇的不同會(huì)導(dǎo)致爭(zhēng)議解決結(jié)果的根本不同。這使得保理業(yè)務(wù)面臨著很大的法律適用風(fēng)險(xiǎn)。

4.合同風(fēng)險(xiǎn)

合同風(fēng)險(xiǎn)是指因合同必要條款的缺失而不成立或合同成立但未生效，或因合同約定有法律許可但不利于保理商的事項(xiàng)，或因合同約定有與國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)本身不相匹配條款即保理商不應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)而產(chǎn)生的交易危害或損失。不利的情形具體表現(xiàn)為：一是保理商沒(méi)有在保理合同中明確約定銷售商的合同義務(wù)，如售后服務(wù)、產(chǎn)品質(zhì)量、交貨方式、交貨日期、交貨地點(diǎn)等不因債權(quán)的轉(zhuǎn)讓而轉(zhuǎn)讓，從而因債權(quán)的轉(zhuǎn)讓而承擔(dān)保理商本身無(wú)法承擔(dān)的合同義務(wù)；二是保理商在客戶的選擇上沒(méi)有注意到銷售商與買方的買賣合同中是否約定合同應(yīng)收帳款可以轉(zhuǎn)讓的條款，導(dǎo)致買賣合同中的應(yīng)收賬款在保理商與銷售商之間不能轉(zhuǎn)讓；三是保理商沒(méi)有要求銷售商與買方在買賣合同中約定禁止行使抵消權(quán)，使得買方可用先于轉(zhuǎn)讓的債權(quán)到期或同時(shí)到期的對(duì)銷售商的債權(quán)抵銷轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款，導(dǎo)致在無(wú)追索權(quán)的國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)中保理商的收益直接遭受損失。

5.款項(xiàng)被索回或反轉(zhuǎn)讓的風(fēng)險(xiǎn)

一般情形下，在發(fā)票到期后90天內(nèi)債務(wù)人未付款，出口保理商會(huì)將款項(xiàng)扣除相關(guān)保理費(fèi)用后支付給出口商，保理業(yè)務(wù)至此宣告結(jié)束。但也有可能因?yàn)檫M(jìn)口商提出爭(zhēng)議，或出口商沒(méi)有嚴(yán)格遵守保理合同的有關(guān)規(guī)定，保理商拒絕承擔(dān)信用擔(dān)保責(zé)任，并索回或反轉(zhuǎn)讓預(yù)付款或貿(mào)易融資?？梢?，由于貿(mào)易爭(zhēng)議的產(chǎn)生導(dǎo)致進(jìn)口保理商不對(duì)進(jìn)口商的不付款承擔(dān)賠償責(zé)任，而出口保理商也可據(jù)此向出口商索回或反轉(zhuǎn)讓預(yù)付款或貿(mào)易融資。

6.信用額度被取消或被縮減的風(fēng)險(xiǎn)

保理商在核準(zhǔn)信用額度后通常要承擔(dān)核準(zhǔn)額度內(nèi)的債務(wù)人的信用風(fēng)險(xiǎn)，但在面臨尚未發(fā)生但比較確定的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，保理商有權(quán)根據(jù)相關(guān)情況的變化以適當(dāng)?shù)姆绞絾畏矫娼档突虺蜂N信用額度。信用額度的取消或縮減是GIRF賦予進(jìn)口保理商酌情行使的一項(xiàng)權(quán)利，但這也出口商最難接受的的條件之一。

三、保理風(fēng)險(xiǎn)的控制

1.信用風(fēng)險(xiǎn)的控制

針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)，出口保理商應(yīng)當(dāng)首先明確界定信用風(fēng)險(xiǎn)。承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)是保理商開展國(guó)際保理業(yè)務(wù)所提供的一項(xiàng)基本職能，信用風(fēng)險(xiǎn)常常是與爭(zhēng)議對(duì)應(yīng)出現(xiàn)，發(fā)生信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，出口保理商要承擔(dān)擔(dān)保付款的責(zé)任；然而在發(fā)生爭(zhēng)議時(shí)，被核準(zhǔn)的應(yīng)收賬款債權(quán)自動(dòng)成為未核準(zhǔn)債權(quán)，出口保理商無(wú)需承擔(dān)擔(dān)保付款責(zé)任?？梢姡鎸?duì)信用風(fēng)險(xiǎn)，出口保理商最為把握的防范措施就是在出口保理協(xié)議中盡可能限制信用風(fēng)險(xiǎn)的范圍，而盡可能擴(kuò)大爭(zhēng)議的范圍。另外，保理商加強(qiáng)財(cái)務(wù)報(bào)表分析。根據(jù)企業(yè)每月的財(cái)務(wù)報(bào)表，采集相關(guān)的財(cái)務(wù)信息，判斷企業(yè)在財(cái)務(wù)方面是否存在潛在的風(fēng)險(xiǎn)，關(guān)注債務(wù)人的業(yè)務(wù)開展并對(duì)其發(fā)展前景有一個(gè)合理判斷。再次，實(shí)地考察客戶。通過(guò)對(duì)企業(yè)的實(shí)地考察，發(fā)現(xiàn)客戶在經(jīng)營(yíng)管理等各方面的變化，并對(duì)其可能造成的不利影響做出判斷，及時(shí)進(jìn)行貸后風(fēng)險(xiǎn)分類認(rèn)定。作為保理商,國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行還要完善授信管理及風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與預(yù)警機(jī)制,加強(qiáng)保理業(yè)務(wù)的控制與管理,這些基礎(chǔ)工作是確保保理業(yè)務(wù)順利開展的關(guān)鍵。

2.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)的控制

保理商一般都會(huì)避免選擇在政治、經(jīng)濟(jì)、法律環(huán)境動(dòng)蕩的國(guó)家開展保理業(yè)務(wù)，并建立國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)的防范機(jī)制。

3.法律適用風(fēng)險(xiǎn)的控制

針對(duì)法律適用的風(fēng)險(xiǎn)，出口保理商可以在簽訂出口保理協(xié)議時(shí)與供應(yīng)商做出如下約定：供應(yīng)商同意遵循出口保理商先前與進(jìn)口保理商訂立的相互保理協(xié)議，以及GRIF相關(guān)規(guī)定來(lái)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，具體業(yè)務(wù)程序遵循國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)會(huì)員間業(yè)務(wù)聯(lián)絡(luò)的標(biāo)準(zhǔn)程序。這樣就可以有效避免法律適用上風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

4.合同風(fēng)險(xiǎn)的控制

針對(duì)合同有效性的缺失，以及該合同未被履行或不當(dāng)履行帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，出口保理商應(yīng)當(dāng)在開展保理業(yè)務(wù)時(shí)認(rèn)真審核供應(yīng)商資信程度，包括對(duì)供應(yīng)商履約情況的審查，對(duì)供應(yīng)商與債務(wù)人交易歷史的審查，如果遇到雙方互負(fù)有債權(quán)債務(wù)關(guān)系，就要慎重考慮是否開展保理業(yè)務(wù)。此外，還要對(duì)相關(guān)單據(jù)的真實(shí)性做細(xì)致審查，包括對(duì)發(fā)票，商事合同本身真實(shí)性的審查。原則上，出口保理商不應(yīng)對(duì)供應(yīng)商與債務(wù)人為“關(guān)聯(lián)企業(yè)”所開展的關(guān)聯(lián)交易做保理。做到了必要的審查后，出口保理商還可以要求供應(yīng)商自己對(duì)商事合同的有效性做出承諾，保證自己的履約行為，保證所轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款債權(quán)不會(huì)遭到抗辯、抵銷或反索。如果供應(yīng)商有違承諾，出口保理商將不對(duì)相關(guān)的應(yīng)收賬款債權(quán)承擔(dān)責(zé)任。對(duì)于商事合同限制債權(quán)讓與問(wèn)題，出口保理商不僅要注意審查商事合同是否約定有限制債權(quán)讓與的條款，還要注意審查該商事合同是否具有法定限制債權(quán)讓與的情形，以及合同性質(zhì)上是否具有不得讓與的情形。出口保理商在必要的時(shí)候還可以要求供應(yīng)商對(duì)應(yīng)收賬款債權(quán)的可轉(zhuǎn)讓性做出承諾，如果有違承諾，供應(yīng)商將承擔(dān)違約責(zé)任。

5.款項(xiàng)被索回或反轉(zhuǎn)讓的風(fēng)險(xiǎn)的控制

隨著保理商對(duì)債權(quán)的購(gòu)買，對(duì)出口商而言，減少爭(zhēng)議的措施就是控制款項(xiàng)被索回或反轉(zhuǎn)讓風(fēng)險(xiǎn)的措施。而貿(mào)易爭(zhēng)議通常是針對(duì)貨物的規(guī)格、質(zhì)量、數(shù)量、服務(wù)水平，以及交貨期限等提出。因此出口商除了嚴(yán)格履行合同外，還應(yīng)注意以下幾點(diǎn)：盡可能充分地了解進(jìn)口商的誠(chéng)信問(wèn)題；擬定嚴(yán)密、嚴(yán)格并符合國(guó)際慣例的買賣合同條款；全面切實(shí)地履行買賣合同和保理合同；爭(zhēng)取在合同中規(guī)定進(jìn)口商提出爭(zhēng)議的時(shí)間限制；注意單據(jù)質(zhì)量和保存。

6.信用額度被取消或被縮減風(fēng)險(xiǎn)的控制

這種風(fēng)險(xiǎn)主要是GRIF對(duì)保理商的保護(hù)性規(guī)定造成的。要規(guī)避這種風(fēng)險(xiǎn)，出口商在與保理商簽訂保理合同時(shí)應(yīng)排除GRIF中進(jìn)口保理商有權(quán)無(wú)條件的縮減或撤銷信用額度的規(guī)定，而改為何種情況下才可縮減或撤銷的明確規(guī)定，以防止保理商濫用這項(xiàng)權(quán)利。并明確在此種情況下所造成的損失由哪方負(fù)擔(dān)，并明確訂立出現(xiàn)哪些具體事由時(shí)才可以撤銷信用額度。此外，出口商在收到保理商縮減或撤銷信用額度時(shí)應(yīng)切實(shí)做好有關(guān)協(xié)助工作，停運(yùn)在途貨物、盡可能的減少損失，因?yàn)镚RIF明確規(guī)定出口商有此義務(wù)。最后，出口商也應(yīng)密切注意和監(jiān)測(cè)進(jìn)口商，出現(xiàn)保理商縮減甚至撤銷信用證額度，一般都是進(jìn)口商的財(cái)務(wù)狀況等出現(xiàn)不利情況，這時(shí)出口商可以根據(jù)商務(wù)合同的約定適當(dāng)控制商務(wù)合同的履行；最后，出口商可以在買賣合同及發(fā)票上注明“貨權(quán)在貨款全額支付前仍屬于賣方所有”，這樣就可以避免在進(jìn)口商拒付時(shí)貨款兩空的局面。

參考文獻(xiàn):

[1]黃斌:國(guó)際保理——金融創(chuàng)新及法律實(shí)務(wù)[M].北京:法律出版社,2006

篇10

英國(guó)1855年提單法規(guī)定：貨物不論部分或全部是否真正裝船、或損毀、或短缺，承運(yùn)人的免責(zé)，只有當(dāng)發(fā)貨人在收到提單同時(shí)被通知貨物并未裝船或船東能夠證明貨物未能裝船是由于發(fā)貨人之原因而與承運(yùn)人無(wú)關(guān)，或提單上已備注證明貨物在裝船時(shí)已經(jīng)損毀或短缺等。1893年美國(guó)制定和通過(guò)《哈特法》，即關(guān)于《船舶航行、提單以及與財(cái)產(chǎn)運(yùn)輸有關(guān)的某些義務(wù)、職責(zé)和權(quán)利的法案》，其中免責(zé)條款的主要內(nèi)容為：若承運(yùn)人或船東已盡船舶適航的職責(zé)，而貨物的損毀是因駕駛或管理船舶中的過(guò)失，或天災(zāi)、公敵行為，或貨物的固有缺點(diǎn)、包裝不固，或貨物被合法充公，或因托運(yùn)人自己行為過(guò)失，或因海上救助等，承運(yùn)人或其人不需要負(fù)責(zé)?！逗Ｑ酪?guī)則》的唯一正式文本——法文本在第4條第（2）款（m）項(xiàng)規(guī)定：“不論承運(yùn)人或船舶，對(duì)于下列原因所引起的滅失或損害都不負(fù)責(zé)；……（m）由于貨物的潛在缺陷、特殊性之或固有瑕疵引起的體積或重量的損耗或任何其他滅失或損害?！?/p>

以上三則，是英、美兩國(guó)國(guó)內(nèi)法和國(guó)際立法上最早在對(duì)貨物發(fā)生損毀時(shí)的免責(zé)條款的描述。100多年來(lái)，爭(zhēng)議的重心一直落在“貨物固有瑕疵”的定義上。作為海上保險(xiǎn)的起源國(guó)家的英國(guó)，在固有瑕疵的定義問(wèn)題上，存在著“內(nèi)因說(shuō)”與“外因說(shuō)”兩種最具影響力的觀點(diǎn)，二者都形成了各自的理論基礎(chǔ)，擁有廣泛的支持者，對(duì)別國(guó)也深有影響。美國(guó)的法律體系主要沿襲了英國(guó)法，因而美國(guó)的學(xué)者和法官對(duì)貨物固有瑕疵所下的定義深受英國(guó)影響，其中以“內(nèi)因說(shuō)”的影響為最。而我國(guó)，在貨物固有瑕疵這一問(wèn)題上尤其借鑒了英國(guó)的觀點(diǎn)，流行的觀點(diǎn)基本上都采納了“內(nèi)因說(shuō)”，“外因說(shuō)”基本上未對(duì)我國(guó)理論界產(chǎn)生影響。

“內(nèi)因說(shuō)”與“外因說(shuō)”之爭(zhēng)，是本質(zhì)與表現(xiàn)之爭(zhēng)，就如同保險(xiǎn)條款中有時(shí)只規(guī)定保險(xiǎn)責(zé)任，有時(shí)只規(guī)定除外責(zé)任，有時(shí)二者又同時(shí)列明一樣。我國(guó)法條的解釋與法律名詞的定義多趨向于采用從本質(zhì)上進(jìn)行定義再以外部表現(xiàn)加以輔助解釋的方式，其他國(guó)家也有類似的做法。以海商法中的“船舶”的定義為例：蘇聯(lián)規(guī)定指的是“除軍艦以外的機(jī)動(dòng)的或非機(jī)動(dòng)的浮動(dòng)裝置”；日本規(guī)定指“商業(yè)行為為目的，供航海使用的船舶”。法律判斷一個(gè)事物是某物、是此物而非彼物的依據(jù)是該事物的根本性質(zhì)。因此，雖然內(nèi)外因說(shuō)的定義都有自己的道理與各自的優(yōu)勢(shì)，但是作為定義，仍是應(yīng)以對(duì)事物內(nèi)部的本質(zhì)的根本的性質(zhì)的總結(jié)為其主要內(nèi)容，“內(nèi)因說(shuō)”的定義描述了“貨物固有瑕疵”區(qū)別于其他致使貨物損失的事故原因的獨(dú)特性質(zhì)，特別是在當(dāng)今時(shí)代貨物種類繁多、海上風(fēng)險(xiǎn)復(fù)雜的情況下，這種把握住本質(zhì)的定義，更公平、合理地體現(xiàn)了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的初衷，也更適合于以不變應(yīng)萬(wàn)變的立法原則。

二、固有瑕疵是否等于潛在缺陷

《海牙規(guī)則》的唯一正式文本——法文本第4條第（2）款（m）項(xiàng)規(guī)定把固有瑕疵與潛在

缺陷分開列明，但是譯成英譯本后變成：“……（m）由于貨物的固有瑕疵、性質(zhì)或瑕疵產(chǎn)生的體積或重量的損耗或任何其他滅失或損害?！庇袑W(xué)者指出：“正是由于這一翻譯，導(dǎo)致了海商法學(xué)界一個(gè)長(zhǎng)期爭(zhēng)論不休的問(wèn)題，即貨物固有瑕疵能否與貨物潛在缺陷混同?！?/p>

何謂“潛在缺陷”？國(guó)際上對(duì)此鮮有論及。字面理解“潛在”，指的是秘密的、不為人知的存在，首先肯定的是這種“存在”是一種既然狀態(tài)，也就是說(shuō)已經(jīng)存在；其次，這種存在是隱藏著的、不為人們所察覺的。至于“缺陷”，我把它定義為：“使貨物不能達(dá)到同類產(chǎn)品的一般標(biāo)準(zhǔn)品質(zhì)的一種現(xiàn)象”。那么，綜合起來(lái)，可以把“潛在缺陷”概括為：“隱藏著、不為人們所察覺的，使貨物不能達(dá)到同類產(chǎn)品的一般標(biāo)準(zhǔn)品質(zhì)的某種現(xiàn)象?！?/p>

在貨物固有瑕疵的眾多定義中，抽取我國(guó)學(xué)者郭國(guó)汀先生的意見為例：“貨物固有瑕疵，并非指貨物已存在的缺陷，如：易燃易發(fā)熱的貨物被雨淋濕，水果已腐爛部分，谷物、皮革、魚粉中已有蟲卵等。它指的是那種天生的使貨物經(jīng)一段時(shí)間可能變質(zhì)或毀壞的性質(zhì)。那種必然的、不可避免的損害不屬固有瑕疵，也即固有瑕疵有使貨物變質(zhì)的可能性而不具必然性?！边@一論述概括了固有瑕疵的三大特征：（1）是“天生的”，天然存在于貨物內(nèi)部。（2）這種性質(zhì)可能引起損害，可能不引起損害，損害的引起具有不確定性。（3）這種損害是由貨物內(nèi)部性質(zhì)所引起的，與外來(lái)原因無(wú)關(guān)。

望文生義，固，就是本來(lái)、原來(lái)，所謂“固有”也即“本來(lái)就有”、“原來(lái)就有”，這一含義正與第一特征“天生的”相符合，代表一種本質(zhì)的、天然的性質(zhì)上的特征。它也是一種既然狀態(tài)，并且這種既然狀態(tài)廣泛存在于所有的同類產(chǎn)品中，與生俱來(lái)，不可改變，不能消除。光就“固有”與“潛在”二字作比較：“固有”往往不反映一種秘密存在，反倒有一種眾所周知不言自明的意味；“潛在”二字一般也不包含“本來(lái)就有”、“與生俱來(lái)”這種意味，二者含義外延有交叉之處卻不是完全重合，即使硬要分出誰(shuí)包含誰(shuí)，也只能說(shuō)“潛在”的包含范圍廣于“固有”，而絕不存在把“潛在”納入“固有”的可能。再說(shuō)“瑕疵”與“缺陷”，在英語(yǔ)與漢語(yǔ)中常常被等同來(lái)說(shuō)，甚至可以被用來(lái)相互解釋。所謂“瑕疵”，描述的是令事物不完美的一種現(xiàn)象；“缺陷”雖然也是一種令事物不完美的現(xiàn)象，但往往描述的是令某事物不如其他事物的一種現(xiàn)象。“缺陷”所暗含的那種比較的意味，使我們不能把“瑕疵”與“缺陷”混同，而應(yīng)該把“瑕疵”看作一種性質(zhì)，而“缺陷”是一種既存事實(shí)。也可以說(shuō)，有“瑕疵”不一定是“缺陷”，但有“缺陷”卻一定是“瑕疵”。綜上所述，即便是光從字面意義上理解，“固有瑕疵”與“潛在缺陷”也不可等同而語(yǔ)。

而且，筆者所作的關(guān)于“缺陷”的定義，是把存在缺陷的貨物與沒(méi)有缺陷的貨物相比較而作，如果與郭先生的定義相比較，應(yīng)該相當(dāng)于“貨物變質(zhì)或損壞的現(xiàn)象”。那么可以看出，“潛在缺陷”與“固有瑕疵”存在著四大區(qū)別：（1）潛在缺陷是“貨物已存在的缺陷”，而固有瑕疵“并非指貨物已存在的缺陷”，而只是可能使貨物出現(xiàn)缺陷的性質(zhì)。（2）“潛在缺陷是隱藏著的、不為人們所察覺的”，而固有瑕疵卻是被人們所認(rèn)識(shí)，天然存在的一種性質(zhì)。比如人們可能看不到水果的易腐爛性，但是這卻是眾所周知的自然規(guī)律，并非隱藏著的。（3）潛在缺陷使某一貨物不能達(dá)到同類其他產(chǎn)品的品質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)，也就是說(shuō)存在潛在缺陷的貨物價(jià)值或使用價(jià)值降低；貨物的固有缺陷，普遍存在于所有同類產(chǎn)品中，一般不會(huì)造成價(jià)值的下降。（4）固有瑕疵是由貨物內(nèi)部性質(zhì)所引起的，不包含外部因素；但是潛在缺陷的產(chǎn)生，既可以是內(nèi)部原因引起的，也可能是外部原因形成的。

三、貨物的包裝問(wèn)題能否納入“貨物固有瑕疵”

在現(xiàn)代海運(yùn)中，除少數(shù)國(guó)際通行習(xí)慣以裸裝交易的商品，如牲畜、木材、礦石等之外，買賣雙方的買賣合同中大多都有對(duì)貨物包裝專門作出規(guī)定的包裝條款，而在越演越烈的商品競(jìng)爭(zhēng)以及精益求精的服務(wù)精神下，包裝也往往成為交易的重要砝碼。因此，從廣義上理解，買賣合同中的“貨物”，確實(shí)應(yīng)該包括約定的貨物包裝。因而，在運(yùn)輸合同或保險(xiǎn)合同中，往往也將包裝的損壞列入賠償范圍之內(nèi)。然而，（除了將包裝物獨(dú)立作為貨物交易的合同外）這并不意味著包裝就成為了“貨物”，可以享受“貨物”所享有的一切權(quán)利。這是因?yàn)椋菏紫?，買賣雙方交易的實(shí)質(zhì)是包裝著的貨物，包裝的意義與價(jià)值依附于交易物而存在。其次，包裝的最根本意義在于保障交易物的價(jià)值與使用價(jià)值完好，它可能構(gòu)成交易的一項(xiàng)條件，但絕不是最重要最根本的條件。再次，從買賣合同條款中專門單列出包裝條款也可以表明，包裝并不屬于貨物的性質(zhì)之一，因而包裝物不能列入貨物的品質(zhì)擔(dān)保條款之中。

界定了包裝與貨物的關(guān)系之后，一些與包裝有關(guān)的貨物損失賠償責(zé)任承擔(dān)的問(wèn)題就可以進(jìn)行分析了。例如用箱子運(yùn)送玻璃杯，外包裝上印有“小心輕放”、“易碎品”的標(biāo)志由于雨水淋

濕而難以辨認(rèn)，致使在裝卸過(guò)程中破損，承運(yùn)人是否可以以“貨物固有瑕疵”來(lái)進(jìn)行免責(zé)呢？這就屬于最具有爭(zhēng)議性的“包裝不固或不當(dāng)”能否列入“貨物固有瑕疵”免責(zé)條款的問(wèn)題。

四、貨物固有瑕疵的認(rèn)定工作

貨物的固有瑕疵的認(rèn)定，可以免除承運(yùn)人、保險(xiǎn)人對(duì)損失的賠償責(zé)任，也可以要求貨物買賣

合同中的雙方共同承擔(dān)損失，無(wú)論對(duì)哪一方來(lái)講都是一個(gè)利益攸關(guān)的問(wèn)題。

按照國(guó)際慣例，發(fā)現(xiàn)貨損后，托運(yùn)人或收貨人可以根據(jù)提單或事先約定提訟或要求仲裁，也可以直接向保險(xiǎn)人提起索賠，然后再由保險(xiǎn)人就賠償范圍內(nèi)行使代位求償權(quán)。任何一方如果認(rèn)為屬于貨物固有瑕疵所造成損失，都可提出鑒定要求。如果由訴訟途徑，應(yīng)該由法庭指派專門機(jī)構(gòu)或行業(yè)公會(huì)進(jìn)行鑒定，或援引已有的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及行業(yè)慣例，作出鑒定裁決。如果是由仲裁途徑，可以由雙方和議選取專門機(jī)構(gòu)或權(quán)威人士作出鑒定，若雙方爭(zhēng)執(zhí)不下，也可以由仲裁廳指派專人小組或有權(quán)機(jī)構(gòu)進(jìn)行鑒定。指派的鑒定機(jī)構(gòu)或個(gè)人原則上應(yīng)是在該領(lǐng)域內(nèi)擁有多年從業(yè)經(jīng)驗(yàn)、擁有相應(yīng)資格水平并且信譽(yù)良好的機(jī)構(gòu)或個(gè)人。在鑒定中秉持客觀科學(xué)的公正態(tài)度，依據(jù)雙方當(dāng)事人都適用的法律條文、都加入的國(guó)際公約、行業(yè)規(guī)范條約、產(chǎn)品的通行行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)繩準(zhǔn)確地做出判斷。

但是，各國(guó)法律一般不對(duì)具體貨物作出具體規(guī)定，而且就實(shí)際來(lái)講，對(duì)所有貨物的鑒定作出具體規(guī)定也是不現(xiàn)實(shí)的。就目前情況，除了農(nóng)作物、動(dòng)植物等少數(shù)貨物有相對(duì)正規(guī)以及通行

的行業(yè)公會(huì)鑒定標(biāo)準(zhǔn)受到廣泛認(rèn)可，以及一些較為簡(jiǎn)單的貨物固有瑕疵可以由法庭專屬鑒證科進(jìn)行司法鑒證以外，一旦一些較為精密、科技含量較高或者較為冷僻、較為新鮮的貨物提起鑒證，由于沒(méi)有慣例可依、也沒(méi)有行業(yè)公會(huì)可找，這時(shí)可能可以依據(jù)的只是買賣雙方對(duì)該物品的認(rèn)識(shí)，或者某些專家學(xué)者的個(gè)人意見，那么這個(gè)時(shí)候，爭(zhēng)議就很可能產(chǎn)生，而基本法律及法官、仲裁員的判斷力就成為案件的決策點(diǎn)，一旦發(fā)生，問(wèn)題可能會(huì)變得相當(dāng)棘手。

五、貨物固有瑕疵的責(zé)任承擔(dān)

貨物固有瑕疵的認(rèn)定導(dǎo)致承運(yùn)人和船舶保險(xiǎn)人的免責(zé)，之后損失承擔(dān)的問(wèn)題就轉(zhuǎn)移到了買賣雙方以及貨物保險(xiǎn)人的身上。究竟由誰(shuí)來(lái)承擔(dān)？筆者的意見是：貨主是第一責(zé)任人，而在雙方和議通過(guò)的情況下，不反對(duì)保險(xiǎn)人提供一定補(bǔ)償。

首先，“貨物固有瑕疵”是一種天然的“趨向于”使貨物損壞的性質(zhì)。這種“趨向于”什么時(shí)候會(huì)造成損壞的事實(shí)，這一點(diǎn)誰(shuí)都不能確定。但是可以肯定的是，一種天然的性質(zhì)被認(rèn)為是一種天然的缺陷，那么這本身就意味著這一性質(zhì)會(huì)對(duì)產(chǎn)品的某些功能或效用有著消極或不利的影響，那么“最終”這種損壞是必然會(huì)出現(xiàn)的。因此，從這個(gè)意義上來(lái)說(shuō)，保險(xiǎn)人完全可以也完全不應(yīng)該對(duì)將來(lái)必然會(huì)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)事故負(fù)責(zé)任。但是同時(shí)，從另一方面看，這種損失的發(fā)生在長(zhǎng)期有必然性而在一定時(shí)間內(nèi)一般條件下又具有不確定性，而一般貨物運(yùn)輸?shù)臅r(shí)間不會(huì)長(zhǎng)于這個(gè)“一定時(shí)間”，因此，在合理的保險(xiǎn)期限內(nèi)，這種損失確實(shí)也可以作為標(biāo)的。

其次，這種固有瑕疵既然是貨物性質(zhì)之一，既然貨物仍然具有市場(chǎng)價(jià)值與交易價(jià)值，并且投保人完全履行了他的告知義務(wù)，而保險(xiǎn)人對(duì)貨物存在的固有瑕疵以及將會(huì)導(dǎo)致的損失后果也沒(méi)有錯(cuò)誤的認(rèn)識(shí)，雙方又都沒(méi)有意見，那么，要把貨物固有瑕疵納入保險(xiǎn)責(zé)任之內(nèi)，別人當(dāng)然沒(méi)有理由加以反對(duì)。只要厘訂了合適的費(fèi)率，明確了雙方責(zé)任，這樣保單的成立和事故發(fā)生時(shí)就不會(huì)出現(xiàn)什么問(wèn)題。

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