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【關(guān)鍵詞】外資并購(gòu)；國(guó)家安全；法律規(guī)制

一、外資并購(gòu)國(guó)家安全審查制度概述

1.外資并購(gòu)的概念

關(guān)于外資這個(gè)概念，從法律層面看，其法律意義是指按照中國(guó)現(xiàn)行的法律法規(guī)，為了取得中國(guó)企業(yè)的股權(quán)，或者取得類似股權(quán)權(quán)益而做的合法投入的資本。隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化的不斷加強(qiáng)，加之我國(guó)的特殊國(guó)情，對(duì)外資的內(nèi)涵作擴(kuò)大解釋十分必要。因此，《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于建立外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)安全審查制度的通知》規(guī)定：香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)、臺(tái)灣地區(qū)的投資者進(jìn)行并購(gòu)，參照本通知的規(guī)定執(zhí)行。

并購(gòu)（Merges and acquisitions），是英美法系中的一個(gè)概念，譯為并購(gòu)、兼并。我國(guó)學(xué)者認(rèn)為并購(gòu)?fù)ǔＪ侵敢韵聝煞N情況：其一，一個(gè)公司購(gòu)買另一個(gè)公司，并取得該公司的控制權(quán)；其二，一個(gè)公司購(gòu)買另一公司全部股份或者一部分股份以取得被購(gòu)買方公司的管理權(quán)或者控制權(quán)的行為。目前，世界各國(guó)均普遍采納這種合并方式。我國(guó)《公司法》第一百七十三條規(guī)定：公司可采取吸收合并和新設(shè)合并兩種方式進(jìn)行合并。吸收合并是指一個(gè)公司吸收合并的公司，合并的結(jié)果是解散被吸收的公司；新設(shè)合并是解散各方合并公司，形成一個(gè)新的公司。鑒于收購(gòu)和兼并具有同樣動(dòng)機(jī)，都是通過產(chǎn)權(quán)或者資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓來取得對(duì)公司的控制權(quán)，最終目標(biāo)都是擴(kuò)張外部公司，因此通常把兩者合并統(tǒng)稱為并購(gòu)。

2.國(guó)家安全的概念

20世紀(jì)80年代以后，我國(guó)才開始真正意義上的討論國(guó)家安全這一概念。較有代表性的是金鈿教授的觀點(diǎn)，他認(rèn)為國(guó)家安全是一個(gè)社會(huì)歷史的范疇，被各種條件所制約，有時(shí)也根據(jù)時(shí)代的變化而變化，但是如果一個(gè)國(guó)家的生產(chǎn)和發(fā)展很少受到重大危害甚至都沒有遭受過不良危害，那么這樣的一種狀態(tài)就是所謂的國(guó)家安全。金鈿教授還指出，新國(guó)家安全不僅是的安全，更應(yīng)該是合作的安全和綜合的安全，只有符合這三個(gè)安全標(biāo)準(zhǔn)才能算是真正意義上的安全。這就需要我們不僅要做到保衛(wèi)國(guó)家領(lǐng)土的完整和的獨(dú)立，還要保障以國(guó)家政治安全、經(jīng)濟(jì)安全為核心的軍事安全、社會(huì)安全以及生態(tài)環(huán)境的安全；而合作安全，是指一個(gè)國(guó)家的安全更要以其他國(guó)家的安全為條件，合作比對(duì)抗是更加有效的安全途徑。

一個(gè)國(guó)家要保護(hù)自己領(lǐng)土的完整、秩序的穩(wěn)定，必須發(fā)揮其國(guó)家職能，在發(fā)展經(jīng)濟(jì)的同時(shí)，保障國(guó)家各方面的平穩(wěn)發(fā)展。只有在這種情況下，才能談國(guó)家安全。經(jīng)濟(jì)上的國(guó)家安全，是指國(guó)家自身的經(jīng)濟(jì)有相當(dāng)牢固的基礎(chǔ)，不受內(nèi)界和外界的不利影響；還能在世界各國(guó)中具有強(qiáng)大的競(jìng)爭(zhēng)力，具有與國(guó)際不安全因素的免疫力和相抗衡的能力，能夠更好地保護(hù)好國(guó)家的經(jīng)濟(jì)及各方面的安全。

3.外資并購(gòu)國(guó)家安全審查制度的概念

關(guān)于外資并購(gòu)國(guó)家安全審查，現(xiàn)階段我國(guó)學(xué)界和實(shí)務(wù)界還沒有對(duì)其進(jìn)行明確定義。概括地講，外資并購(gòu)國(guó)家安全審查是指東道國(guó)法定的審查機(jī)構(gòu)，采取相關(guān)措施對(duì)已經(jīng)存在的或可能存在的威脅東道國(guó)國(guó)家安全的外資并購(gòu)行為進(jìn)行審查，以消除這些行為對(duì)東道國(guó)的威脅。相關(guān)措施主要包括采取禁止交易，中止、強(qiáng)制變更交易內(nèi)容，減少控制力以及退出市場(chǎng)等。

廣義上的外資并購(gòu)國(guó)家安全審查可以理解為東道國(guó)為保護(hù)在并購(gòu)中的國(guó)家安全采取的各種措施，包括東道國(guó)規(guī)定外資準(zhǔn)入制度、反壟斷審查措施等。狹義上的外資并購(gòu)國(guó)家安全審查則僅指東道國(guó)專門針對(duì)外資并購(gòu)中涉及有關(guān)國(guó)家安全問題的審查措施，有關(guān)該審查措施的法律與反壟斷法、外資法等共同構(gòu)成了政府規(guī)制外資并購(gòu)的法律制度。本文研究的外資并購(gòu)國(guó)家安全審查制度，僅限于狹義上的外資并購(gòu)國(guó)家安全審查制度。

二、我國(guó)外資并購(gòu)國(guó)家安全審查制度的現(xiàn)狀

1.我國(guó)外資并購(gòu)國(guó)家安全審查制度的法律規(guī)制情況

目前，我國(guó)關(guān)于外資并購(gòu)國(guó)家安全審查制度散見于某些法律法規(guī)中，并沒有一部專門的立法來對(duì)其進(jìn)行規(guī)制。

證監(jiān)會(huì)、財(cái)政部和國(guó)家經(jīng)貿(mào)委于2001年11月4日聯(lián)合的《關(guān)于向外商轉(zhuǎn)讓上市公司國(guó)有股和法人股有關(guān)問題的通知》規(guī)定，當(dāng)我國(guó)企業(yè)在向外商轉(zhuǎn)讓國(guó)有股和法人股時(shí)，必須確保維護(hù)國(guó)家安全。而且雖然允許與外商進(jìn)行經(jīng)濟(jì)合作與交流，但在原則上加以了規(guī)范，從維護(hù)國(guó)家安全的角度出發(fā)，前提是不得影響本國(guó)經(jīng)濟(jì)自主。

2006年的《上市公司收購(gòu)管理辦法》，首次明確提出收購(gòu)中不得危害國(guó)家安全。

商務(wù)部、稅務(wù)總局、國(guó)資委、證監(jiān)會(huì)、工商總局和外匯局于2006年8月聯(lián)合了《關(guān)于外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)的規(guī)定》，其中第十二條規(guī)定：“外國(guó)投資者在并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)并取得其實(shí)際控制權(quán)時(shí)，若并購(gòu)交易涉及重點(diǎn)行業(yè)或?qū)τ旭Y名商標(biāo)、中華老字號(hào)等境內(nèi)企業(yè)造成實(shí)際控制權(quán)轉(zhuǎn)移的，對(duì)國(guó)家安全存在影響或可能存在影響國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全因素的，外資并購(gòu)中的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)就此向商務(wù)部提交申報(bào)。如果當(dāng)事人沒予以申報(bào)，而其并購(gòu)的行為又對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全造成重大影響或者存在造成重大影響的潛在因素的，商務(wù)部可以按照法律法規(guī)會(huì)同相關(guān)部門，要求當(dāng)事人終止交易或者采取轉(zhuǎn)讓相關(guān)股權(quán)、資產(chǎn)或其他等有效措施，以此來消除在并購(gòu)行為中對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全造成的影響?！?/p>

我國(guó)《反壟斷法》首次規(guī)定了外資并購(gòu)國(guó)家安全審查，其中三十一條規(guī)定：“對(duì)外資并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)或者以其他方式參與經(jīng)營(yíng)者集中，涉及國(guó)家安全的，除依照本法規(guī)定進(jìn)行經(jīng)營(yíng)者集中審查外，還應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行國(guó)家安全審查?！?/p>

2011年2月3日由國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)的《關(guān)于建立外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)安全審查制度的通知》，在第三條規(guī)定了并購(gòu)安全的審查程序。

從法律規(guī)定來看，我國(guó)外資并購(gòu)安全審查分為兩類：一般性審查和特別審查。一般性審查的程序較為簡(jiǎn)化，主要采取書面征求聯(lián)席會(huì)議成員單位及相關(guān)行業(yè)主管部門意見的方式，如果各部門均認(rèn)為并購(gòu)交易不會(huì)影響到國(guó)家安全，則安全審查結(jié)束。若有部門認(rèn)為并購(gòu)交易可能會(huì)對(duì)國(guó)家安全造成影響，則啟動(dòng)特別審查程序。聯(lián)席會(huì)議組織安全評(píng)估工作，并結(jié)合評(píng)估意見召開安全審查會(huì)議，意見基本一致的，由聯(lián)席會(huì)議做出決定；存在重大分歧意見的，報(bào)請(qǐng)國(guó)務(wù)院作出決定。在安全審查過程中，申請(qǐng)人可修改交易方案或撤銷并購(gòu)交易。

2.我國(guó)外資并購(gòu)國(guó)家安全審查的不足

從上述列舉的關(guān)于我國(guó)外資并購(gòu)的法律法規(guī)可以看出，我國(guó)對(duì)外資并購(gòu)的法律規(guī)制還沒有形成體系，只是散見于有關(guān)的法律法規(guī)當(dāng)中，缺乏必要的統(tǒng)一。因此，造成我國(guó)關(guān)于外資并購(gòu)的法律法規(guī)的執(zhí)行性弱，適用性力度缺乏。具體表現(xiàn)如下：

（1）法律規(guī)定過于分散，缺乏統(tǒng)一

目前，我國(guó)關(guān)于外資并購(gòu)國(guó)家安全審查的規(guī)定，分散于有關(guān)的法律法規(guī)中，缺乏一部整合性的法律。分散的法律、法規(guī)之間相互矛盾、相互沖突。因此，對(duì)我國(guó)外資并購(gòu)國(guó)家安全審查的立法進(jìn)行整合，使之系統(tǒng)化、體系化、規(guī)范化，是我們最迫切的任務(wù)與挑戰(zhàn)。

（2）法律法規(guī)過于原則化

我國(guó)關(guān)于外資并購(gòu)國(guó)家安全審查的相關(guān)法律規(guī)定中，對(duì)“不得損害國(guó)家安全”這一原則基本沒有規(guī)定詳細(xì)的判斷標(biāo)準(zhǔn)，缺乏具體的實(shí)施細(xì)則，往往造成實(shí)施困難。例如，《反壟斷法》第三十一條做出了一個(gè)原則性的授權(quán)規(guī)定：國(guó)家安全審查的實(shí)施應(yīng)當(dāng)依照國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。但是，此“有關(guān)規(guī)定”過于籠統(tǒng)，缺乏實(shí)施的具體法律依據(jù)，如何實(shí)施《反壟斷法》第三十一條是一個(gè)很大的問題。再如，《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于建立外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)安全審查制度的通知》，雖然對(duì)審查范圍、審查內(nèi)容和審查程序都做了具體說明，但沒有規(guī)定一般審查通過的標(biāo)準(zhǔn)；關(guān)于審查程序的規(guī)定中，“對(duì)國(guó)家安全已經(jīng)造成或可能造成重大影響”沒有標(biāo)準(zhǔn)可循。綜上可知，外資并購(gòu)國(guó)家安全審查制度具體實(shí)施層面的法律法規(guī)亟待完善。

（3）審查機(jī)關(guān)權(quán)力配置不合理

現(xiàn)行的法律法規(guī)將審查權(quán)授予了多個(gè)部門，多個(gè)部門同時(shí)擁有審查權(quán)必然會(huì)造成權(quán)力的沖突。同時(shí)，現(xiàn)行的審查制度中，并未規(guī)定何種機(jī)關(guān)有監(jiān)督制約權(quán)，這勢(shì)必造成審查權(quán)行使缺乏有效監(jiān)督，進(jìn)而造成審查權(quán)濫用，滋生腐敗，更有可能危害國(guó)家安全。因此，在合理配置審查權(quán)的同時(shí)必須加大對(duì)行使審查權(quán)的監(jiān)督。

三、完善我國(guó)外資并購(gòu)國(guó)家安全審查制度的建議

1.完善外資并購(gòu)國(guó)家安全審查立法

我國(guó)現(xiàn)階段立法上存在法律法規(guī)過于零散、不詳盡的特點(diǎn)，因此難以從根本上保護(hù)國(guó)家的安全。而且沒有專門的從國(guó)家安全著手的一部法律規(guī)范，在外資市場(chǎng)準(zhǔn)入、投資產(chǎn)業(yè)、競(jìng)爭(zhēng)壟斷這些方面雖有關(guān)于外資并購(gòu)的規(guī)定，但是都沒有從國(guó)家安全這個(gè)角度出發(fā)。因此有必要對(duì)外資并購(gòu)國(guó)家安全審查的相關(guān)法律進(jìn)行完善。

2.明確外資并購(gòu)國(guó)家安全審查機(jī)關(guān)職能

針對(duì)聯(lián)席會(huì)議，由發(fā)改委、商務(wù)部牽頭，會(huì)同相關(guān)部門展開審查這一點(diǎn)，可明確考慮增加國(guó)家安全部、財(cái)政部、國(guó)資委、國(guó)防部、工業(yè)信息部、外交部、工商總局、司法部、科技部會(huì)等多個(gè)常務(wù)機(jī)關(guān)。這些機(jī)關(guān)全方位地配合發(fā)改委、商務(wù)部，這樣就可以加大審查的力度。而且在地方各省、自治區(qū)、直轄市也可以設(shè)立相應(yīng)的辦事機(jī)構(gòu)。

3.制定適合我國(guó)國(guó)情的外資并購(gòu)國(guó)家安全審查程序

可以將我國(guó)的外資并購(gòu)審查程序分為申報(bào)、審查、調(diào)查和決定四個(gè)程序。

參考文獻(xiàn)：

[1]宋軍.跨國(guó)并購(gòu)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展[M].北京：中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社，2007：75.

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[4]葉軍，鮑治.外資并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)的法律分析[M].北京：法律出版社，2008：153.

篇2

論文關(guān)鍵詞 國(guó)家安全審查制度 投資目標(biāo)國(guó) 跨國(guó)并購(gòu) CFIUS 對(duì)策

一、引言

二、美國(guó)國(guó)家安全審查制度概述

美國(guó)的外資并購(gòu)國(guó)家安全審查由初審、調(diào)查、和總統(tǒng)決定程序構(gòu)成。CFIUS的初審時(shí)間為30日，若初審結(jié)果認(rèn)為需要進(jìn)行調(diào)差的，則繼續(xù)進(jìn)入調(diào)查程序，調(diào)查期間為45日，調(diào)查結(jié)束后，調(diào)查結(jié)果及建議提交到總統(tǒng)后，總統(tǒng)才有權(quán)命令暫停或者禁止兼并收購(gòu)或者合并，總統(tǒng)需在15日內(nèi)作出最終決定。

《2007年外國(guó)投資和國(guó)家安全法》對(duì)國(guó)家安全審查法律機(jī)制進(jìn)行了較大的修改。該法案擴(kuò)展了對(duì)于“國(guó)家安全”的界定，在國(guó)家安全的范疇中加入了“重要基礎(chǔ)設(shè)施”、“國(guó)土安全”和“關(guān)鍵資產(chǎn)”以及可能影響到美國(guó)本土就業(yè)的領(lǐng)域和威脅到美國(guó)領(lǐng)先地位的關(guān)鍵技術(shù)領(lǐng)域。該法案同時(shí)擴(kuò)展了國(guó)會(huì)對(duì)國(guó)家安全審查程序的參與，要求CFIUS向國(guó)會(huì)就審查情況進(jìn)行年度報(bào)告，具體案件審理完結(jié)后還應(yīng)向國(guó)會(huì)報(bào)告。新法案相關(guān)規(guī)則的變化，顯示出不僅僅是美國(guó)更是西方發(fā)達(dá)國(guó)家國(guó)家安全審查制度變革的明顯趨勢(shì)，即“國(guó)家安全”概念的逐漸擴(kuò)大和國(guó)家政治因素的不斷介入。

三、國(guó)家安全審查制度對(duì)我國(guó)企業(yè)跨國(guó)并購(gòu)的影響

所謂國(guó)家安全審查，簡(jiǎn)言之即是以國(guó)家安全名義來限制或禁止外資進(jìn)入本國(guó)。豐隨著經(jīng)濟(jì)全球化、資本全球化的不斷發(fā)展，我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展為我國(guó)企業(yè)實(shí)施“走出去”提供了有效的支持。然而一直以“投資自由化”為核心價(jià)值的西方跨國(guó)投資市場(chǎng)卻悄然發(fā)生了變化。國(guó)家安全審查制度一而再再而三地成為我國(guó)企業(yè)跨國(guó)并購(gòu)之路的“攔路虎”。

（一）我國(guó)企業(yè)可并購(gòu)領(lǐng)域有所縮小

以美國(guó)為例，自2007年將中國(guó)公司在美國(guó)的并購(gòu)作為主要目標(biāo)的《外國(guó)投資和國(guó)家安全法》生效以來，國(guó)家安全審查制度中的“國(guó)家安全”這一相對(duì)模糊的概念在新時(shí)期貿(mào)易保護(hù)主義的影響下其含義不斷擴(kuò)大。從傳統(tǒng)意義上的狹義“國(guó)家安全”逐步擴(kuò)展以至于目前已經(jīng)涵蓋了國(guó)防軍工及其輔助行業(yè)和服務(wù)、關(guān)鍵基礎(chǔ)設(shè)施、能源、關(guān)鍵技術(shù)等領(lǐng)域。這一變化勢(shì)必使得中國(guó)企業(yè)赴美并購(gòu)可成功的領(lǐng)域相對(duì)縮小。

（二）我國(guó)企業(yè)跨國(guó)并購(gòu)將繼續(xù)面臨“政治考量”

相對(duì)模糊的“國(guó)家安全”界定導(dǎo)致了在國(guó)家安全審查中不可避免地夾雜政治因素的考量。豑這不僅可以從美國(guó)2007年新法案的通過可以看出，而且在美國(guó)近幾年多次對(duì)我國(guó)企業(yè)赴美跨國(guó)并購(gòu)交易進(jìn)行國(guó)家安全審查的行為中也都能夠嗅到美國(guó)對(duì)我國(guó)的政治考量和針對(duì)性。一直以來，“中國(guó)”讓西方諸國(guó)如鯁在喉，隨著改革開放中國(guó)經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展、國(guó)力不斷增強(qiáng)，中國(guó)在全球經(jīng)濟(jì)危機(jī)中的出色表現(xiàn)，使中國(guó)在國(guó)際舞臺(tái)上的大國(guó)地位更加鞏固，這些都使得美國(guó)及其他西方發(fā)達(dá)國(guó)家在面對(duì)中國(guó)企業(yè)跨國(guó)并購(gòu)時(shí)，將對(duì)中國(guó)進(jìn)行“遏制”的政治考慮加入到審查之中。使得中國(guó)企業(yè)的跨國(guó)并購(gòu)屢屢遭受到國(guó)家安全審查適度的制約。

不僅如此，對(duì)于中國(guó)并購(gòu)?fù)顿Y提出國(guó)家安全審查的國(guó)家均為發(fā)達(dá)國(guó)家，對(duì)于防范外資并購(gòu)對(duì)于國(guó)家安全和產(chǎn)業(yè)安全造成的影響有著豐富的經(jīng)驗(yàn)和相對(duì)完備的法律體系和審查程序，并且有專門的審查機(jī)構(gòu)。這些都使得我國(guó)企業(yè)在跨國(guó)并購(gòu)時(shí)尤其是在對(duì)目標(biāo)投資國(guó)法律制度和程序考察不清的時(shí)候，面對(duì)目標(biāo)投資國(guó)提出的國(guó)家安全審查，往往處于“被動(dòng)挨打”措手不及的情況。這對(duì)我國(guó)企業(yè)實(shí)踐“走出去”戰(zhàn)屢、進(jìn)一步發(fā)展我國(guó)經(jīng)濟(jì)是極大不利的。

四、應(yīng)對(duì)目標(biāo)投資國(guó)國(guó)家安全審查制度的對(duì)策

（一）轉(zhuǎn)變思路，積極應(yīng)對(duì)國(guó)家安全審查

縱觀我國(guó)企業(yè)海外并購(gòu)諸多案例，少數(shù)成功的，也多是對(duì)于外國(guó)企業(yè)是有利可圖的；反觀失敗的案例，導(dǎo)致失敗的原因除了各西方發(fā)達(dá)國(guó)家（特別是美國(guó)）對(duì)于中國(guó)企業(yè)并購(gòu)交易的特殊政治考量，往往還有中國(guó)企業(yè)對(duì)于投資目標(biāo)國(guó)審查制度的認(rèn)識(shí)不足。當(dāng)今世界，不僅是發(fā)達(dá)國(guó)家，包擴(kuò)絕大多數(shù)發(fā)展中國(guó)家在內(nèi)，都將國(guó)家安全和保持國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力作為維護(hù)國(guó)家利益的重中之重，而經(jīng)濟(jì)發(fā)展作為國(guó)家國(guó)力發(fā)展的基礎(chǔ)，更是得到各國(guó)的普遍重視。我國(guó)的投資目標(biāo)國(guó)已由發(fā)展中國(guó)家逐漸擴(kuò)展到發(fā)達(dá)國(guó)家，然而發(fā)達(dá)國(guó)家普遍建立的相對(duì)完善的國(guó)家安全審查體系卻是我國(guó)很多企業(yè)認(rèn)知不夠的，是以導(dǎo)致在面對(duì)投資目標(biāo)國(guó)提起國(guó)家安全審查之時(shí)，處在被動(dòng)地位。

因此，在總結(jié)以往的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)的基礎(chǔ)上，我國(guó)企業(yè)應(yīng)轉(zhuǎn)變應(yīng)對(duì)思路，積極應(yīng)對(duì)投資目標(biāo)國(guó)的國(guó)家審查制度。在確定投資方案之前，除了針對(duì)投資交易本身要做出充分調(diào)查，還應(yīng)事先了解投資目標(biāo)國(guó)的法律制度和審查程序，積極準(zhǔn)備好應(yīng)對(duì)措施和審查所需的各項(xiàng)材料。不僅如此，還應(yīng)單加強(qiáng)實(shí)地調(diào)研，了解被收購(gòu)方的公司背景和文化，甚至是周邊地理環(huán)境及是否存在國(guó)防設(shè)施和軍事基地。進(jìn)行并購(gòu)交易時(shí)，嚴(yán)格按照投資目標(biāo)國(guó)的程序進(jìn)行跨國(guó)并購(gòu)交易，確保程序完整，防止因程序上的疏漏而功虧一簣。在面臨國(guó)家安全審查調(diào)查時(shí)，積極應(yīng)對(duì)，并尋求一切可以加以利用的法律保護(hù)自己的利益。努力做到防患于未然，程序完整合法。

（二）建立健全我國(guó)政府對(duì)跨國(guó)并購(gòu)企業(yè)的保護(hù)制度

國(guó)家安全審查制度很多時(shí)候表現(xiàn)為一種國(guó)別上的歧視，就我國(guó)企業(yè)海外并購(gòu)而言，除了企業(yè)自身要加強(qiáng)國(guó)家安全審查風(fēng)險(xiǎn)防范，政府也應(yīng)當(dāng)在宏觀層面上提供相應(yīng)的政策支持和法律保障。經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織（OECD）在其《投資政策框架》中指出，政府的作用是關(guān)心其國(guó)民的整體利益，對(duì)政府和企業(yè)各自的人符合責(zé)任進(jìn)行明細(xì)的區(qū)分就可以降低各種負(fù)責(zé)任的商業(yè)行為的期望的不確定性，鼓勵(lì)鉤子，以及在加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)的、社會(huì)的和環(huán)境的繁榮發(fā)展上，加強(qiáng)私企和公共部門發(fā)揮相互支持的作用。豒在企業(yè)跨國(guó)并購(gòu)對(duì)于國(guó)家安全審查風(fēng)險(xiǎn)的防范上，政府應(yīng)當(dāng)積極建立健全對(duì)于跨國(guó)并購(gòu)企業(yè)的保護(hù)制度，充分利用國(guó)際條約、國(guó)際組織、國(guó)際論壇保護(hù)本國(guó)企業(yè)利益；積極簽訂雙邊或多邊投資條約，為本國(guó)謀取利益最大化。

我國(guó)目前對(duì)于境外投資實(shí)行的是多元審批管理體制。國(guó)家發(fā)展改革委員會(huì)、國(guó)務(wù)院、商務(wù)部、國(guó)家外匯管理局、國(guó)家資產(chǎn)管理局等分為對(duì)中國(guó)境外投資享有相應(yīng)的管理權(quán)。管理部門眾多，往往不利于境外投資的有效監(jiān)管和指導(dǎo)。在立法方便，我國(guó)也沒有形成一部完整的境外投資法律而是有不同的主管部門制定各自的單行法規(guī)加以規(guī)范。這也不利于我國(guó)企業(yè)跨國(guó)并購(gòu)的引導(dǎo)和保護(hù)。因此，在宏觀上，政府可以確定專門的境外投資管理機(jī)構(gòu)，并制定與國(guó)際潮流一致的境外投資法律規(guī)則體系，一起正確引導(dǎo)和監(jiān)管我國(guó)企業(yè)跨國(guó)并購(gòu)，提高跨國(guó)并購(gòu)交易的成功幾率。

篇3

關(guān)鍵詞：審查；房屋建筑；施工組織設(shè)計(jì)；安全措施

中圖分類號(hào)： TU7 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A 文章編號(hào)：

隨著我國(guó)建筑行業(yè)的發(fā)展，越來越多的房屋建筑施工正在興起，這種數(shù)目上的劇增也帶來了一定的安全隱患，因此就需要甲方代表在審查項(xiàng)目施工組織設(shè)計(jì)（或施工方案）中的安全技術(shù)措施時(shí)，應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格的審查，一般說來，審查內(nèi)容主要有以下幾點(diǎn)。

1審查施工企業(yè)安全組織機(jī)構(gòu)和施工現(xiàn)場(chǎng)的安全管理網(wǎng)絡(luò)

組織機(jī)構(gòu)和管理網(wǎng)絡(luò)是審查的首要任務(wù)，在檢查中我們應(yīng)該尤其注意企業(yè)的安全生產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)應(yīng)以企業(yè)法人代表為首成立的安全生產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)，施工現(xiàn)場(chǎng)應(yīng)以項(xiàng)目經(jīng)理或施工負(fù)責(zé)人為主的安全生產(chǎn)管理網(wǎng)絡(luò)。

2審查施工企業(yè)應(yīng)有的安全生產(chǎn)管理制度和安全文明施工管理制度

制度問題也是施工企業(yè)需要嚴(yán)格規(guī)范的主要內(nèi)容，同時(shí)也應(yīng)該成為我們進(jìn)行審查的核心內(nèi)容，企業(yè)安全生產(chǎn)管理制度應(yīng)包括安全生產(chǎn)責(zé)任制（企業(yè)的崗位責(zé)任制不能替代安全生產(chǎn)責(zé)任制）、安全技術(shù)交底制度、施工現(xiàn)場(chǎng)安全文明管理制度、安全生產(chǎn)宣傳教育制度、新工人安全教育與培訓(xùn)制度、特種作業(yè)人員安全管理制度、機(jī)械設(shè)備安全管理制度、安全生產(chǎn)值日制度、安全生產(chǎn)獎(jiǎng)罰制度、施工現(xiàn)場(chǎng)安全防火、防爆制度、職工安全教育與培訓(xùn)制度、班組安全管理制度、民工管理和門衛(wèi)制度等。其中，企業(yè)各級(jí)人員安全生產(chǎn)責(zé)任制是企業(yè)安全生產(chǎn)管理制度中的核心制度。一些施工企業(yè)在編制施工組織設(shè)計(jì)時(shí)，將本企業(yè)的崗位責(zé)任制視為安全生產(chǎn)責(zé)任制，這是不妥的。企業(yè)崗位責(zé)任制是企業(yè)各級(jí)人員所在崗位的職責(zé)和職能范圍。而安全生產(chǎn)責(zé)任制則是企業(yè)各級(jí)人員，上至總經(jīng)理、下至生產(chǎn)工人，對(duì)安全生產(chǎn)所負(fù)的責(zé)任和職能。企業(yè)法定代表人是企業(yè)安全生產(chǎn)的第一責(zé)任人。施工現(xiàn)場(chǎng)的項(xiàng)目經(jīng)理是本工程的第一責(zé)任者，必須將安全責(zé)任落實(shí)到人。

3審查工程項(xiàng)目施工應(yīng)有的安全監(jiān)督手段

安全監(jiān)督手段是每個(gè)施工過程中都必須具備的一個(gè)主要環(huán)節(jié)，它能夠確保工程施工的安全進(jìn)行，施工過程中不安全的事故隱患時(shí)刻威脅著安全施工，這就需要施工企業(yè)結(jié)合本工程特點(diǎn)制定有針對(duì)性的安全技術(shù)措施，應(yīng)用各種安全監(jiān)督檢查手段，及時(shí)發(fā)現(xiàn)事故隱患，采取相應(yīng)的措施和辦法，將各類事故隱患消滅在萌芽狀態(tài)。安全監(jiān)督與管理手段，如班組相互安全監(jiān)督檢查，專檢與自檢相結(jié)合的安全檢查方法，定期與不定期的安全檢查，現(xiàn)場(chǎng)輪流安全值日，簽訂安全責(zé)任書，以及現(xiàn)場(chǎng)懸掛各種安全宣傳標(biāo)語，安全教育與培訓(xùn)等方法與手段。

4審查企業(yè)安全資質(zhì)和特種作業(yè)人員操作證

施工操作的資格是確保施工安全的一項(xiàng)主要指標(biāo)，只有事先擁有了施工操作的資格才能最終確保在施工中的安全進(jìn)行。企業(yè)的安全資質(zhì)是由當(dāng)?shù)匦袠I(yè)主管部門審查與頒發(fā)的《企業(yè)安全資質(zhì)合格證書》。特種作業(yè)人員包括維修與安裝電工、架子工、各種機(jī)械操作工、焊工（電焊與氧焊工）、司爐工、爆破工；打樁機(jī)操作工、廠內(nèi)機(jī)動(dòng)車輛司機(jī)等。除進(jìn)行一般安全教育外，還要經(jīng)過本工種的安全技術(shù)教育，經(jīng)考試合格發(fā)證后，方可獨(dú)立進(jìn)行操作，每年還要進(jìn)行一次復(fù)審，過期不參加復(fù)審者視為無證者處理。在審查操作證時(shí)，所持證件必須與作業(yè)人員相符，以防人證不符。

5審查施工技術(shù)措施

1）基坑支護(hù)的審查，這一點(diǎn)是施工技術(shù)審查的第一個(gè)首要環(huán)節(jié)。在土方工程施工中應(yīng)根據(jù)基坑、基槽、地下室等土方開挖深度和土質(zhì)種類選擇開挖的方法，設(shè)置安全邊坡或固壁支護(hù)，對(duì)較深的基坑必須進(jìn)行專項(xiàng)支護(hù)設(shè)計(jì)。在施工方案中應(yīng)有相應(yīng)的安全技術(shù)措施，如加強(qiáng)安全監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)消除事故隱患。對(duì)坑槽邊嚴(yán)禁堆放物料和施工機(jī)具設(shè)備，如有機(jī)械作業(yè)，必須對(duì)作業(yè)范圍內(nèi)的地面采取加固措施等。

2）腳手架的搭設(shè)方案的審查，主要是審查其的安全性設(shè)計(jì)。落地式鋼管腳手架一般搭設(shè)高度為50m以下，應(yīng)有詳細(xì)搭設(shè)方案，并繪制搭設(shè)圖紙，說明腳手架基礎(chǔ)的做法，立桿、大橫桿縱橫向的間距，小橫桿與墻的距離，連墻點(diǎn)和剪刀撐的設(shè)置方法，每2～3層須設(shè)置卸荷措施。搭設(shè)高度超過50m時(shí)，應(yīng)有設(shè)計(jì)計(jì)算書和卸荷方法詳圖。在搭設(shè)方法上必須符合安全強(qiáng)制性條文（2002版）的規(guī)定要求，腳手架的搭設(shè)方案必須要有編制人、技術(shù)審核人和批準(zhǔn)人。

3）高空作業(yè)和獨(dú)立懸空作業(yè)的審查，審查是否采取了一些安全保護(hù)措施。高處（高空）作業(yè)主要是指施工現(xiàn)場(chǎng)“四口”和“五臨邊”的防護(hù)，以及獨(dú)立懸空作業(yè)所采取的安全防范措施。“四口”的防護(hù)有樓梯口、電梯口、預(yù)留洞口、通道口（或出入口）的防護(hù)，安全強(qiáng)制性條文（2002版）3.2.1和3.2.2有詳細(xì)的防護(hù)規(guī)定?！拔迮R邊”的防護(hù)是指未安裝欄桿的陽臺(tái)邊、無外架防護(hù)的屋面周邊、框架工程的樓層邊、上下通道斜道兩側(cè)邊、卸料平臺(tái)外側(cè)邊的防護(hù)，安全強(qiáng)制性條文（2002版）3.1.1和3.1.3條文有詳細(xì)的防護(hù)規(guī)定。對(duì)懸空作業(yè)，安全強(qiáng)制性條文（2002版）4.2.3-4.2.8條文有詳細(xì)的防護(hù)規(guī)定。

4）垂直運(yùn)輸機(jī)械設(shè)備的安裝是否有安全措施，同時(shí)也要審查在使用和拆卸等所采取的安全措施，有無經(jīng)過安全資格認(rèn)證和取得安全使用合格證。對(duì)塔吊的安裝、拆除在施工前必須詳細(xì)編制施工方案，在方案中對(duì)塔吊基礎(chǔ)進(jìn)行專項(xiàng)計(jì)算，對(duì)安裝和拆卸的施工工序，安全技術(shù)措施，注意事項(xiàng)，以及特殊情況的防范技術(shù)措施應(yīng)有詳細(xì)編制（包括塔吊的力矩、超高、變幅、行走四限位和吊鉤、卷筒的保險(xiǎn)）。安裝后應(yīng)經(jīng)主管部門驗(yàn)收，發(fā)給相應(yīng)的安全使用合格證書。

5）在工程施工中因?yàn)橛秒姲踩珜?dǎo)致的安全事故并不在少數(shù)，急需要我們進(jìn)行審查。審查的內(nèi)容有：①審查施工現(xiàn)場(chǎng)臨時(shí)用電施工組織設(shè)計(jì)或施工方案，并有編制人、技術(shù)審核人、批準(zhǔn)人，以落實(shí)安全用電責(zé)任制。②審查安全用電的技術(shù)措施。內(nèi)容有施工用電的安全技術(shù)交底；實(shí)行三相五線制；高低壓線路下方不得搭設(shè)作業(yè)棚或堆放構(gòu)件、雜物等；各級(jí)配電箱，開關(guān)相應(yīng)有防雨措施、有門鎖、專人負(fù)責(zé)；有明確的送電或停電的操作順序；電器及熔斷器的熔絲規(guī)格必須與電流相一致。不得使用銅絲代替熔絲；各級(jí)配電箱必須固定設(shè)置，使用標(biāo)準(zhǔn)鐵制配電箱；不使用自制的木配電箱、箱底距地面不小于1.2m；保護(hù)零線的截面積不小于工作零線的截面積；保護(hù)零線不得裝設(shè)開關(guān)或熔斷器，并滿足機(jī)械強(qiáng)度要求；實(shí)行一機(jī)、一閘、一漏、一箱制；在潮濕和易觸及帶電作業(yè)場(chǎng)所的照明電源，必須使用安全電壓（24V或12V），使用行燈不得超過36V，并有良好絕緣；施工現(xiàn)場(chǎng)必須使用橡皮軟管線，不得使用塑料電線或塑料護(hù)套線，并高掛使用；手持電動(dòng)工具的外殼、手柄、電源線、插頭、開關(guān)等必須完好無損；電氣作業(yè)人員檢查維修時(shí)必須按規(guī)定穿絕緣鞋、戴手套，使用電工絕緣工具等。③審查電氣防火措施。內(nèi)容有：施工現(xiàn)場(chǎng)不得超負(fù)荷用電；電氣裝置和線路周圍不堆放易燃、易爆和強(qiáng)腐蝕介質(zhì)，不使用火源；設(shè)備不得超負(fù)荷工作；現(xiàn)場(chǎng)用電不得亂拉亂接，生活用電不得使用電熱設(shè)備，室內(nèi)照明線不得亂拉亂接；配電室內(nèi)配置砂箱和干粉滅火器。

結(jié)論

安全事故的產(chǎn)生具有突發(fā)性、瞬時(shí)性，所以安全工作的重點(diǎn)必須是以預(yù)防為主、事前控制。對(duì)各類安全事故進(jìn)行分析、總結(jié)，事故的起因都含有管理組織不健全、管理制度不嚴(yán)密、工作人員思想麻痹等，在對(duì)施工中存在的安全隱患事前監(jiān)控、檢查不到位，才導(dǎo)致事故發(fā)生。作為一名甲方代表，要從思想上對(duì)安全工作提高認(rèn)識(shí)，對(duì)安全管理知識(shí)進(jìn)行了解、掌握，才能做好方案的審查工作，做到安全制度健全、安全措施到位，事前對(duì)各項(xiàng)施工工序中將會(huì)出現(xiàn)的安全隱患提前做好預(yù)防工作，將安全隱患消滅在萌芽狀態(tài)，才能確保安全施工。

參考文獻(xiàn)

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[2] 胡泊. 小議如何審查人防工程施工組織設(shè)計(jì)[J]. 建設(shè)監(jiān)理, 2009,(03)

篇4

意見稿提出，國(guó)家互聯(lián)網(wǎng)信息辦公室會(huì)同有關(guān)部門成立網(wǎng)絡(luò)安全審查委員會(huì)，負(fù)責(zé)審議網(wǎng)絡(luò)安全審查的重要政策，協(xié)調(diào)網(wǎng)絡(luò)安全審查相關(guān)重要問題。

國(guó)家網(wǎng)信辦相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，中國(guó)借鑒國(guó)外做法，建立網(wǎng)絡(luò)安全審查制度。網(wǎng)絡(luò)安全審查委員會(huì)聘請(qǐng)相關(guān)專家組成網(wǎng)絡(luò)安全審查專家委員會(huì)，對(duì)網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)品和服務(wù)的安全風(fēng)險(xiǎn)及其提供者的安全可信狀況進(jìn)行綜合評(píng)估。網(wǎng)絡(luò)安全審查不是行政審批，是對(duì)重要網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)品和服務(wù)采取的事中、事后監(jiān)管，堅(jiān)持實(shí)驗(yàn)室檢測(cè)、現(xiàn)場(chǎng)檢查、在線監(jiān)測(cè)、背景調(diào)查相結(jié)合的原則。

意見稿提出，關(guān)系國(guó)家安全和公共利益的信息系統(tǒng)使用的重要網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)品和服務(wù)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過網(wǎng)絡(luò)安全審查。

國(guó)家網(wǎng)信辦相關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，并非所有網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)品和服務(wù)都需要審查，是有條件的。而且，重點(diǎn)審查的是網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)品和服務(wù)的安全性、可控性。判定是否影響國(guó)家安全和公共利益，主要看產(chǎn)品和服務(wù)使用后，是否會(huì)危害國(guó)家政權(quán)和安全，是否會(huì)危害廣大人民群眾利益，是否會(huì)影響國(guó)家經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展及國(guó)家其他重大利益。

意見稿提出，黨政部門及重點(diǎn)行業(yè)優(yōu)先采購(gòu)?fù)ㄟ^審查的網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)品和服務(wù)，不得采購(gòu)審查未通過的網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)品和服務(wù)。

中國(guó)信息安全研究院副院長(zhǎng)左曉棟說，這個(gè)規(guī)定的意思是，如果某個(gè)網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)品和服務(wù)可能會(huì)影響國(guó)家安全，在進(jìn)行安全審查后沒能通過審查，被列入“黑名單”后不能采購(gòu)，并不是說黨政部門及重點(diǎn)行業(yè)采購(gòu)的所有網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)品和服務(wù)都要進(jìn)行審查。

篇5

關(guān)鍵詞：外資并購(gòu)；安全審查；法律規(guī)制

中圖分類號(hào)：F752.0 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1006-723X（2013）02-0038-05

中國(guó)的外商投資和對(duì)外貿(mào)易推動(dòng)了中國(guó)向全球經(jīng)濟(jì)大國(guó)的轉(zhuǎn)型。在過去20多年的時(shí)間里，中國(guó)從全球化浪潮中受益匪淺。截至2012年3月，中國(guó)吸引外資金額達(dá)到了205億美元。①外商投資對(duì)中國(guó)經(jīng)濟(jì)的積極影響不可置疑。外來資本在中國(guó)助推了工廠的建設(shè)，創(chuàng)造了就業(yè)，將中國(guó)引向了國(guó)際化市場(chǎng)，并帶來了重要的技術(shù)轉(zhuǎn)讓。這些新的技術(shù)不僅對(duì)中國(guó)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)有所裨益，而且對(duì)中國(guó)的軍事也有所裨益，因而從整體而言，有益于中國(guó)的國(guó)家安全。同時(shí)，外商投資對(duì)中國(guó)經(jīng)濟(jì)的消極影響也不可忽視。例如在外資并購(gòu)中國(guó)企業(yè)的實(shí)踐中出現(xiàn)的壟斷、規(guī)避法律、投機(jī)性并購(gòu)和國(guó)有資產(chǎn)流失等現(xiàn)象對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)國(guó)家安全產(chǎn)生了不利的影響。在不希望對(duì)外資構(gòu)成不必要障礙的前提下，中國(guó)為保護(hù)自身國(guó)家安全，需要建立對(duì)外資的國(guó)家安全審查制度。目前，全球投資的下降促使中國(guó)積極探索既能促進(jìn)外商投資，又能有效地對(duì)外資進(jìn)行國(guó)家安全審查的制度體系。

一、中國(guó)外資并購(gòu)國(guó)家安全審查的緣起

中國(guó)外資并購(gòu)國(guó)家安全審查制度的建立源自于中國(guó)自身對(duì)外投資屢屢遭受限制的現(xiàn)實(shí)和借鑒其他國(guó)家立法、實(shí)踐的經(jīng)驗(yàn)。

（一）中國(guó)自身對(duì)外投資屢受限制

早在1990年，美國(guó)總統(tǒng)就曾阻止中國(guó)航天技術(shù)進(jìn)出口公司（China National Aero-Technology Import and Export Corporation）收購(gòu)生產(chǎn)民用飛機(jī)零部件的美國(guó)曼姆科（Mamco Manufacturing Inc.）公司，該交易是迄今為止美國(guó)總統(tǒng)唯一一次利用外資審查法律授予的權(quán)力阻止外資收購(gòu)美國(guó)企業(yè)。該案中，美國(guó)外國(guó)投資委員會(huì)（Committee on Foreign Investment in the United States， 以下簡(jiǎn)稱“CFIUS”）擔(dān)心中國(guó)航空技術(shù)進(jìn)出口公司為了獲取敏感的西方技術(shù)而規(guī)避美國(guó)的對(duì)外出口管制法律。②隨后，布什總統(tǒng)簽發(fā)了正式的反收購(gòu)令，迫使中國(guó)航空技術(shù)進(jìn)出口公司撤回了對(duì)美國(guó)曼姆科公司的投資收購(gòu)。

2005年，美國(guó)政府又阻止了一起中國(guó)公司收購(gòu)美國(guó)公司的并購(gòu)案。美國(guó)國(guó)會(huì)干涉了中國(guó)海洋石油有限公司（以下簡(jiǎn)稱“中海油”）對(duì)位于美國(guó)加利福尼亞州的尤尼科（Unocal）公司的收購(gòu)。在中海油并購(gòu)尤尼科的過程中，美國(guó)國(guó)內(nèi)遇到了極大的政治阻力。國(guó)會(huì)議員的反對(duì)之聲尤其強(qiáng)烈，聲稱“中海油的競(jìng)價(jià)應(yīng)該基于美國(guó)安全考慮而被拒絕”。 Ben White & Justin Blum， Chinese Consider Assurances to Unocal， Wash. Post， July 14， 2005， at D3.這最終導(dǎo)致美國(guó)眾議院促成布什總統(tǒng)阻止該交易。同年8月，尤尼科董事會(huì)建議股東接受美國(guó)雪佛萊公司的競(jìng)價(jià)，隨后，中海油退出了競(jìng)價(jià)，尤尼科股東投票同意了雪佛萊的競(jìng)價(jià)。

（二）各國(guó)實(shí)踐的基本經(jīng)驗(yàn)――以美國(guó)為視角

美國(guó)對(duì)外國(guó)直接投資的規(guī)范始于20世紀(jì)70年代，國(guó)會(huì)對(duì)大量流入美國(guó)市場(chǎng)的外國(guó)直接投資進(jìn)行調(diào)查。為此，國(guó)會(huì)通過了1974年的《外國(guó)投資研究法》（Foreign Investment Study Act of 1974）和1976年的《外國(guó)投資調(diào)查法》（Foreign Investment Survey Act of 1976）。這兩部法律規(guī)定，由總統(tǒng)負(fù)責(zé)收集外國(guó)投資的信息并向國(guó)會(huì)提供收集到的信息。當(dāng)時(shí)的福特總統(tǒng)認(rèn)為，行政機(jī)構(gòu)有責(zé)任對(duì)外國(guó)在美國(guó)的投資進(jìn)行監(jiān)控，并在外國(guó)投資領(lǐng)域協(xié)調(diào)一致地實(shí)施美國(guó)政策。 Exec. Order No. 11，858， 3 C.F.R. 990， 1975.福特總統(tǒng)將這一責(zé)任委任給了CFIUS。隨后，美國(guó)很快意識(shí)到，單單這些規(guī)定還不足以完成對(duì)外資的監(jiān)控。在此后30多年時(shí)間里，美國(guó)又通過了一系列法律，構(gòu)成目前對(duì)外國(guó)投資進(jìn)行國(guó)家安全審查的規(guī)范性制度。這些法律包括1988年《艾克森-佛羅里奧修正案》（Exon-Florio Amendment）、1992年《伯德修正案》（Byrd Amendment）和2007年《外國(guó)投資和國(guó)家安全法》（Foreign Investment and National Security Act of 2007）及其實(shí)施細(xì)則。

1.艾克森-佛羅里奧修正案

80年代，不斷增長(zhǎng)的外國(guó)直接投資加深了美國(guó)民眾對(duì)外國(guó)公司并購(gòu)美國(guó)企業(yè)的擔(dān)憂，他們擔(dān)心這些并購(gòu)有可能損害美國(guó)的國(guó)家安全。這樣的擔(dān)憂在1987年富士通（Fujitsu）案中得到了升華。富士通是一家日本的電子公司，欲收購(gòu)美國(guó)的一家名為仙童（Fairchild）的半導(dǎo)體公司。很多人認(rèn)為半導(dǎo)體對(duì)于高科技的武器發(fā)展至關(guān)重要，同時(shí)還認(rèn)為，允許富士通收購(gòu)仙童將進(jìn)一步鼓勵(lì)日本企業(yè)的反競(jìng)爭(zhēng)商業(yè)行為并迫使美國(guó)在軍民兩用技術(shù)市場(chǎng)依賴于日本供應(yīng)商。Jose E. Alvarez， Political Protectionism and United States International Investments Obligations in Conflict： The Hazards of Exon-Florio， Va. J. Intl L.， Vol.30， 1989， pp.56-63.國(guó)會(huì)為此召開了聽證會(huì)，以便決定是否需要以及如何阻止“富士通-仙童”的并購(gòu)交易。國(guó)會(huì)議員普遍認(rèn)為，需要專門的立法授權(quán)去阻止外國(guó)直接投資，并進(jìn)而提出了對(duì)《技術(shù)競(jìng)爭(zhēng)法》（Technology Competitiveness Act）的修正案――《外國(guó)投資、國(guó)家安全和核心商業(yè)修正案》（Foreign Investment， National Security， and Essential Commerce Amendment，Exon-Florio Amendment）。該修正案即為艾克森-佛羅里奧修正案，其本意是授權(quán)總統(tǒng)干涉任何威脅美國(guó)國(guó)家安全和對(duì)“核心商業(yè)”的接管、兼并、收購(gòu)、合營(yíng)或許可協(xié)議。根據(jù)該修正案，對(duì)于一項(xiàng)外資并購(gòu)，如果總統(tǒng)認(rèn)為有充分證據(jù)表明享有控制權(quán)的外國(guó)實(shí)體可能采取威脅美國(guó)國(guó)家安全的措施，并且除了美國(guó)《國(guó)家緊急經(jīng)濟(jì)權(quán)力法》外，其他法律規(guī)定不能提供充分、適當(dāng)?shù)臋?quán)力保護(hù)美國(guó)國(guó)家安全，則總統(tǒng)有權(quán)阻止該項(xiàng)外資并購(gòu)。

2.伯德修正案

為了對(duì)可能威脅美國(guó)國(guó)家安全的外國(guó)投資做出有效應(yīng)對(duì)，《艾克森-佛羅里奧修正案》經(jīng)過重大改革以澄清CFIUS程序。1993年，國(guó)會(huì)通過1993年財(cái)政年度《國(guó)防授權(quán)法》（National Defense Authorization Act）修訂了《艾克森-佛羅里奧修正案》，被稱之為《伯德修正案》。該修正案規(guī)定，由外國(guó)政府控制或代外國(guó)政府行事的任何外國(guó)公司試圖兼并或收購(gòu)某一美國(guó)公司，必須接受強(qiáng)制性的國(guó)家安全審查。在《伯德修正案》之前，所有的CFIUS審查都是自愿的。通過規(guī)定特定情況下國(guó)家安全審查的強(qiáng)制性義務(wù)，《伯德修正案》增強(qiáng)了美國(guó)政府對(duì)外國(guó)政府持股企業(yè)并購(gòu)美國(guó)公司的監(jiān)察。

3.外國(guó)投資與國(guó)家安全法

《外國(guó)投資與國(guó)家安全法》（以下簡(jiǎn)稱FINSA）的通過是美國(guó)對(duì)迪拜港口世界（Dubai Ports World，以下簡(jiǎn)稱“DP世界”）試圖購(gòu)買美國(guó)港口營(yíng)運(yùn)權(quán)的直接回應(yīng)。Jason Cox， Regulation of Foreign Direct Investment After the Dubai Ports Controversy： Has the U.S. Government Finally Figured Out How to Balance Foreign Threats to National Security Without Alienating Foreign Companies？， J. of Corp. L.， Vol.34， 2008， p.300.迪拜港口事件始于2006年2月，當(dāng)時(shí)“DP世界”試圖購(gòu)買一家營(yíng)運(yùn)美國(guó)5個(gè)港口的英國(guó)公司，該英國(guó)公司名為半島及東方輪船公司（Peninsular and Oriental Steam Navigation Company，以下簡(jiǎn)稱“P&O”）。“DP世界”是一家由阿拉伯聯(lián)合酋長(zhǎng)國(guó)政府持有大部分股份的控股公司。收購(gòu)前，“DP世界”自愿向CFIUS提出了申請(qǐng)，請(qǐng)求對(duì)該并購(gòu)行為進(jìn)行國(guó)家安全審查。CFIUS在30天之內(nèi)即給予了批準(zhǔn)，而并沒有如同《伯德修正案》所要求的那樣對(duì)外資政府持股的投資進(jìn)行45天的審查。Deborah M. Mostaghel， Dubai Ports World Under Exon-Florio： A Threat to National Security or a Tempest in a Seaport？， Alb. L. Rev.， Vol.70， 2007， pp.606-607.

該事件爆發(fā)之初，美國(guó)民眾及眾多國(guó)會(huì)議員發(fā)表了公開的批評(píng)意見，認(rèn)為CFIUS的審查就如同僅蓋上橡皮圖章（rubber-stamping）一樣輕率。Edward M. Graham & David M. Marchick， US National Security and Foreign Direct Investment， Inst. for Intl Econ， 2006， pp.136-139.該并購(gòu)交易在CFIUS獲得批準(zhǔn)之后引起了國(guó)會(huì)密切關(guān)注，掀起了一場(chǎng)美國(guó)政治上的反對(duì)浪潮。在國(guó)會(huì)和美國(guó)民眾的強(qiáng)烈反對(duì)聲中，“DP世界”最終自愿撤回了其在“P&O”中持有的股份，并將所有股份轉(zhuǎn)賣給了一家美國(guó)公司――AIG全球投資集團(tuán)。隨后，國(guó)會(huì)通過了FINSA。

FINSA旨在澄清《艾克森-佛羅里奧修正案》中所規(guī)定的國(guó)家安全審查的范圍，同時(shí)增加了CFIUS審查的透明度，強(qiáng)化了CFIUS的報(bào)告要求。2008年12月22日，作為FINSA實(shí)施細(xì)則的《關(guān)于外國(guó)人收購(gòu)、兼并和接管的條例》（Regulations Pertaining to Mergers， Acquisitions， and Takeovers by Foreign Persons）開始生效，下文中，筆者將《外國(guó)投資和國(guó)家安全法》及其實(shí)施細(xì)則《關(guān)于外國(guó)人收購(gòu)、兼并和接管的條例》統(tǒng)稱為“CFIUS規(guī)則”。該條例進(jìn)一步澄清了CFIUS的審查規(guī)范。這些專門立法和規(guī)定，一方面賦予了CFIUS的國(guó)家安全審查權(quán)，另一方面也限制了CFIUS的權(quán)力濫用。

二、中國(guó)外資并購(gòu)國(guó)家安全審查制度淵源

現(xiàn)代中國(guó)外商直接投資的歷史并不長(zhǎng)。1983年以前，中國(guó)法律禁止外國(guó)投資者購(gòu)買中國(guó)公司的股份。中國(guó)經(jīng)濟(jì)從1978年開始進(jìn)行了自由化改革，中國(guó)政府隨后對(duì)中國(guó)資本投資和外國(guó)資本投資放松了管制。然而，從1983年到2003年，中央政府處理外資對(duì)國(guó)內(nèi)企業(yè)的并購(gòu)均建立在個(gè)案基礎(chǔ)上。2003年4月，原中華人民共和國(guó)對(duì)外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作部頒布了《外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)暫行規(guī)定》（以下簡(jiǎn)稱“暫行規(guī)定”），該規(guī)定為規(guī)范外國(guó)投資者并購(gòu)國(guó)內(nèi)企業(yè)提供了一個(gè)粗略的藍(lán)本。為吸引國(guó)際資本、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，中國(guó)政府逐步放開市場(chǎng)準(zhǔn)入，歡迎外資購(gòu)買中國(guó)企業(yè)的股份。

盡管如此，在過去十幾年時(shí)間里，中國(guó)逐漸關(guān)注外資對(duì)中國(guó)的負(fù)面影響。人們擔(dān)心外資企業(yè)在中國(guó)的新興市場(chǎng)被授予過多優(yōu)惠，占據(jù)了中國(guó)不少市場(chǎng)份額，與此同時(shí)，卻脫離了中央政府足夠的監(jiān)控。2005年的中國(guó)“三一集團(tuán)有限公司”（以下簡(jiǎn)稱“三一”）和美國(guó)“凱雷集團(tuán)”（Carlyle Group，以下簡(jiǎn)稱“凱雷”）競(jìng)爭(zhēng)并購(gòu)江蘇“徐工建設(shè)機(jī)械集團(tuán)”（以下簡(jiǎn)稱“徐工”）一案成為上述擔(dān)憂的催化劑。凱雷是第一個(gè)與徐工達(dá)成并購(gòu)協(xié)議的當(dāng)事方。在“三一”的并購(gòu)要價(jià)被拒絕之后，“三一”發(fā)起了公眾對(duì)凱雷意欲并購(gòu)徐工的反對(duì)之聲。面對(duì)公眾的反對(duì)，商務(wù)部中止了對(duì)該并購(gòu)的審查。在經(jīng)歷三次修改后，“凱雷”入股“徐工”方案仍然沒有獲得商務(wù)部的批復(fù)。其間，國(guó)內(nèi)工程機(jī)械類企業(yè)代表和專家、學(xué)者紛紛就外資并購(gòu)“徐工”是否危及國(guó)家產(chǎn)業(yè)安全、“徐工”國(guó)有資產(chǎn)價(jià)值是否被低估展開了激烈討論。該案中，商務(wù)部有效地利用了審查的自由裁量權(quán)去平息政治敏感的并購(gòu)行為。經(jīng)濟(jì)政策自由化和政治壓力的矛盾，以及確保國(guó)家安全的意念促成了中國(guó)制定對(duì)外資并購(gòu)進(jìn)行國(guó)家安全審查的新規(guī)則。在“凱雷”并購(gòu)受挫的2006年，也同時(shí)為上述“中海油”并購(gòu)尤尼科失利之后，商務(wù)部及國(guó)家其他部委聯(lián)合頒布了2006年的《關(guān)于外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)的規(guī)定》（以下簡(jiǎn)稱2006年《并購(gòu)規(guī)定》）。

2008年8月1日實(shí)施的《中華人民共和國(guó)反壟斷法》（以下簡(jiǎn)稱《反壟斷法》）明確提出對(duì)涉及國(guó)家安全的外資并購(gòu)交易進(jìn)行國(guó)家安全審查。為保證上述2006年《并購(gòu)規(guī)定》與《反壟斷法》和《國(guó)務(wù)院關(guān)于經(jīng)營(yíng)者集中申報(bào)標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》相一致，2009年6月，商務(wù)部對(duì)2006年《并購(gòu)規(guī)定》進(jìn)行了修訂（以下簡(jiǎn)稱2009年《并購(gòu)規(guī)定》）。文章中凡未特別指稱2006年《并購(gòu)規(guī)定》或2009年《并購(gòu)規(guī)定》之處，均同時(shí)指稱這兩個(gè)《并購(gòu)規(guī)定》。2009年《并購(gòu)規(guī)定》共計(jì)58條，對(duì)2003年的26條《暫行規(guī)定》進(jìn)行了實(shí)質(zhì)性擴(kuò)充，對(duì)2006年的61條《并購(gòu)規(guī)定》進(jìn)行了必要的調(diào)整和修改。兩個(gè)《并購(gòu)規(guī)定》新增的條款除了與《暫行規(guī)定》明顯的不同之處以外，還澄清了《暫行規(guī)定》的模糊之處，修改后的條款似乎掃清了外國(guó)投資者并購(gòu)中國(guó)企業(yè)所有權(quán)的障礙。參見《關(guān)于外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)的規(guī)定》第27～29條。這些規(guī)定允許外國(guó)投資者以其持有的境外公司股權(quán)，或者境外公司以其增發(fā)的股份，作為支付手段，購(gòu)買境內(nèi)公司股東的股權(quán)或者境內(nèi)公司增發(fā)的股份。在這一規(guī)定之前（即在《暫行規(guī)定》中），此種支付方式是被禁止的。盡管如此，其他一些條款，例如關(guān)于外資并購(gòu)國(guó)家安全審查的2006年《并購(gòu)規(guī)定》第12條，新修訂的2009年《并購(gòu)規(guī)定》對(duì)此未做任何補(bǔ)充或修改。由于該條規(guī)定對(duì)外資并購(gòu)國(guó)家安全審查的審查內(nèi)容規(guī)定不清，審查程序規(guī)定不明，難免不會(huì)引發(fā)外國(guó)投資者的擔(dān)憂，這無論對(duì)構(gòu)建中國(guó)外資并購(gòu)國(guó)家安全審查制度，還是對(duì)有效吸引外資都帶來了不穩(wěn)定的因素。

鑒于此，國(guó)務(wù)院于2011年2月3日了《關(guān)于建立外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)安全審查制度的通知》（以下簡(jiǎn)稱“通知”），明確將在中國(guó)建立外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)安全審查制度。該《通知》解決了上文中提到的中國(guó)外資并購(gòu)國(guó)家安全審查中存在的諸多問題，如明確了并購(gòu)安全審查的范圍、并購(gòu)安全審查的內(nèi)容、并購(gòu)安全審查的工作機(jī)制及審查程序，但該《通知》仍有待進(jìn)一步完善。

三、中國(guó)外資并購(gòu)國(guó)家安全

審查的缺陷及完善 中國(guó)外資并購(gòu)國(guó)家安全審查制度主要的缺陷表現(xiàn)在某些規(guī)定不透明。不透明的規(guī)定可能會(huì)對(duì)中國(guó)的外商投資帶來非預(yù)期的效果。因?yàn)橐?guī)則內(nèi)容的含糊可能引發(fā)投資主體為保護(hù)自身利益而采取自保的措施，最常見的自保措施可能就是望而卻步了。因此，不透明的規(guī)定會(huì)挫傷投資者在中國(guó)投資的積極性。我們有必要考慮對(duì)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行補(bǔ)充、細(xì)化，增強(qiáng)其透明度。

（一）定義關(guān)鍵性術(shù)語或指明判斷依據(jù)

中國(guó)外資并購(gòu)國(guó)家安全審查規(guī)定中指出了外資并購(gòu)安全審查的范圍如外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)關(guān)系國(guó)家安全的重要農(nóng)產(chǎn)品、重要能源和資源、重要基礎(chǔ)設(shè)施、重要運(yùn)輸服務(wù)、關(guān)鍵技術(shù)、重大裝備制造等企業(yè)。參見《通知》第一條第一項(xiàng)。，規(guī)定了外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)的情形以及“外國(guó)投資者取得實(shí)際控制權(quán)”的含義等。其中關(guān)于“外國(guó)投資者取得實(shí)際控制權(quán)”含義的規(guī)定彌補(bǔ)了前述《并購(gòu)規(guī)定》對(duì)外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)取得實(shí)際控制權(quán)中的“實(shí)際控制權(quán)”含義的模糊不清，但目前的規(guī)定仍未定義其他一些關(guān)鍵性的術(shù)語，如“重要農(nóng)產(chǎn)品”、“重要基礎(chǔ)設(shè)施”、“關(guān)鍵技術(shù)”等術(shù)語的具體含義為何，人們不得而知。近年發(fā)生的并購(gòu)案例也很難說明需要遞交國(guó)家安全審查的交易范圍。例如：商務(wù)部基于國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全的原因發(fā)起了對(duì)一系列外資并購(gòu)案的審查，有對(duì)炊具公司的收購(gòu)，對(duì)紙業(yè)生產(chǎn)商、零售商、醬油制造商、汽車制造商、水泥制造商和鋼鐵制造商的收購(gòu)。對(duì)這些收購(gòu)案的國(guó)家安全審查調(diào)查我們認(rèn)為都是必要的，但這首先需要我們的立法或規(guī)章制度透明，清楚地規(guī)定哪些領(lǐng)域的交易需要接受國(guó)家安全制度的審查。術(shù)語定義的缺失造成的結(jié)果是，外國(guó)投資者極可能認(rèn)為中國(guó)的國(guó)家安全審查是廣泛而不透明的，甚至還會(huì)被認(rèn)為是以審查之名行保護(hù)主義之實(shí)。

完善相關(guān)規(guī)定時(shí)，要么考慮對(duì)“重要農(nóng)產(chǎn)品、重要能源和資源、重要基礎(chǔ)設(shè)施、重要運(yùn)輸服務(wù)、關(guān)鍵技術(shù)、重大裝備制造”等術(shù)語進(jìn)行定義，如果定義困難，則可考慮指明審查部門判斷的依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)，為國(guó)務(wù)院指定的聯(lián)席會(huì)議提供進(jìn)行國(guó)家安全審查時(shí)需要考慮的因素。這樣，則可能避免投資者將審查視為保護(hù)主義的工具。另外，這樣的完善可以使并購(gòu)交易的國(guó)家安全審查規(guī)范化，有助于確保更大程度的可預(yù)見性和審查結(jié)果的一致性。

（二）將并購(gòu)安全審查的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)一步具體化

目前的規(guī)定指出了對(duì)外資并購(gòu)交易審查的內(nèi)容，這對(duì)受審方和審查方雙方都至關(guān)重要。但沒有明確的審查標(biāo)準(zhǔn)，可能會(huì)使得審查機(jī)關(guān)“同意”或“不同意”的決定取決于自由裁量之中，這往往會(huì)授人以柄。中國(guó)對(duì)外資并購(gòu)交易的審查內(nèi)容包括：并購(gòu)交易對(duì)國(guó)防安全，包括對(duì)國(guó)防需要的國(guó)內(nèi)產(chǎn)品生產(chǎn)能力、國(guó)內(nèi)服務(wù)提供能力和有關(guān)設(shè)備設(shè)施的影響；并購(gòu)交易對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定運(yùn)行的影響；并購(gòu)交易對(duì)社會(huì)基本生活秩序的影響；并購(gòu)交易對(duì)涉及國(guó)家安全關(guān)鍵技術(shù)研發(fā)能力的影響。審查過程中，如何來確定這些影響，即確定這些影響的具體標(biāo)準(zhǔn)是什么，不甚清楚，不明確的規(guī)定可能對(duì)于當(dāng)事人而言就成了捉迷藏的游戲。

當(dāng)國(guó)務(wù)院規(guī)定的部際聯(lián)席會(huì)議在對(duì)外資并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)進(jìn)行審查時(shí)，除宏觀的一些標(biāo)準(zhǔn)外，從操作層面上講，應(yīng)該有一些具體的操作規(guī)定。如美國(guó)“CFIUS規(guī)則”列舉了外國(guó)投資委員會(huì)和總統(tǒng)在審查外國(guó)投資國(guó)家安全時(shí)所需考慮的11種因素及大量的次級(jí)因素，這些因素包括交易對(duì)核心基礎(chǔ)設(shè)施，包括重大能源資源的潛在影響；交易對(duì)關(guān)鍵技術(shù)的潛在影響；軍事產(chǎn)品、設(shè)備和技術(shù)被轉(zhuǎn)移至國(guó)防部認(rèn)為對(duì)美國(guó)利益存在潛在軍事威脅的國(guó)家之交易的潛在影響；對(duì)美國(guó)能源及其他重要資源、原材料來源需求長(zhǎng)期規(guī)劃的影響；并購(gòu)方母國(guó)安全性的排位情況，等等。50 U.S.C. App. § 2170（f）.

（三）提供規(guī)范性指南以明示投資者

國(guó)務(wù)院賦予部際聯(lián)席會(huì)議權(quán)力去采取必要的措施以消除并購(gòu)行為對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全的影響。這彌補(bǔ)了《并購(gòu)規(guī)定》無審查時(shí)限的缺陷，規(guī)定了并購(gòu)安全審查程序，但對(duì)于外資并購(gòu)申請(qǐng)國(guó)家安全審查需要提供哪些申報(bào)材料，仍未明確。在中國(guó)，一個(gè)外資并購(gòu)項(xiàng)目可能同時(shí)進(jìn)行三項(xiàng)審查，即常規(guī)的外資并購(gòu)審查、反壟斷審查和最新的外資并購(gòu)安全審查，商務(wù)部如何在一個(gè)項(xiàng)目中協(xié)調(diào)這三項(xiàng)審查以及這三項(xiàng)審查需要提交的申報(bào)材料是否相同還是有所區(qū)別，這些對(duì)于受審者而言均是需要明確的問題。實(shí)際上，《并購(gòu)規(guī)定》第21條、第22條、第23條和第24條也規(guī)定了外資并購(gòu)一般審查需要提供的詳細(xì)資料，《并購(gòu)規(guī)定》第32條、第42條和第44條還規(guī)定了當(dāng)交易滿足其他要求時(shí)需要提供的額外信息。但外資并購(gòu)一般審查要求提交的文件資料與外資并購(gòu)國(guó)家安全審查需要提交的資料是否相同？如有不同，有何不同等問題，《并購(gòu)規(guī)定》規(guī)定不明，上述《通知》對(duì)此亦無任何規(guī)定，應(yīng)對(duì)此問題加以明確。

申報(bào)不充分可能引發(fā)商務(wù)部及其他相關(guān)部門采取激進(jìn)的措施阻止并購(gòu)的完成，但過多內(nèi)容的申報(bào)則可能既加重外商投資者時(shí)間和資源的負(fù)擔(dān)，同時(shí)加重我國(guó)行政部門審查的負(fù)擔(dān)。因此，在實(shí)體性方面完善我國(guó)外資并購(gòu)國(guó)家安全審查的同時(shí)，我們還有必要制定程序性的指南以確保審查效率和功效。該指南除應(yīng)規(guī)定審查所需要的步驟、時(shí)間外，還應(yīng)規(guī)定投資者需提交的國(guó)家安全審查報(bào)告內(nèi)容，這樣才能為聯(lián)席會(huì)議進(jìn)行國(guó)家安全審查提供必要的信息，并避免在報(bào)告中提供要么過于繁雜，要么過于簡(jiǎn)短的信息。

篇6

論文摘要:企業(yè)登記法律制度更多地表現(xiàn)為國(guó)家對(duì)于社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的干預(yù)和協(xié)調(diào),應(yīng)從民商法中剝離而劃歸為經(jīng)濟(jì)法范疇｡交易安全和經(jīng)濟(jì)效率是企業(yè)登記制度的兩個(gè)基本價(jià)值取向｡鑒于我國(guó)企業(yè)登記制度的現(xiàn)狀和存在的問題,應(yīng)進(jìn)行系統(tǒng)化的立法;價(jià)值取向上應(yīng)重安全,更應(yīng)突出效率;改革登記審查制度,變實(shí)質(zhì)審查為形式審查,縮減核準(zhǔn)制的適用范圍,以適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革的需要｡

作為現(xiàn)代企業(yè)制度形態(tài)下的公司､合伙企業(yè)､個(gè)人獨(dú)資企業(yè),以及其他形式的企業(yè),其主體地位通過依法登記而得以確立,而當(dāng)法定事項(xiàng)發(fā)生變更或主體資格終止時(shí),也應(yīng)進(jìn)行登記｡企業(yè)登記對(duì)于企業(yè)來說,是其進(jìn)入市場(chǎng),獲得實(shí)體權(quán)利的必經(jīng)之路:而對(duì)國(guó)家而言,是政府對(duì)企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督管理的有效手段;再之,社會(huì)公眾(尤其是企業(yè)的交易相對(duì)人)通過企業(yè)在登記主管機(jī)關(guān)予以公示的登記事項(xiàng)來了解企業(yè)情況,從而維護(hù)了交易安全,促進(jìn)社會(huì)誠(chéng)信｡由此,企業(yè)登記制度的健全和完善,對(duì)于促進(jìn)我國(guó)社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)體制改革和現(xiàn)代企業(yè)制度的建立均有重要意義｡

一、企業(yè)登記制度的概念及性質(zhì)

企業(yè)登記是指企業(yè)依照法定程序,將法定事項(xiàng)申報(bào)企業(yè)登記主管機(jī)關(guān)注冊(cè)登記并予以公示的一種法律制度,包括設(shè)立登記､變更登記和注銷登記｡根據(jù)傳統(tǒng)的分類,企業(yè)登記制度作為商事登記制度的組成部分,應(yīng)屬于私法范疇｡然而隨著社會(huì)和法律制度的發(fā)展,尤其在當(dāng)代,企業(yè)登記制度的性質(zhì)已發(fā)生了變化｡筆者認(rèn)為,現(xiàn)在企業(yè)登記法律制度更多表現(xiàn)出國(guó)家對(duì)于社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的干預(yù)和協(xié)調(diào),從而可以劃歸為經(jīng)濟(jì)法的范疇,從民商法中剝離｡理由在于現(xiàn)代企業(yè)登記制度其規(guī)則和制度在整體上所表現(xiàn)出的特點(diǎn):

(一)企業(yè)登記制度具有很強(qiáng)的公法性

私法(民商法)是調(diào)整平等主體之間的財(cái)產(chǎn)關(guān)系和人身關(guān)系的法律,而現(xiàn)代企業(yè)登記制度中的多數(shù)規(guī)范并不以平等主體間的權(quán)利義務(wù)為調(diào)整對(duì)象｡我國(guó)《企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例》第3條第2款規(guī)定:“依法需要辦理企業(yè)法人登記的,未經(jīng)企業(yè)法人登記主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記注冊(cè)的,不得從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)｡”該條例的其他條款規(guī)定了申請(qǐng)登記的條件､登記注冊(cè)的事項(xiàng)､登記主管機(jī)關(guān)的審批權(quán)的行使､企業(yè)登記的種類､進(jìn)行登記所應(yīng)提交的文件及登記機(jī)關(guān)的管理職權(quán)和責(zé)任等等,這些規(guī)定明確表現(xiàn)出在企業(yè)登記制度中,作為申請(qǐng)人的企業(yè)其權(quán)利義務(wù)不是以平等的當(dāng)事人作為相對(duì)人,而是以登記機(jī)關(guān)(國(guó)家機(jī)關(guān))作為相對(duì)人｡國(guó)家機(jī)關(guān)在此的身份也不是一般的民事主體,而是在行使國(guó)家的權(quán)力｡《公司登記管理?xiàng)l例》中也做出了相似的規(guī)定｡由此可見,企業(yè)登記制度所調(diào)整的是作為申請(qǐng)人的企業(yè)和國(guó)家登記機(jī)關(guān)間的法律關(guān)系,這也正暗合了當(dāng)今“私法公法化”的趨勢(shì),所以企業(yè)登記制度“是整體性地表現(xiàn)為公法規(guī)范｡”[1]

(二)企業(yè)登記制度具有強(qiáng)制性

企業(yè)登記制度的規(guī)范多數(shù)屬于強(qiáng)制性法律規(guī)范,如企業(yè)從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須經(jīng)登記機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記,登記的事項(xiàng),申請(qǐng)登記必須履行法定程序和應(yīng)準(zhǔn)備的法定文件,企業(yè)違反規(guī)定所應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任,以及登記機(jī)關(guān)所應(yīng)履行的職責(zé)等等,這些規(guī)定不得由當(dāng)事人自由選擇或排除適用｡企業(yè)登記制度的強(qiáng)制性反映了國(guó)家對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的干預(yù)｡雖然企業(yè)登記并非企業(yè)的直接交易行為,但國(guó)家對(duì)于企業(yè)設(shè)立､變更､終止登記的管理和干預(yù)卻可以保證企業(yè)重要信息的公開,防止由于信息不對(duì)稱所造成的市場(chǎng)失靈,以維護(hù)市場(chǎng)交易秩序｡

(三)企業(yè)登記制度主要表現(xiàn)為程序法｡

企業(yè)登記制度主要是規(guī)定企業(yè)如何進(jìn)行登記及登記機(jī)關(guān)如何完成登記行為,而這些法律規(guī)定主要是程序性的法律規(guī)范｡我國(guó)的《公司登記管理?xiàng)l例》和《企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例》的條款中有近80%的條文屬于程序性規(guī)定｡這是因?yàn)槠髽I(yè)登記制度的設(shè)立并非是為了賦予企業(yè)以實(shí)體權(quán)利,而是企業(yè)通過登記行為獲得從事特定行為的資格｡

二、企業(yè)登記制度的理念——企業(yè)登記制度設(shè)立的價(jià)值取向

任何法律的制定都應(yīng)當(dāng)有明確的目的性,有自己的價(jià)值目標(biāo)和價(jià)值取向,這些構(gòu)成了立法的理念｡它所表現(xiàn)的是立法者對(duì)法律的一種主觀看法,是社會(huì)主體所追求的一種法律的應(yīng)然狀態(tài)｡研究企業(yè)登記制度的立法理念有利于對(duì)于企業(yè)登記法律制度的優(yōu)化,保證立法的科學(xué)性､合理性,以促進(jìn)我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的繁榮與發(fā)展｡縱觀目前學(xué)者的觀點(diǎn),企業(yè)登記制度應(yīng)體現(xiàn)以下的價(jià)值取向:

(一)交易安全:企業(yè)登記制度的基本價(jià)值取向之一

企業(yè)登記制度的立法目的表現(xiàn)為國(guó)家對(duì)企業(yè)的開業(yè)和經(jīng)營(yíng)實(shí)行國(guó)家監(jiān)管,以維護(hù)市場(chǎng)交易秩序｡由此,企業(yè)登記制度在價(jià)值取向上應(yīng)集中體現(xiàn)為對(duì)安全價(jià)值的維護(hù)｡安全價(jià)值對(duì)于國(guó)家秩序的維護(hù)､社會(huì)的穩(wěn)定以及對(duì)自由的追求都有重要作用,以至于現(xiàn)代政治哲學(xué)奠基人之一英國(guó)著名學(xué)者霍布斯在其名著《論公民》中宣稱,“主權(quán)所有的義務(wù)都包含在這樣一種說法中:人民的安全是最高的法律｡”[2]

企業(yè)登記制度所蘊(yùn)涵的安全價(jià)值取向主要表現(xiàn)為交易安全,主要表現(xiàn)為以下幾個(gè)方面:

1.對(duì)于必須進(jìn)行登記及企業(yè)應(yīng)申報(bào)的事項(xiàng)作了明確而強(qiáng)制的規(guī)定｡我國(guó)目前采取的是強(qiáng)制登記主義,企業(yè)要想從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng),進(jìn)入市場(chǎng)必須履行登記手續(xù),否則不僅不能受到法律的保護(hù),還要受到法律的制裁｡例如,《企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例》第2條規(guī)定,全民所有制企業(yè)､集體所有制企業(yè)､聯(lián)營(yíng)企業(yè)､在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的“三資企業(yè)”､私營(yíng)企業(yè)及依法需要辦理企業(yè)法人的登記的其他企業(yè),應(yīng)當(dāng)辦理企業(yè)法人登記｡《公司登記管理?xiàng)l例》第3條規(guī)定:“公司經(jīng)公司登記機(jī)關(guān)依法核準(zhǔn)登記,領(lǐng)取《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》,方取得企業(yè)法人資格｡自本條例施行之日起設(shè)立公司,未經(jīng)公司登記機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的,不得以公司名義從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)｡”此外,對(duì)于登記的事項(xiàng),這兩部條例中有專章對(duì)此作出強(qiáng)制而明確的規(guī)定｡嚴(yán)格地講,這種強(qiáng)制登記主義與企業(yè)自由原則并不完全契合｡但鑒于實(shí)際,這種強(qiáng)制要求有助于企業(yè)的交易相對(duì)方對(duì)企業(yè)的資信､生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)能力及其他相關(guān)信息進(jìn)行了解,以便減少交易風(fēng)險(xiǎn),維護(hù)交易安全｡此外,從國(guó)家管理､干預(yù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的角度來看,企業(yè)有關(guān)信息的明確,有利于政府對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序的宏觀控制,從而保障市場(chǎng)的有序發(fā)展,最終滿足個(gè)體和社會(huì)整體的安全需要｡

2.企業(yè)登記制度的公示主義有助于維護(hù)交易安全｡公示主義,是指企業(yè)應(yīng)當(dāng)依照法律的規(guī)定,公開交易中公眾所必須知道的重要事項(xiàng)｡即交易當(dāng)事人對(duì)涉及利害關(guān)系人利益的營(yíng)業(yè)事實(shí),負(fù)有公示告知義務(wù)[3]｡公示主義對(duì)交易安全的作用,筆者認(rèn)為主要表現(xiàn)在以下兩個(gè)方面:其一,企業(yè)登記的公信力,這是由登記機(jī)關(guān)的性質(zhì)決定的｡目前,世界各國(guó)在進(jìn)行企業(yè)登記時(shí),登記機(jī)關(guān)一般分兩種,一種由行政機(jī)關(guān)負(fù)責(zé),例如美國(guó)的州務(wù)卿辦公室､日本的法務(wù)局､英國(guó)的公司登記署;另一種由法院負(fù)責(zé),如法國(guó)､德國(guó)及韓國(guó)｡在我國(guó),企業(yè)登記的機(jī)關(guān)是國(guó)家工商管理機(jī)關(guān),屬于行政機(jī)關(guān),由此產(chǎn)生企業(yè)登記的公信力｡因?yàn)槠髽I(yè)的登記屬于行政機(jī)關(guān)的行政行為,表現(xiàn)為國(guó)家對(duì)企業(yè)登記事項(xiàng)的確認(rèn),是法律上的一種認(rèn)可｡其二,企業(yè)登記的對(duì)抗力｡各國(guó)的商事登記法均要求登記必須公告,否則不得對(duì)抗善意第三人｡這是因?yàn)槠髽I(yè)登記事項(xiàng)中的許多直接涉及相關(guān)的交易信息,如果不及時(shí)有效地公開,勢(shì)必影響交易相對(duì)人的判斷,增加交易成本和交易風(fēng)險(xiǎn)｡故有學(xué)者稱“公示主義為保護(hù)交易安全的首要原則｡”

3.企業(yè)登記制度對(duì)企業(yè)設(shè)立了嚴(yán)格責(zé)任｡為了強(qiáng)化企業(yè)組織,保護(hù)交易安全,企業(yè)登記制度對(duì)企業(yè)的對(duì)外責(zé)任進(jìn)行了加重規(guī)定｡嚴(yán)格責(zé)任主義是指在商事交易中,債務(wù)人無論是否有過錯(cuò),均應(yīng)對(duì)債權(quán)人負(fù)責(zé)｡例如,依據(jù)我國(guó)《公司法》的規(guī)定,有限責(zé)任公司成立后,發(fā)現(xiàn)作為出資的實(shí)物､工業(yè)產(chǎn)權(quán)､非專利技術(shù)､土地使用權(quán)的實(shí)際價(jià)額顯著低于公司章程所定價(jià)額的,應(yīng)當(dāng)由交付該出資的股東補(bǔ)交其差額,公司設(shè)立時(shí)的其他股東對(duì)其承擔(dān)連帶責(zé)任｡

(二)經(jīng)濟(jì)效率:企業(yè)登記制度的基本價(jià)值取向之二

以波斯納為代表的經(jīng)濟(jì)分析法學(xué)家們認(rèn)為“效率……用以表示使用價(jià)值最大化的資源配置……”并“將效率作為社會(huì)選擇的唯一有價(jià)值的準(zhǔn)則”作為其代表作《法律的經(jīng)濟(jì)分析》的一個(gè)重要準(zhǔn)則[4]｡可以說,效率是經(jīng)濟(jì)分析法學(xué)所推崇的最根本的法律價(jià)值取向｡法學(xué)所研究的效率價(jià)值也多是從經(jīng)濟(jì)分析法學(xué)入手｡現(xiàn)代社會(huì)的法律,從實(shí)體法到程序法,從根本法到普通法,從成文法到不成文法,“都有或應(yīng)有其內(nèi)在的經(jīng)濟(jì)邏輯和宗旨:以有利于提高效率的方式分配資源,并以權(quán)利和義務(wù)的規(guī)定保障資源的優(yōu)化配置和使用｡”[5]由此可見,效率已成為法律所不能忽視的一種價(jià)值取向｡①

企業(yè)作為市場(chǎng)主體,其行為完全以營(yíng)利為目的｡追求經(jīng)濟(jì)效率是由企業(yè)的唯利性所決定的｡企業(yè)登記制度的效率價(jià)值取向是對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)理性的尊重和法的基本價(jià)值取向的融合｡企業(yè)登記制度所體現(xiàn)的增進(jìn)經(jīng)濟(jì)效率的價(jià)值取向有兩個(gè)層次的含義:

第一,增進(jìn)個(gè)體效率｡在市場(chǎng)交易過程中,往往正是由于信息的公開不夠或是信息的不對(duì)稱,造成了交易成本的增加,嚴(yán)重的可能造成“市場(chǎng)失靈”｡而通過企業(yè)登記制度,將企業(yè)的設(shè)立､資本狀況､組織結(jié)構(gòu)及變更､合并､解散等方面的信息進(jìn)行登記和公示,有助于相關(guān)交易主體便利地獲取信息,從而大大降低為調(diào)查這些信息而支付的成本,也能為交易主體快速作出交易決策､降低交易風(fēng)險(xiǎn)創(chuàng)造條件｡

第二,增進(jìn)社會(huì)整體效率｡企業(yè)登記的過程體現(xiàn)了“看得見的手”對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的干預(yù),這種干預(yù)是克服市場(chǎng)缺陷的重要機(jī)制｡在市場(chǎng)的自發(fā)調(diào)節(jié)下,由于企業(yè)“自利”的本質(zhì),它們可能為實(shí)現(xiàn)其利益的最大化而不擇手段,故意隱瞞或欺騙與交易相關(guān)的信息,最終會(huì)嚴(yán)重地影響市場(chǎng)秩序｡而企業(yè)登記制度要求企業(yè)及時(shí)準(zhǔn)確地公開有關(guān)信息,也就為整個(gè)社會(huì)的穩(wěn)定創(chuàng)造了條件｡

三、我國(guó)企業(yè)登記制度的構(gòu)建

(一)我國(guó)目前企業(yè)登記制度的現(xiàn)狀及存在的問題

我國(guó)目前沒有統(tǒng)一的企業(yè)登記制度,有關(guān)企業(yè)登記的制度分散于各種法律法規(guī)中｡這些法律法規(guī)中,有專門的登記立法,如《企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例》(1989)､《公司登記管理?xiàng)l例》(1994)､《合伙企業(yè)登記管理辦法》,還有針對(duì)登記中的專項(xiàng)問題進(jìn)行規(guī)定的法規(guī),如《企業(yè)名稱登記管理規(guī)定》､《企業(yè)法人登記公告管理辦法》(1990)､《企業(yè)登記程序規(guī)定》等等｡除此之外,在一些實(shí)體法,如《公司法》､《合伙企業(yè)法》､《私營(yíng)企業(yè)暫行條例》中也有所涉及｡

由于我國(guó)現(xiàn)行的企業(yè)登記制度多產(chǎn)生于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時(shí)期,從而造成這一控制企業(yè)進(jìn)出市場(chǎng)的制度已不能適應(yīng)新形勢(shì)的要求,主要表現(xiàn)為:

1.立法形式極度分散,相關(guān)法律之間缺乏協(xié)調(diào)和統(tǒng)一｡目前我國(guó)的企業(yè)登記制度,就法律位階而言,其中法律屈指可數(shù),而行政法規(guī)､部門規(guī)章和地方性法規(guī)構(gòu)成了登記制度的主體｡這不僅影響了企業(yè)登記制度的法律權(quán)威,而且成為某些企業(yè)利己的工具｡立法形式的不統(tǒng)一,導(dǎo)致市場(chǎng)主體地位的不平等,不利于企業(yè)自覺履行登記義務(wù)｡同時(shí)由于相關(guān)法律之間缺乏相互協(xié)調(diào),甚至不同法律文件所確立的具體規(guī)則制度存在矛盾之處,從而導(dǎo)致產(chǎn)生一些糾紛,增加企業(yè)成本,影響了企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效率｡

2.在價(jià)值取向和制度設(shè)計(jì)上,帶有濃厚的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的色彩｡在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下,企業(yè)并不以利潤(rùn)最大化為追求目標(biāo),而主要是實(shí)現(xiàn)國(guó)家的計(jì)劃指令｡政府與企業(yè)是管理與被管理的關(guān)系｡在這種體制下,企業(yè)登記制度在價(jià)值取向上更多地表現(xiàn)為對(duì)交易安全的追求,而對(duì)經(jīng)濟(jì)效率價(jià)值有所忽視｡

3.主體資格與經(jīng)營(yíng)資格合二為一,市場(chǎng)退出機(jī)制不規(guī)范｡我國(guó)現(xiàn)行注冊(cè)登記效力采用統(tǒng)一主義的立法模式,即要成立一企業(yè),不僅要具備法律所規(guī)定的主體要件,如名稱､資金､住所､組織形式等,同時(shí)還要兼?zhèn)鋽M經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的許可證等,登記機(jī)關(guān)才能予以核發(fā)營(yíng)業(yè)執(zhí)照｡企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照具有雙重證明作用:不僅證明企業(yè)的主體資格,也證明企業(yè)的經(jīng)營(yíng)資格｡這種做法使得在實(shí)踐中產(chǎn)生了難以解釋的問題和弊端｡例如,如果企業(yè)被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照,則此時(shí)不僅導(dǎo)致主體營(yíng)業(yè)能力喪失,而且會(huì)導(dǎo)致主體資格的消失｡而如果企業(yè)法人因此而終止,進(jìn)入清算階段,那此時(shí)法人已不是法人｡顯然,統(tǒng)一主義立法模式缺乏制度的合理性｡

(二)對(duì)我國(guó)企業(yè)登記制度的構(gòu)建

1.系統(tǒng)化的立法｡我國(guó)現(xiàn)行立法狀況造成了立法內(nèi)容上的不協(xié)調(diào)｡筆者認(rèn)為,法律位階高低,不會(huì)影響法律的適用,關(guān)鍵要使立法在內(nèi)容上達(dá)到和諧統(tǒng)一,以便于市場(chǎng)主體的守法和執(zhí)法機(jī)關(guān)的執(zhí)法｡應(yīng)消除法律內(nèi)容上的沖突､矛盾,或是法律規(guī)制中的盲點(diǎn),保證立法的一致性｡

2.在價(jià)值取向上應(yīng)重安全,更應(yīng)突出效率｡我國(guó)現(xiàn)行的企業(yè)登記制度過于注重安全,為此采用了加強(qiáng)國(guó)家干預(yù)的諸多機(jī)制作保障,如《企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例》中設(shè)專章“監(jiān)督管理”｡這種狀態(tài)應(yīng)該改變:立法時(shí)應(yīng)改變觀念——重視經(jīng)濟(jì)效率｡具體而言,應(yīng)減少登記機(jī)關(guān)的自由裁量權(quán),嚴(yán)格工作人員的個(gè)人責(zé)任制,并通過具體機(jī)制來維護(hù)企業(yè)的效率｡

3.在具體制度的構(gòu)造上,應(yīng)特別在以下制度上進(jìn)行完善:

(1)改變登記審查制度,改實(shí)質(zhì)審查為形式審查｡關(guān)于審查行為,存在著形式審查､實(shí)質(zhì)審查和折中審查三種立法例:形式審查,即登記機(jī)關(guān)僅僅對(duì)申請(qǐng)者所提交的申請(qǐng)從是否符合法律要求的角度進(jìn)行審查,而不對(duì)登記事項(xiàng)的真?zhèn)芜M(jìn)行調(diào)查核實(shí);實(shí)質(zhì)審查,則要求登記機(jī)關(guān)對(duì)申請(qǐng)者所提交的申請(qǐng)不僅從形式上審查其是否合法,而且要對(duì)申請(qǐng)事項(xiàng)的真?zhèn)芜M(jìn)行審查;折中審查,則是登記機(jī)關(guān)對(duì)登記事項(xiàng)有重點(diǎn)地進(jìn)行審查,尤其是對(duì)有疑問的事項(xiàng)予以審查,如果發(fā)現(xiàn)有不實(shí)之處得依職權(quán)拒絕登記｡我國(guó)目前采取的是全面審查制,也即實(shí)質(zhì)審查制｡對(duì)于實(shí)質(zhì)審查主義,因?yàn)楸Ｕ辖灰装踩蟮怯洐C(jī)關(guān)對(duì)登記材料的真實(shí)性和合法性進(jìn)行嚴(yán)格審查,及時(shí)制止可能危及其他交易主體的不合格的市場(chǎng)主體的進(jìn)入,加之,我國(guó)目前信用體系建設(shè)的滯后,使人們很難下決心將實(shí)質(zhì)審查主義棄而不用;但增進(jìn)交易效率的訴求又客觀上要求一切登記機(jī)關(guān)盡可能地降低準(zhǔn)入門檻,簡(jiǎn)化登記程序,盡可能地為市場(chǎng)主體提供便利,而實(shí)質(zhì)審查主義因其低效和導(dǎo)致的權(quán)力濫用,其弊端顯而易見｡而對(duì)于折中制,盡管這種審查主義從形式看,似乎有效地解決了效率與安全之間的關(guān)系,具有極大的優(yōu)越性｡但若仔細(xì)推敲,折中審查制存在著更大的弊端｡首先,折中審查制并沒有改變民眾對(duì)政府擔(dān)保市場(chǎng)主體真實(shí)性的預(yù)期,其本質(zhì)上仍然是實(shí)質(zhì)審查制思想的一種延伸｡其次,“對(duì)有疑問的事項(xiàng)予以審查,如果發(fā)現(xiàn)有不實(shí)之處得依職權(quán)拒絕登記”,其實(shí)質(zhì)是免除了登記機(jī)關(guān)的審查義務(wù),卻賦予了登記機(jī)關(guān)的實(shí)質(zhì)審查的權(quán)力,增加登記機(jī)關(guān)的自由裁量權(quán),權(quán)利義務(wù)配置的失衡更有違責(zé)權(quán)義相一致的法治精神｡因此,折中審查制若沒有很好的制度設(shè)計(jì),不僅不能發(fā)揮其所謂的優(yōu)勢(shì),相反會(huì)成為集兩種制度弊端于一體的不當(dāng)嫁接的怪物｡因此,相對(duì)于實(shí)質(zhì)審查主義和折中審查主義,筆者更傾向于實(shí)行形式審查主義｡

(2)核準(zhǔn)制的適用范圍｡隨著我國(guó)市場(chǎng)化進(jìn)程的加快,核準(zhǔn)制的適用范圍必然會(huì)大大縮減｡但作為與登記制度相關(guān)的一種制度,應(yīng)該肯定的是,未來的企業(yè)登記立法必將取消目前所存在的按照所有制形式確定企業(yè)類型并進(jìn)而決定不同的登記審批程序的做法｡除事關(guān)國(guó)計(jì)民生和國(guó)家安全的特殊行業(yè)和領(lǐng)域,如飲食､制藥､煙草､礦產(chǎn)､文物､文化､金融保險(xiǎn)､證券等外,一般行業(yè)均應(yīng)采取準(zhǔn)則主義,以簡(jiǎn)化登記程序｡即準(zhǔn)則制為企業(yè)登記的基礎(chǔ),行政核準(zhǔn)制為其例外｡

參考文獻(xiàn):

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篇7

報(bào)道稱，新規(guī)旨在明確對(duì)外國(guó)投資中國(guó)企業(yè)的國(guó)家安全審查制度，其中規(guī)定，外國(guó)投資者不能以任何方式——如通過簽訂協(xié)議獲得一家境內(nèi)企業(yè)的控制權(quán)，或者采取多層次再投資——來規(guī)避審查。

《商務(wù)部實(shí)施外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)安全審查制度的規(guī)定》已于9月1日起正式實(shí)施。此項(xiàng)規(guī)定是在反壟斷法出臺(tái)兩年多后，對(duì)于外資并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)的安全審查制度化后第一個(gè)正式實(shí)施的規(guī)定。

此《規(guī)定》還首次提出“從交易的實(shí)質(zhì)內(nèi)容和實(shí)際影響”來判斷并購(gòu)交易是否屬于并購(gòu)安全審查的范圍。

《規(guī)定》具體指出，外國(guó)投資者不得以任何方式實(shí)質(zhì)規(guī)避并購(gòu)安全審查，包括但不限于代持、信托、多層次再投資、租賃、貸款、協(xié)議控制、境外交易等方式。

但目前很多中國(guó)互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)正是通過實(shí)施了可變利益實(shí)體(variable interest entity，簡(jiǎn)稱VIE)等方式，引進(jìn)了外資，實(shí)現(xiàn)了壯大發(fā)展。這其中包括百度、新浪、優(yōu)酷和人人等網(wǎng)站。

可變利益實(shí)體即VIE，指一家國(guó)內(nèi)企業(yè)持有在中國(guó)經(jīng)營(yíng)互聯(lián)網(wǎng)搜索引擎或電子商務(wù)平臺(tái)等業(yè)務(wù)所必需的牌照，而外資公司則通過簽訂一系列協(xié)議(而非通過持股)獲得該國(guó)內(nèi)企業(yè)的股權(quán)，并以此進(jìn)入中國(guó)互聯(lián)網(wǎng)和廣告這樣的禁忌領(lǐng)域。

而發(fā)生在6月的“支付寶股權(quán)轉(zhuǎn)移事件”，也有VIE的因素在內(nèi)。

以下為《商務(wù)部實(shí)施外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)審查制度規(guī)定》全文：

商務(wù)部實(shí)施外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)安全審查制度的規(guī)定

第一條外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)，屬于《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于建立外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)安全審查制度的通知》明確的并購(gòu)安全審查范圍的，外國(guó)投資者應(yīng)向商務(wù)部提出并購(gòu)安全審查申請(qǐng)。

兩個(gè)或者兩個(gè)以上外國(guó)投資者共同并購(gòu)的，可以共同或確定一個(gè)外國(guó)投資者(以下簡(jiǎn)稱申請(qǐng)人)向商務(wù)部提出并購(gòu)安全審查申請(qǐng)。

第二條地方商務(wù)主管部門在按照《關(guān)于外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)的規(guī)定》、《外商投資企業(yè)投資者股權(quán)變更的若干規(guī)定》、《關(guān)于外商投資企業(yè)境內(nèi)投資的暫行規(guī)定》等有關(guān)規(guī)定受理并購(gòu)交易申請(qǐng)時(shí)，對(duì)于屬于并購(gòu)安全審查范圍，但申請(qǐng)人未向商務(wù)部提出并購(gòu)安全審查申請(qǐng)的，應(yīng)暫停辦理，并在5個(gè)工作日內(nèi)書面要求申請(qǐng)人向商務(wù)部提交并購(gòu)安全審查申請(qǐng)，同時(shí)將有關(guān)情況報(bào)商務(wù)部。

第三條外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)，國(guó)務(wù)院有關(guān)部門、全國(guó)性行業(yè)協(xié)會(huì)、同業(yè)企業(yè)及上下游企業(yè)認(rèn)為需要進(jìn)行并購(gòu)安全審查的，可向商務(wù)部提出進(jìn)行并購(gòu)安全審查的建議，并提交有關(guān)情況的說明(包括并購(gòu)交易基本情況、對(duì)國(guó)家安全的具體影響等)，商務(wù)部可要求利益相關(guān)方提交有關(guān)說明。屬于并購(gòu)安全審查范圍的，商務(wù)部應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)將建議提交聯(lián)席會(huì)議。聯(lián)席會(huì)議認(rèn)為確有必要進(jìn)行并購(gòu)安全審查的，商務(wù)部根據(jù)聯(lián)席會(huì)議決定，要求外國(guó)投資者按本規(guī)定提交并購(gòu)安全審查申請(qǐng)。

第四條在向商務(wù)部提出并購(gòu)安全審查正式申請(qǐng)前，申請(qǐng)人可就其并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)的程序性問題向商務(wù)部提出商談申請(qǐng)，提前溝通有關(guān)情況。該預(yù)約商談不是提交正式申請(qǐng)的必經(jīng)程序，商談情況不具有約束力和法律效力，不作為提交正式申請(qǐng)的依據(jù)。

第五條在向商務(wù)部提出并購(gòu)安全審查正式申請(qǐng)時(shí)，申請(qǐng)人應(yīng)提交下列文件：

(一)經(jīng)申請(qǐng)人的法定代表人或其授權(quán)代表簽署的并購(gòu)安全審查申請(qǐng)書和交易情況說明；

(二)經(jīng)公證和依法認(rèn)證的外國(guó)投資者身份證明或注冊(cè)登記證明及資信證明文件；法定代表人身份證明或外國(guó)投資者的授權(quán)代表委托書、授權(quán)代表身份證明；

(三)外國(guó)投資者及關(guān)聯(lián)企業(yè)(包括其實(shí)際控制人、一致行動(dòng)人)的情況說明，與相關(guān)國(guó)家政府的關(guān)系說明；

(四)被并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)的情況說明、章程、營(yíng)業(yè)執(zhí)照(復(fù)印件)、上一年度經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表、并購(gòu)前后組織架構(gòu)圖、所投資企業(yè)的情況說明和營(yíng)業(yè)執(zhí)照(復(fù)印件)；

(五)并購(gòu)后擬設(shè)立的外商投資企業(yè)的合同、章程或合伙協(xié)議以及擬由股東各方委任的董事會(huì)成員、聘用的總經(jīng)理或合伙人等高級(jí)管理人員名單；

(六)為股權(quán)并購(gòu)交易的，應(yīng)提交股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議或者外國(guó)投資者認(rèn)購(gòu)境內(nèi)企業(yè)增資的協(xié)議、被并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)股東決議、股東大會(huì)決議，以及相應(yīng)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告；

(七)為資產(chǎn)并購(gòu)交易的，應(yīng)提交境內(nèi)企業(yè)的權(quán)力機(jī)構(gòu)或產(chǎn)權(quán)持有人同意出售資產(chǎn)的決議、資產(chǎn)購(gòu)買協(xié)議(包括擬購(gòu)買資產(chǎn)的清單、狀況)、協(xié)議各方情況，以及相應(yīng)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告；

(八)關(guān)于外國(guó)投資者在并購(gòu)后所享有的表決權(quán)對(duì)股東會(huì)或股東大會(huì)、董事會(huì)決議、合伙事務(wù)執(zhí)行的影響說明，其他導(dǎo)致境內(nèi)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)決策、財(cái)務(wù)、人事、技術(shù)等實(shí)際控制權(quán)轉(zhuǎn)移給外國(guó)投資者或其境內(nèi)外關(guān)聯(lián)企業(yè)的情況說明，以及與上述情況相關(guān)的協(xié)議或文件；

(九)商務(wù)部要求的其他文件。

第六條申請(qǐng)人所提交的并購(gòu)安全審查申請(qǐng)文件完備且符合法定要求的，商務(wù)部應(yīng)書面通知申請(qǐng)人受理申請(qǐng)。

屬于并購(gòu)安全審查范圍的，商務(wù)部在15個(gè)工作日內(nèi)書面告知申請(qǐng)人，并在其后5個(gè)工作日內(nèi)提請(qǐng)外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)安全審查部際聯(lián)席會(huì)議(以下簡(jiǎn)稱聯(lián)席會(huì)議)進(jìn)行審查。

自書面通知申請(qǐng)人受理申請(qǐng)之日起的15個(gè)工作日內(nèi)，申請(qǐng)人不得實(shí)施并購(gòu)交易，地方商務(wù)主管部門不得審批并購(gòu)交易。15個(gè)工作日后，商務(wù)部未書面告知申請(qǐng)人的，申請(qǐng)人可按照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)辦理相關(guān)手續(xù)。

第七條商務(wù)部收到聯(lián)席會(huì)議書面審查意見后，在5個(gè)工作日內(nèi)將審查意見書面通知申請(qǐng)人(或當(dāng)事人)，以及負(fù)責(zé)并購(gòu)交易管理的地方商務(wù)主管部門。

(一)對(duì)不影響國(guó)家安全的，申請(qǐng)人可按照《關(guān)于外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)的規(guī)定》、《外商投資企業(yè)投資者股權(quán)變更的若干規(guī)定》、《關(guān)于外商投資企業(yè)境內(nèi)投資的暫行規(guī)定》等有關(guān)規(guī)定，到具有相應(yīng)管理權(quán)限的相關(guān)主管部門辦理并購(gòu)交易手續(xù)。

(二)對(duì)可能影響國(guó)家安全且并購(gòu)交易尚未實(shí)施的，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)終止交易。申請(qǐng)人未經(jīng)調(diào)整并購(gòu)交易、修改申報(bào)文件并經(jīng)重新審查，不得申請(qǐng)并實(shí)施并購(gòu)交易。

(三)外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)行為對(duì)國(guó)家安全已經(jīng)造成或可能造成重大影響的，根據(jù)聯(lián)席會(huì)議審查意見，商務(wù)部會(huì)同有關(guān)部門終止當(dāng)事人的交易，或采取轉(zhuǎn)讓相關(guān)股權(quán)、資產(chǎn)或其他有效措施，以消除該并購(gòu)行為對(duì)國(guó)家安全的影響。

第八條在商務(wù)部向聯(lián)席會(huì)議提交審查后，申請(qǐng)人修改申報(bào)文件、撤銷并購(gòu)交易或應(yīng)聯(lián)席會(huì)議要求補(bǔ)交、修改材料的，應(yīng)向商務(wù)部提交相關(guān)文件。商務(wù)部在收到申請(qǐng)報(bào)告及有關(guān)文件后，于5個(gè)工作日內(nèi)提交聯(lián)席會(huì)議。

第九條對(duì)于外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)，應(yīng)從交易的實(shí)質(zhì)內(nèi)容和實(shí)際影響來判斷并購(gòu)交易是否屬于并購(gòu)安全審查的范圍；外國(guó)投資者不得以任何方式實(shí)質(zhì)規(guī)避并購(gòu)安全審查，包括但不限于代持、信托、多層次再投資、租賃、貸款、協(xié)議控制、境外交易等方式。

第十條外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)未被提交聯(lián)席會(huì)議審查，或聯(lián)席會(huì)議經(jīng)審查認(rèn)為不影響國(guó)家安全的，若此后發(fā)生調(diào)整并購(gòu)交易、修改有關(guān)協(xié)議文件、改變經(jīng)營(yíng)活動(dòng)以及其他變化(包括境外實(shí)際控制人的變化等)，導(dǎo)致該并購(gòu)交易屬于《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于建立外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)安全審查制度的通知》明確的并購(gòu)安全審查范圍的，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)停止有關(guān)交易和活動(dòng)，由外國(guó)投資者按照本規(guī)定向商務(wù)部提交并購(gòu)安全審查申請(qǐng)。

篇8

【關(guān)鍵字】體育館，優(yōu)質(zhì)工程 ， 基礎(chǔ)管理 ， 監(jiān)理，施工控制

【 abstract 】 engineering construction quality is the life of the project construction, to create high quality engineering, need to strengthen the basic management, well before the construction supervision of preparation, and to strengthen the control of the key working procedure, to ensure quality control.

【 key words 】 stadium, quality engineering, basic management, supervision, the construction control

中圖分類號(hào)：TU74文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：

開展工程項(xiàng)目建設(shè)，支撐它的生命是工程建設(shè)質(zhì)量，要?jiǎng)?chuàng)建體育館建設(shè)的優(yōu)質(zhì)工程，筆者認(rèn)為，必須結(jié)合實(shí)際，必須堅(jiān)持“質(zhì)量第一，安全至上”，必須做到“百年大計(jì)，無愧于民”，嚴(yán)格按照國(guó)家規(guī)范，抓好監(jiān)理和施工控制。具體地說，應(yīng)當(dāng)遵循以下幾點(diǎn)：

一、強(qiáng)化基礎(chǔ)管理

全員參與質(zhì)量控制，作為全面質(zhì)量管理所不可或缺的重要手段就是目標(biāo)管理，總目標(biāo)必須逐級(jí)分解，直到最基層崗位，從而形成自上而下，自崗位個(gè)體到部門團(tuán)隊(duì)的層層控制和保證關(guān)系，使質(zhì)量總目標(biāo)分解落實(shí)到每個(gè)部門和崗位。為了搞好質(zhì)量管理，工程一開始，就確定質(zhì)量管理的目標(biāo)，運(yùn)用過程方法和管理的系統(tǒng)方法，通過對(duì)各項(xiàng)管理制度、辦法、目標(biāo)等的制定和實(shí)施改進(jìn)，保證體系持續(xù)有效性。嚴(yán)格執(zhí)行公司企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和項(xiàng)目部的制度，通過對(duì)一系列項(xiàng)目管理性文件的制定和實(shí)施，確保項(xiàng)目過程的有效運(yùn)行和控制。其次是質(zhì)量管理網(wǎng)絡(luò)化，項(xiàng)目部總工負(fù)責(zé)項(xiàng)目部技術(shù)和質(zhì)量管理工作，二、三級(jí)質(zhì)檢員負(fù)責(zé)工程質(zhì)量監(jiān)督和驗(yàn)收，嚴(yán)格按照?qǐng)D紙、規(guī)范執(zhí)行，形成橫向到邊，縱向到底的質(zhì)量體系，對(duì)整體質(zhì)量實(shí)行全方位的控制。再次是質(zhì)量管理信息化。充分利用基于LOTUS的網(wǎng)絡(luò)信息平臺(tái)，網(wǎng)絡(luò)信息平臺(tái)是搞好質(zhì)量管理的重要手段，這一平臺(tái)能把各種有關(guān)質(zhì)量的信息在第一時(shí)間內(nèi)傳遞到從事質(zhì)量管理的管理人員和作業(yè)人員，加快信息交流的速度，為現(xiàn)場(chǎng)的質(zhì)量的整改和提高贏得了寶貴的時(shí)間，同時(shí)也為質(zhì)量管理的正確決策提供了重要的依據(jù)。

二、做好施工前準(zhǔn)備工作的監(jiān)理

體育館建設(shè)工程施工前期有許多的準(zhǔn)備工作，監(jiān)理人員在這一階段應(yīng)發(fā)揮自己的組織能力，利用各項(xiàng)監(jiān)理手段為工程順利開工打好基礎(chǔ)。

（一）編制安全監(jiān)理規(guī)劃。安全監(jiān)理規(guī)劃應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：

1.工程項(xiàng)目概況；

2.安全監(jiān)理工作的范圍、內(nèi)容、目標(biāo)、依據(jù)；

3.安全監(jiān)理人員崗位職責(zé)；

4.安全監(jiān)理工作的具體措施、應(yīng)急預(yù)案、監(jiān)理程序；

5.現(xiàn)場(chǎng)安全監(jiān)理工作制度。

（二）審查承包單位報(bào)送的施工組織設(shè)計(jì)中安全技術(shù)措施或者專項(xiàng)施工方案，并提出審查意見。對(duì)施工組織設(shè)計(jì)中安全部分的審查一般包括：

1.審查施工企業(yè)安全組織機(jī)構(gòu)和施工現(xiàn)場(chǎng)的安全管理網(wǎng)絡(luò)。

2.審查施工企業(yè)應(yīng)有的安全生產(chǎn)管理制度和安全文明施工管理制度。

3.審查本工程項(xiàng)目施工應(yīng)用的安全監(jiān)督手段。

4.審查企業(yè)安全資質(zhì)和特種作業(yè)人員操作證。

5.審查施工技術(shù)措施，內(nèi)容包括：審查基坑支護(hù)和安全措施；審查腳手架的搭設(shè)方案有無針對(duì)性，能否滿足本工程施工需要；審查高處(高空)作業(yè)和獨(dú)立懸空作業(yè)所采取的安全防范措施；審查垂直運(yùn)輸機(jī)械設(shè)備(如塔吊、井字架等)的安裝、使用和拆卸等所采取的安全措施，有無經(jīng)過安全資格認(rèn)證和取得安全使用合格證。

三、加強(qiáng)對(duì)關(guān)鍵工序的控制，確保質(zhì)量受控

根據(jù)體育館建筑工程質(zhì)量的形成規(guī)律，從源頭抓起，全過程推進(jìn)是質(zhì)量管理的關(guān)鍵所在。嚴(yán)格按照原材料采購(gòu)程序，嚴(yán)把材料的進(jìn)貨檢驗(yàn)關(guān)，實(shí)施見證取樣、送檢制度，凡建筑工程材料及試塊等均需在見證人見證下才取樣送檢，以確保試樣的真實(shí)性，從而為保證工程的施工質(zhì)量打下了基礎(chǔ)。施工前，技術(shù)人員認(rèn)真編寫作業(yè)指導(dǎo)書并進(jìn)行交底，在施工過程中，施工人員必須嚴(yán)格按照?qǐng)D紙、規(guī)范和作業(yè)指導(dǎo)書要求進(jìn)行施工并自檢，做到一次成優(yōu)。專業(yè)科在每周專業(yè)生產(chǎn)會(huì)上，應(yīng)著重強(qiáng)調(diào)工程進(jìn)度、安全、質(zhì)量的重點(diǎn)控制項(xiàng)目，責(zé)任落實(shí)到人。做好過程控制，嚴(yán)把工序關(guān)，上道工序未驗(yàn)收合格，不得進(jìn)行下道工序，不得因?yàn)閾尮て?，而姑息遷就，簡(jiǎn)化必要程序。質(zhì)檢人員每天對(duì)重要施工環(huán)節(jié)進(jìn)行多頻次檢查和監(jiān)督，做到及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題、及時(shí)糾正、及時(shí)驗(yàn)收，對(duì)違規(guī)行為開出整改通知單或給予處罰，獎(jiǎng)優(yōu)罰劣；項(xiàng)目部每周應(yīng)提出工程進(jìn)度、安全、質(zhì)量的控制目標(biāo)。

監(jiān)理工作的核心是預(yù)控。監(jiān)理利用自己的專業(yè)技能、現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)驗(yàn)為業(yè)主服務(wù)，要使工程項(xiàng)目的質(zhì)量安全問題消除于萌芽狀態(tài)。各監(jiān)理組對(duì)施工前的準(zhǔn)備工作檢查、對(duì)圖紙會(huì)審、對(duì)施工組織設(shè)計(jì)的審核等工作都能按公司要求做到認(rèn)真、及時(shí)、有效。不論工程大小，何種類型，吃透設(shè)計(jì)意圖、熟悉現(xiàn)場(chǎng)情況、制訂相應(yīng)的措施及開工準(zhǔn)備充分，都是必須的。公司從技術(shù)力量上保證，幫助監(jiān)理組共同做好這一工作。

所用于工程的材料均應(yīng)是合格的，所做的工程試驗(yàn)各項(xiàng)指標(biāo)均應(yīng)是真實(shí)的，這是質(zhì)量控制的重點(diǎn)。公司各監(jiān)理組抓住材料試驗(yàn)這一關(guān)，按公司制定的一系列的做法要求和表式，做好記錄臺(tái)帳。在現(xiàn)場(chǎng)按部就班對(duì)進(jìn)場(chǎng)材料的數(shù)量、流向、質(zhì)量情況進(jìn)行記錄；實(shí)施試驗(yàn)見證制度，對(duì)工程試驗(yàn)的部位、時(shí)間、結(jié)果進(jìn)行記錄；對(duì)材料復(fù)試報(bào)告和工程試驗(yàn)報(bào)告進(jìn)行搜集評(píng)價(jià)。這一做法的真正落實(shí)工作量是比較大的，但對(duì)保證材料試驗(yàn)監(jiān)控起了積極作用。今年初公司建立了自己的檢測(cè)試驗(yàn)室，從專業(yè)試驗(yàn)的角度對(duì)各監(jiān)理組的試驗(yàn)檢測(cè)控制做法進(jìn)行掌握和指導(dǎo)，對(duì)監(jiān)理組的試驗(yàn)人員進(jìn)行培訓(xùn)、交流。各監(jiān)理組在這方面的工作都扎實(shí)有效地開展起來，有不少監(jiān)理組在水泥、黃砂、鋼材焊接等質(zhì)量上發(fā)現(xiàn)了不少問題，起到了把關(guān)作用。

如何抓好體育館建設(shè)合格工程量計(jì)量審核工作，也是現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)理組的工作重點(diǎn)。各監(jiān)理組部能意識(shí)到這問題，充分行使業(yè)主授予的權(quán)利，在對(duì)工序檢查驗(yàn)收的同時(shí)，及時(shí)記好工程量臺(tái)帳，記錄驗(yàn)收內(nèi)容、時(shí)間、部位，每月匯總，結(jié)合施工記錄、資料和試驗(yàn)報(bào)告的檢查，簽發(fā)驗(yàn)工月報(bào)，未驗(yàn)收、未提供資料、未按規(guī)定試驗(yàn)，堅(jiān)持不計(jì)量，為監(jiān)理工作正常開展和質(zhì)量受控打下了基礎(chǔ)。

認(rèn)真做好監(jiān)理資料。監(jiān)理資料是監(jiān)理工程實(shí)施過程中的服務(wù)見證，負(fù)責(zé)監(jiān)理合同范圍內(nèi)的技術(shù)、質(zhì)量責(zé)任和其它法律責(zé)任，非常重要。各監(jiān)理組將資料的收集和管理放到與現(xiàn)場(chǎng)控制相同的高度來對(duì)待，按照公司制訂的監(jiān)理檔案管理制度和收集、管理辦法，以及一系列的表式，來開展工作。

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篇9

關(guān)鍵詞：規(guī)范 工藝 審查 管理

中圖分類號(hào)：TM7 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

一、目的：在設(shè)備投運(yùn)之前確定和提出所有影響工藝設(shè)備安全運(yùn)行的因素，并確保：

工藝設(shè)備按照設(shè)計(jì)的要求建設(shè)安裝；

所有保證工藝設(shè)備安全運(yùn)行的程序準(zhǔn)備就緒；

操作與維護(hù)工藝設(shè)備的人員得到足夠的培訓(xùn)；

必要的工藝設(shè)備安全信息得到更新；

所有工藝安全分析提出的改進(jìn)建議得到落實(shí)和合理的解決；

二、投運(yùn)前安全審查工作中存在的問題

1、編寫審查清單存在一定的困難，由于投運(yùn)前安全審查項(xiàng)目牽扯各個(gè)科室工作性質(zhì)和車間職責(zé)，因此編寫清單時(shí)存在分不清檢查內(nèi)容的現(xiàn)象。

2、組織投運(yùn)前安全審查工作時(shí)出現(xiàn)小組成員不積極的態(tài)度、審查工作得不到重視，此類問題最后導(dǎo)致審查質(zhì)量和其他小組成員的看法。

3、遺留項(xiàng)的整改措施無法得到及時(shí)的處理。

4、施工方或項(xiàng)目組未提前及時(shí)提交投運(yùn)前安全審查報(bào)告，導(dǎo)致審查小組沒有足夠的時(shí)間來編寫審查清單和準(zhǔn)備投運(yùn)前安全審查工作，此種情況下安全審查也達(dá)不到質(zhì)量要求。

5、從投運(yùn)前安全審查工作開始至結(jié)束出現(xiàn)參與人員不一的現(xiàn)象，這種情況導(dǎo)致前后參與的人員意見不同或者說《不是我提出來的問題，所以我不管》等情況，不愿意承擔(dān)責(zé)任、推卸責(zé)任。

三、整改措施和效果

針對(duì)上述投運(yùn)前安全審查工作中存在的問題，通過固定審查程序、更改管理規(guī)定及相關(guān)管理，提高投運(yùn)前安全審查管理工作質(zhì)量。首先根據(jù)油田公司以及塔西南公司要求制定出適合本單位工作性質(zhì)的投運(yùn)前安全審查工作程序，如：

第一步、施工方或者項(xiàng)目組提出投運(yùn)前安全審查申請(qǐng)；

第二步、成立審查小組，編制《×××裝置（設(shè)備）檢修、改、擴(kuò)建投運(yùn)前安全審查清單》；

第三步、召開預(yù)審會(huì)議，組長(zhǎng)及成員介紹，審查內(nèi)容介紹，審查清單確認(rèn)，審查分組等（不限于以上內(nèi)容），并填寫《投運(yùn)前安全審查預(yù)審會(huì)議記錄表》；

第四步、組織現(xiàn)場(chǎng)審查和資料審查（可依據(jù)不同專業(yè)進(jìn)行分組審查），各專業(yè)組自行做好審查記錄；

第五步：召開審議會(huì)議，匯報(bào)現(xiàn)場(chǎng)審查和資料審查的結(jié)果，確認(rèn)記錄缺陷項(xiàng)、必改項(xiàng)、遺留項(xiàng)內(nèi)容，并填寫《投運(yùn)前安全審查審議會(huì)議記錄表》、《投運(yùn)前安全審查缺陷記錄表》、《必改項(xiàng)落實(shí)表》、《遺留項(xiàng)落實(shí)表》；

第六步：審查組組長(zhǎng)負(fù)責(zé)編寫《×××裝置（設(shè)備）投運(yùn)前安全審查報(bào)告》，必改項(xiàng)和遺留項(xiàng)中的“完成確認(rèn)”和“完成日期”暫不填寫；

第七步：項(xiàng)目管理單位依據(jù)《×××裝置（設(shè)備）投運(yùn)前安全審查綜合報(bào)告》組織問題整改，整改完成后填寫《必改項(xiàng)整改完成通知單》和《遺留項(xiàng)整改完成通知單》，提交區(qū)域負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)；

第八步：區(qū)域負(fù)責(zé)人通知審查組長(zhǎng)，組織編寫《×××裝置（設(shè)備）投運(yùn)前安全審查綜合報(bào)告》，并填寫完成《×××裝置（設(shè)備）投運(yùn)前安全審查報(bào)告》；

對(duì)于清單的內(nèi)容問題生產(chǎn)技術(shù)科牽頭組織各科室和車間編寫每一類型的投運(yùn)前安全審查清單，比如：人身健康安全由安全科來負(fù)責(zé)編寫，工藝設(shè)備變更和工藝安全分析由裝備科來負(fù)責(zé)編寫，操作規(guī)程/作業(yè)程序、培訓(xùn)/技能考核等內(nèi)容由屬地車間來編寫等；

對(duì)于不積極的態(tài)度，生產(chǎn)技術(shù)科制定投運(yùn)前審查清單里的內(nèi)容由主管科室和相關(guān)車間來簽字確認(rèn)的方法，既然簽字確認(rèn)，那么就對(duì)這項(xiàng)內(nèi)容負(fù)責(zé)任，如果審查工作結(jié)束以后出現(xiàn)問題考核相應(yīng)的責(zé)任科室或單位；

避免出現(xiàn)遺留項(xiàng)無法及時(shí)解決的問題，生產(chǎn)技術(shù)科進(jìn)行定期對(duì)遺留項(xiàng)進(jìn)行定期跟蹤檢查的方法，屬于誰負(fù)責(zé)的整改遺留項(xiàng)，規(guī)定的完成時(shí)間內(nèi)未完成，那么根據(jù)誰的職責(zé)范圍內(nèi)的整改項(xiàng)來進(jìn)行考核；

對(duì)于無法及時(shí)發(fā)現(xiàn)準(zhǔn)備進(jìn)行投運(yùn)審查項(xiàng)目的問題，生產(chǎn)技術(shù)科實(shí)時(shí)掌握公司和工程部范圍內(nèi)由電力工程部來組織實(shí)施安全審查的項(xiàng)目，及時(shí)提醒施工方和項(xiàng)目組人員提前提出審查報(bào)告；同時(shí)，對(duì)于審查小組人員提出提前做好各類審查項(xiàng)目審查清單的要求；

審查小組成員的臨時(shí)更改會(huì)影響整個(gè)小組成員的審查質(zhì)量和速度，為了解決此類問題，我科室要求各科室車間對(duì)每一項(xiàng)專業(yè)制定專人2到3人，然后對(duì)每一人進(jìn)行投運(yùn)前安全審查職責(zé)分工至審查工作結(jié)束的逐步培訓(xùn)，保證小組成員是多專業(yè)的，至少包括：工藝技術(shù)、設(shè)備管理、HSE管理、工藝設(shè)備操作、工藝設(shè)備維修、電氣儀表等專業(yè)；

通過以上的一些方法和措施今天總體來說投運(yùn)前安全審查工作比去年進(jìn)行的很全面和特別認(rèn)真，截止到11月25日已完成以下幾項(xiàng)項(xiàng)目投運(yùn)前安全審查工作：

4、未得到解決的問題和今后的打算

篇10

關(guān)鍵詞：醫(yī)院； 內(nèi)部審計(jì)； 內(nèi)控制度； 計(jì)劃 ；報(bào)告

內(nèi)部審計(jì)是一種獨(dú)立、客觀的評(píng)價(jià)和咨詢活動(dòng)，其目的是為組織增加價(jià)值并提高組織的運(yùn)作效率。醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)是內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和審計(jì)人員對(duì)醫(yī)院的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行獨(dú)立監(jiān)督審核的行為。醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)具有雙重任務(wù)：一方面制止違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象，保護(hù)國(guó)家財(cái)產(chǎn)和醫(yī)院利益；另一方面促進(jìn)醫(yī)院改善經(jīng)營(yíng)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益。因此，只有科學(xué)掌握醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)的內(nèi)容和方法，才能更好地發(fā)揮其職能作用，為醫(yī)院的發(fā)展保駕護(hù)航。以下就醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)的內(nèi)容和方法談幾點(diǎn)認(rèn)識(shí)。

“凡事預(yù)則立，不預(yù)則廢”。做任何工作有計(jì)劃則成，無計(jì)劃則敗，審計(jì)工作也是如此。因此內(nèi)審人員在進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)工作時(shí)，首先應(yīng)制定恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)計(jì)劃，確定審計(jì)范圍、目標(biāo)、時(shí)間、方法及具體的審程序等，以提高審計(jì)工作的效率和質(zhì)量。并且隨著審計(jì)工作的推進(jìn)，對(duì)具體審計(jì)程序的計(jì)劃也應(yīng)一步步深入，并貫穿于整個(gè)審計(jì)過程。

醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)的主要內(nèi)容有以下幾方面：

一、審查內(nèi)控制度的健全性、完善性和有效性。內(nèi)部控制是醫(yī)院遵守法律法規(guī)、提高運(yùn)營(yíng)效率和效果的合理保證，內(nèi)審人員應(yīng)對(duì)醫(yī)院內(nèi)控制度的健全性、完善性和有效性進(jìn)行測(cè)試和評(píng)價(jià)。審計(jì)人員應(yīng)通過查閱相關(guān)文件和記錄、觀察和詢問內(nèi)部控制運(yùn)行情況、進(jìn)行穿行測(cè)試的等方法詳細(xì)了解醫(yī)院的內(nèi)部控制制度，判斷本單位內(nèi)控制度的內(nèi)容是否齊全，單位是否在關(guān)鍵控制點(diǎn)建立了監(jiān)督管理制度，重點(diǎn)審查其內(nèi)控制度的健全性、完善性；其次應(yīng)通過檢查經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)憑證、觀察和詢問內(nèi)部控制運(yùn)行情況、重新執(zhí)行相關(guān)內(nèi)部控制程序等方法對(duì)單位內(nèi)控制度進(jìn)行符合性測(cè)試，審查其是否符合行業(yè)規(guī)定，是否適用于實(shí)際情況，是否得到貫徹執(zhí)行，從而審查其內(nèi)控制度的有效性。

二、審查資產(chǎn)、財(cái)物管理的安全性。

1、貨幣資金的安全性。抽查發(fā)票和收據(jù)、收費(fèi)員報(bào)表、現(xiàn)金、銀行日記帳、收費(fèi)信息系統(tǒng)、貨幣資金支付憑證等，審查貨幣資金流入是否完整、及時(shí)，資金支付手續(xù)是否合規(guī)、金額是否正確；盤點(diǎn)收費(fèi)員、出納庫(kù)存現(xiàn)金余額；查詢銀行對(duì)帳單及銀行余額調(diào)節(jié)表，必要時(shí)進(jìn)行函證。

2、庫(kù)存物資的安全性。抽查庫(kù)存物資采購(gòu)合同、采購(gòu)發(fā)票、入庫(kù)單的編號(hào)連續(xù)性、單價(jià)、數(shù)量及驗(yàn)收簽章等，結(jié)合應(yīng)付帳款進(jìn)行分析，審查購(gòu)貨業(yè)務(wù)的真實(shí)性、完整性；抽查調(diào)拔單、出庫(kù)單等的編號(hào)連續(xù)性、領(lǐng)用的審批、領(lǐng)用人的簽章等；結(jié)合成本費(fèi)用進(jìn)行分析，審查物資領(lǐng)用的真實(shí)性、效益性。監(jiān)盤庫(kù)存物資，審查帳實(shí)是否相符。

3、固定資產(chǎn)的安全性。查閱相關(guān)文件、合同、發(fā)票、付款憑證、入庫(kù)單、調(diào)拔單等，審查固定資產(chǎn)購(gòu)買的審批、價(jià)格、驗(yàn)收、領(lǐng)用；結(jié)合經(jīng)營(yíng)收入，審查固定資產(chǎn)的投資效益；抽查固定資產(chǎn)的減少憑證，審查固定資產(chǎn)減少的審批、處理收益；監(jiān)盤固定資產(chǎn)，審查賬實(shí)是否相符；審查固定資產(chǎn)折舊的計(jì)算、會(huì)計(jì)處理是否正確。

三、審查債權(quán)債務(wù)總體情況。結(jié)合采購(gòu)、收入情況進(jìn)行分析，審查債權(quán)債務(wù)形成的依據(jù)、原因、用途及形成過程；分析債權(quán)債務(wù)的賬齡，審查有無呆、死賬；對(duì)債權(quán)債務(wù)進(jìn)行函證，分析性復(fù)核，審查債權(quán)債務(wù)余額真實(shí)性、完整性。

四、審查收入的真實(shí)性、完整性。審查醫(yī)院收確認(rèn)條件、方法、分類、會(huì)計(jì)處理是否符合《醫(yī)院會(huì)計(jì)制度》；抽查相關(guān)發(fā)票和收據(jù)、收費(fèi)員報(bào)表、現(xiàn)金、銀行日記帳、退費(fèi)憑證、收費(fèi)信息系統(tǒng)、記賬憑證等編號(hào)的連續(xù)性、審批及復(fù)核人員簽章、相互之間的勾稽關(guān)系等，進(jìn)行分析性復(fù)核、收入截止測(cè)試，審查收入的真實(shí)性、完整性； 獲取醫(yī)院服務(wù)價(jià)格和藥品價(jià)格目錄與實(shí)際結(jié)算價(jià)格，審查價(jià)格是否符合政策規(guī)定；分析收入構(gòu)成，審查醫(yī)院收入結(jié)構(gòu)是否合理，是否符合相關(guān)制度的規(guī)定；審查其他收入是否全部入賬，是否存在賬外收入。

五、 審查成本費(fèi)用支出的合規(guī)性和效益性。抽查藥品、衛(wèi)材、低易品、其他材料調(diào)拔單、出庫(kù)匯總表等原始憑證及記帳憑證，并與經(jīng)營(yíng)收入結(jié)合進(jìn)行分析，審查材料成本的真實(shí)性、合規(guī)性、效益性；抽查工資核算系統(tǒng)、工資支付憑證，審查工資、福利、社保等人工成本支出是否合規(guī)、真實(shí)；采用重新計(jì)算等方式，審查固定資產(chǎn)折舊、福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、科研教育經(jīng)費(fèi)等計(jì)提是否正確；抽查各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷憑證，審查費(fèi)用支出是否合規(guī)，有關(guān)手續(xù)是否完備；抽查專項(xiàng)資金的使用情況，審查專項(xiàng)資金是否?？顚Ｓ茫Y金使用效果如何，有無擠占、挪用或損失浪費(fèi)情況；審查其他支出中是否存在不合規(guī)支出。

六、開展對(duì)外采購(gòu)審計(jì)。對(duì)外采購(gòu)審計(jì)應(yīng)在事前、事中、事后都進(jìn)行審計(jì)。對(duì)采購(gòu)的決策過程進(jìn)行審計(jì)，審查對(duì)外采購(gòu)是否通過審批，重大對(duì)外采購(gòu)決策是否經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)班子集體決定，有無獨(dú)斷專行的情況；對(duì)采購(gòu)招標(biāo)、議價(jià)、談判等過程進(jìn)行審查；對(duì)購(gòu)入的物品進(jìn)行質(zhì)量抽查，必要時(shí)會(huì)同醫(yī)院專業(yè)技術(shù)人員或外聘有關(guān)專家進(jìn)行審計(jì)；對(duì)采購(gòu)物品使用的效果與效益進(jìn)行追蹤，為以后的采購(gòu)決策提供信息支持。

審計(jì)程序完成后，內(nèi)審人員應(yīng)出具審計(jì)報(bào)告，指出存在的問題及其原因，并提出有效的解決辦法和建議，為醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)提供可靠、真實(shí)、準(zhǔn)確的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)監(jiān)督信息，為領(lǐng)導(dǎo)決策服務(wù)，促進(jìn)醫(yī)院完善內(nèi)部控制，形成內(nèi)部責(zé)權(quán)分明、相互制約的機(jī)制，增強(qiáng)科學(xué)管理醫(yī)院的意識(shí)，提高整體管理素質(zhì)和管理水平，提高經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益。

參考文獻(xiàn)：

1、編委會(huì) 《醫(yī)院財(cái)務(wù)管理監(jiān)督與內(nèi)部審計(jì)核算及違法查處實(shí)務(wù)》中國(guó)衛(wèi)生出版社，2009年出版

2、編委會(huì) 《醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)與財(cái)務(wù)管理應(yīng)用指南》 中國(guó)知識(shí)出版社 2007年出版