導(dǎo)語：如何才能寫好一篇企業(yè)信用，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公文云整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

南寧寧安商貿(mào)有限責(zé)任公司的老板李南經(jīng)萬萬沒有想到,兩年前在南寧的中國銀行和建設(shè)銀行拖欠了598萬元的貸款,竟然被桂林的貸款銀行知道了,該行當(dāng)即終止了寧安公司的貸款審批。公司的財(cái)務(wù)人員告訴他,是全國聯(lián)網(wǎng)的人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)中記錄了寧安公司所有的信貸情況,如果拖欠的598萬元貸款還不趕快歸還,公司以后就很難獲得銀行的信任了。

上世紀(jì)九十年代,很多像寧安公司這樣的企業(yè)缺乏誠信意識(shí),隱瞞真實(shí)情況向多家銀行借貸,導(dǎo)致了大量的銀行壞帳,同時(shí)企業(yè)之間“三角債”也層出不窮,嚴(yán)重影響了經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)行。人民銀行為了解決商業(yè)銀行信息不對(duì)稱的問題,于1997年開始組織商業(yè)銀行建立全國銀行信貸登記咨詢系統(tǒng),為商業(yè)銀行提供企業(yè)信貸信息查詢服務(wù),2006年6月升級(jí)改造成為全國集中統(tǒng)一的企業(yè)征信系統(tǒng),2006年7月正式全國聯(lián)網(wǎng)運(yùn)行。目前,企業(yè)征信系統(tǒng)已經(jīng)為全國1700多萬戶企業(yè)建立了信用檔案,根據(jù)采集的信息生成企業(yè)信用報(bào)告,能夠看到每家企業(yè)在國內(nèi)所有銀行發(fā)生的每一筆信貸業(yè)務(wù)。

企業(yè)信用報(bào)告中包括的信息非常豐富,基本涵蓋了銀行授信決策所需要的信息,如企業(yè)的基本信息、企業(yè)高管人員信息、企業(yè)的資本構(gòu)成信息和對(duì)外投資信息、財(cái)務(wù)信息。而最核心的還是企業(yè)與銀行發(fā)生信貸業(yè)務(wù)的信息,它能夠直觀而且客觀地告訴信用報(bào)告的使用者,企業(yè)當(dāng)前的負(fù)債狀況,也能夠幫助銀行判斷貸款申請(qǐng)人的還款意愿。就像之前提到的寧安公司,就很快發(fā)現(xiàn)他們存在騙取銀行貸款的嫌疑。500家金融機(jī)構(gòu)信息監(jiān)督員問卷調(diào)查顯示,2009年上半年,通過查詢征信系統(tǒng),商業(yè)銀行拒絕的企業(yè)貸款申請(qǐng)額占企業(yè)貸款申請(qǐng)總額的2.2%,企業(yè)征信系統(tǒng)成為商業(yè)銀行防范信用風(fēng)險(xiǎn)的防火墻,查詢企業(yè)信用報(bào)告已經(jīng)成為銀行進(jìn)行貸款審查的一個(gè)必要環(huán)節(jié)。

同時(shí),企業(yè)信用報(bào)告中還包括了企業(yè)在其它領(lǐng)域的一些信息:包括法院訴訟信息和執(zhí)行信息、社保繳費(fèi)信息、企業(yè)環(huán)保信息、企業(yè)公積金繳存信息、企業(yè)拖欠工資信息。將企業(yè)在環(huán)保、質(zhì)檢、勞動(dòng)用工等領(lǐng)域涉及企業(yè)信用狀況的行政執(zhí)法信息全面納入企業(yè)征信系統(tǒng),是要依托征信系統(tǒng)建立多個(gè)部門的聯(lián)動(dòng)機(jī)制,利用信貸杠桿提高企業(yè)和個(gè)人在其他領(lǐng)域的違法違規(guī)代價(jià),促使企業(yè)和個(gè)人誠實(shí)守信、遵紀(jì)守法,從制度上合力構(gòu)建“守信受益,失信受制”的社會(huì)氛圍。例如2009年11月,某公司向長(zhǎng)沙銀行申請(qǐng)4180萬元綜合授信額度,該行從征信系統(tǒng)獲知該公司在08年曾因超標(biāo)排放污染物被經(jīng)濟(jì)處罰,進(jìn)一步調(diào)查得知該公司曾因“建設(shè)項(xiàng)目生產(chǎn)規(guī)模發(fā)生重大變化,實(shí)際產(chǎn)量超過環(huán)評(píng)批復(fù)產(chǎn)量,未向環(huán)保部門重新報(bào)批”受到環(huán)保部門的查處。以上內(nèi)容引起該行的高度關(guān)注,該行立即要求企業(yè)提供后續(xù)環(huán)保整改計(jì)劃、建設(shè)項(xiàng)目環(huán)評(píng)申報(bào)及批復(fù)情況等詳細(xì)資料。在該企業(yè)環(huán)保未整改到位的情況下,該行不再審批該公司授信。再如2009年10月某建筑企業(yè)向建行湖南省分行申請(qǐng)1400萬銀行承兌匯票額度。該行查詢企業(yè)征信系統(tǒng),系統(tǒng)顯示該企業(yè)存在拖欠農(nóng)民工工資的情況,后經(jīng)上網(wǎng)查詢?cè)撉闆r屬實(shí),該企業(yè)曾被省建委通報(bào)批評(píng),最后建行拒絕了這一筆授信申請(qǐng)。

企業(yè)信用報(bào)告客觀地反映了企業(yè)的基本概況、財(cái)務(wù)狀況、信貸活動(dòng)等信息,具有一定的權(quán)威性。它的用途廣泛,既可以作為其它企業(yè)在與本企業(yè)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)交易前,考察本企業(yè)信用狀況的一個(gè)重要依據(jù),又可以作為本企業(yè)向其他企業(yè)展示自身良好信用的一項(xiàng)重要證明,能夠幫助本企業(yè)獲取其合作伙伴的信任。隨著企業(yè)信用報(bào)告所包括信息的不斷完善,企業(yè)信用報(bào)告在企業(yè)的日常經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的作用將日益重要。不管是融資還是投資,不管是要發(fā)展還是要壯大,企業(yè)的信用報(bào)告就像是企業(yè)的身份證一樣,離開了它,企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)都難以展開,企業(yè)的發(fā)展都寸步難行。所以,現(xiàn)在大家都形象地稱企業(yè)信用報(bào)告為企業(yè)的“經(jīng)濟(jì)身份證”。

篇2

第二條工商行政管理機(jī)關(guān)企業(yè)信用監(jiān)督管理（以下簡(jiǎn)稱企業(yè)信用監(jiān)管）是指工商行政管理部門以科學(xué)監(jiān)管觀為指導(dǎo),以法定職能為依托，以信息技術(shù)為支撐，引入信用管理理念，整合系統(tǒng)行政資源，通過信用征集、信用評(píng)價(jià)、信用反饋、信用提示、信用培植、信用披露等方式，以激勵(lì)、限制、懲戒、教育等手段，對(duì)企業(yè)的市場(chǎng)進(jìn)入、存續(xù)、退出全過程實(shí)施信用監(jiān)管，促進(jìn)工商行政管理職能到位的制度。

第三條企業(yè)信用監(jiān)管是工商行政管理機(jī)關(guān)的執(zhí)法和監(jiān)管職能的拓展、深化與創(chuàng)新。各所、分局和各科室應(yīng)在工商行政管理業(yè)務(wù)中實(shí)施企業(yè)信用監(jiān)管，逐步豐富企業(yè)信用監(jiān)管的內(nèi)容和形式，努力探索建立企業(yè)信用監(jiān)管的完整體系。

第四條工商行政管理機(jī)關(guān)開展企業(yè)信用監(jiān)管應(yīng)當(dāng)遵循統(tǒng)一、客觀、公正、效能的原則。

第二章職責(zé)分工

第五條市局成立企業(yè)信用建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組,負(fù)責(zé)確定企業(yè)信用建設(shè)工作的目標(biāo)、任務(wù)；制定企業(yè)信用監(jiān)管制度；協(xié)調(diào)與政府相關(guān)部門的關(guān)系，解決企業(yè)信用建設(shè)中的重大問題。

企業(yè)信用建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室（簡(jiǎn)稱信用辦），負(fù)責(zé)組織、落實(shí)企業(yè)信用建設(shè)工作的目標(biāo)、任務(wù)；推行信用監(jiān)管制度；了解掌握企業(yè)信用監(jiān)管情況，協(xié)調(diào)解決企業(yè)信用監(jiān)管實(shí)施過程中的具體問題；實(shí)施企業(yè)信用監(jiān)管工作的督查和考核。

第六條市局的企業(yè)注冊(cè)、企業(yè)監(jiān)管、市場(chǎng)合同監(jiān)管、商標(biāo)廣告監(jiān)管、經(jīng)濟(jì)檢查、消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)等科室，必須在日常工作中，使用工商業(yè)務(wù)軟件，開展企業(yè)信用監(jiān)管工作，負(fù)責(zé)企業(yè)信用監(jiān)管在本業(yè)務(wù)范圍的各項(xiàng)任務(wù)的落實(shí)；指導(dǎo)各所、分局、隊(duì)開展企業(yè)信用監(jiān)管工作。信息辦負(fù)責(zé)為企業(yè)信用監(jiān)管提供技術(shù)支持和網(wǎng)絡(luò)安全保障。

第七條按照屬地管轄的原則，各所、分局在日常監(jiān)管中，運(yùn)用工商業(yè)務(wù)軟件，根據(jù)企業(yè)信用監(jiān)管評(píng)價(jià)結(jié)果及信用監(jiān)管提示，實(shí)施企業(yè)信用監(jiān)管。

第三章信用信息征集

第八條信用信息征集是工商行政管理部門采集、整理、記錄、維護(hù)企業(yè)信用信息的活動(dòng)。凡與企業(yè)信用狀況有關(guān)的基礎(chǔ)信用信息、信用積累信息、信用流失信息和信用能力信息，應(yīng)當(dāng)予以征集。

第九條信用信息征集，主要由工商行政管理機(jī)關(guān)在各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作中實(shí)現(xiàn)；還可以通過與有關(guān)部門交換，組織企業(yè)自行申報(bào)等方式實(shí)現(xiàn)。

部門信用信息交換主要由信用辦通過“企業(yè)信用監(jiān)管信息共享中心”具體實(shí)施；企業(yè)自行申報(bào)信用信息主要由各所（分局）利用“網(wǎng)上年檢系統(tǒng)”征集。

信用信息的征集，盡可能通過網(wǎng)絡(luò)實(shí)現(xiàn)，由信息產(chǎn)生者直接輸入。

第十條按照誰辦理、誰記錄、誰負(fù)責(zé)的原則，建立完整、準(zhǔn)確、動(dòng)態(tài)的企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫。由工商業(yè)務(wù)系統(tǒng)形成的數(shù)據(jù)直接進(jìn)入數(shù)據(jù)庫；其他數(shù)據(jù)由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員錄入數(shù)據(jù)庫。

第十一條信用信息征集平臺(tái)以省局軟件為主,以區(qū)域性軟件為輔。省局軟件包括**省工商行政管理業(yè)務(wù)系統(tǒng)，網(wǎng)上年檢系統(tǒng)。區(qū)域性軟件包括食品安全監(jiān)測(cè)預(yù)警系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)經(jīng)營行為監(jiān)管系統(tǒng)和商標(biāo)印制企業(yè)信用監(jiān)管系統(tǒng)等。

第十二條各所、分局負(fù)責(zé)錄入的

（一）、市場(chǎng)準(zhǔn)入系統(tǒng)中的由其辦理的個(gè)體工商戶的注冊(cè)、變更、注銷登記信息，個(gè)體工商戶的信用信息，個(gè)體工商戶驗(yàn)換照信息，市場(chǎng)主體年檢、驗(yàn)換照時(shí)所采集到的各類信用信息，個(gè)體收費(fèi)信息，數(shù)字證書申領(lǐng)；

（二）、日常查檢系統(tǒng)中的日常檢查、工作提示、督辦下達(dá)模塊的信用監(jiān)管信息；

（三）、市場(chǎng)管理系統(tǒng)中的市場(chǎng)經(jīng)營者管理信息；

（四）、案件系統(tǒng)中的案件處罰信息。

（五）、利用“網(wǎng)上年檢系統(tǒng)”開展企業(yè)信用信息征集。

（六）、負(fù)責(zé)錄入“食品安全監(jiān)測(cè)預(yù)警系統(tǒng)”中的食品檢測(cè)信息、食品安全監(jiān)管情況，商品質(zhì)量定量檢測(cè)信息，

（七）、“網(wǎng)絡(luò)經(jīng)營行為監(jiān)管系統(tǒng)”中的網(wǎng)絡(luò)經(jīng)營主體監(jiān)管信息，

（八）、“商標(biāo)印制企業(yè)信用監(jiān)管系統(tǒng)”中的商標(biāo)印制企業(yè)監(jiān)管信息。

第十三條各業(yè)務(wù)科室負(fù)責(zé)錄入本科室形成的與企業(yè)信用有關(guān)的信息，運(yùn)用信用信息、信用監(jiān)管評(píng)價(jià)結(jié)果和監(jiān)管類別，開展企業(yè)信用監(jiān)管工作，指導(dǎo)基層各所、分局開展與本科室業(yè)務(wù)相關(guān)的信用監(jiān)管工作。

（一）注冊(cè)分局負(fù)責(zé)錄入企業(yè)設(shè)立、變更、注銷登記信息，名稱預(yù)先核準(zhǔn)登記信息及到期處理。省知名商號(hào)信息；運(yùn)用信息提示功能開展業(yè)務(wù)工作。

（二）企業(yè)監(jiān)管科負(fù)責(zé)錄入黑名單解除信息，監(jiān)督信用監(jiān)管提示信息的落實(shí)。

（三）經(jīng)濟(jì)檢查科負(fù)責(zé)在案件系統(tǒng)中錄入案件處罰信息。

(四)、消保科負(fù)責(zé)錄入商品質(zhì)量的抽查信息等。

（五）、市場(chǎng)合同科負(fù)責(zé)錄入市場(chǎng)登記變更信息、星級(jí)市場(chǎng)信息、經(jīng)紀(jì)人管理信息、合同管理信息、“守合同重信用”企業(yè)信息、抵押物登記變更注銷信息、拍賣活動(dòng)備案、格式條款備案及其他特殊行業(yè)經(jīng)營企業(yè)的監(jiān)管信息；協(xié)助省信用促進(jìn)會(huì)開展工作，完成促進(jìn)會(huì)交辦的任務(wù)；幫助年成交額10億元以上的市場(chǎng)建立信用評(píng)價(jià)和信用監(jiān)管體系。

（六）、商標(biāo)廣告科負(fù)責(zé)錄入商標(biāo)印制單位及其信用信息、廣告經(jīng)營單位信息及其信用信息、企業(yè)的馳名商標(biāo)信息、著名商標(biāo)信息、知名商標(biāo)信息和**市名牌商標(biāo)信息。

（七）、信息辦負(fù)責(zé)為企業(yè)信用監(jiān)管提供技術(shù)支持和網(wǎng)絡(luò)安全保障。

（八）個(gè)民協(xié)、消費(fèi)委、12315舉報(bào)投訴中心負(fù)責(zé)錄入各自工作職責(zé)內(nèi)的有關(guān)信用信息。

第十四條業(yè)務(wù)科室和基層單位在信息錄入有沖突時(shí)，由信用辦作具體規(guī)定。

第十五條企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫的數(shù)據(jù)，只用于企業(yè)信用監(jiān)管工作，不得擅自對(duì)外公開。

第十六條各所、分局、隊(duì)經(jīng)辦的對(duì)不屬于本市登記注冊(cè)的本省內(nèi)的市場(chǎng)主體做出行政處罰的，應(yīng)將處罰文書上報(bào)經(jīng)濟(jì)查檢科，統(tǒng)一抄送該市場(chǎng)主體注冊(cè)地工商行政管理機(jī)關(guān)。

第十七條各所、分局和業(yè)務(wù)科室應(yīng)當(dāng)建立企業(yè)信用信息錄入、校對(duì)、確認(rèn)制度，業(yè)務(wù)科室加強(qiáng)對(duì)企業(yè)信用信息征集工作的督查、考核，保證信用信息錄入的及時(shí)性、完整性、準(zhǔn)確性。

第十八條任何單位、個(gè)人非依權(quán)限、程序規(guī)定的，不得擅自修改、增刪企業(yè)信用信息。各所、分局的公共帳號(hào)只保留查詢。

第十九條不同單位、部門提供同一內(nèi)容的企業(yè)信用信息，屬于基本信息的，采用登記部門、審計(jì)部門提供的信息；屬于榮譽(yù)性信息的，采用授予部門提供的信息；屬于處罰性信息的，采用處罰機(jī)關(guān)提供的信息。

第四章信用監(jiān)管評(píng)價(jià)

第二十條企業(yè)信用監(jiān)管評(píng)價(jià)是工商行政管理部門為實(shí)現(xiàn)信用分類監(jiān)管，以企業(yè)行為規(guī)范信息為主，信用能力信息為輔，對(duì)企業(yè)信用監(jiān)管狀況進(jìn)行的綜合量化評(píng)價(jià)。

第二十一條我局企業(yè)信用監(jiān)管評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)按省局制定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

第二十二條轄區(qū)外的企業(yè)設(shè)在轄區(qū)內(nèi)的分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)參加企業(yè)信用監(jiān)管評(píng)價(jià)。轄區(qū)內(nèi)的企業(yè)設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)，不單獨(dú)進(jìn)行信用監(jiān)管評(píng)價(jià)。

第二十三條企業(yè)信用監(jiān)管評(píng)價(jià)由計(jì)算機(jī)根據(jù)企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)和信用監(jiān)管評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，自動(dòng)生成評(píng)價(jià)結(jié)果。

第二十四條企業(yè)信用監(jiān)管評(píng)價(jià)結(jié)果分為AAA、AA、A、B、C、D六個(gè)等級(jí)。AAA級(jí)表示信用優(yōu)異，AA級(jí)表示信用良好，A級(jí)表示信用穩(wěn)定，以上三級(jí)用綠色表示；B級(jí)表示信用波動(dòng)，用藍(lán)色表示；C級(jí)表示信用低下，用黃色表示；D級(jí)表示信用喪失，用黑色表示。

第二十五條信用監(jiān)管評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)當(dāng)作為對(duì)企業(yè)開展信用教育、賦予信用資產(chǎn)、實(shí)施信用激勵(lì)和信用約束、確定監(jiān)管類別、進(jìn)行日常檢查等的重要依據(jù)。

第二十六條市局信用辦在每年11月30日，對(duì)全局登記注冊(cè)企業(yè)的信用監(jiān)管狀況作出年度評(píng)價(jià)。并將企業(yè)信用監(jiān)管評(píng)價(jià)等級(jí)長(zhǎng)期保存。

第二十七條年度企業(yè)信用監(jiān)管等級(jí)評(píng)定之后，各所、分局和各業(yè)務(wù)科室發(fā)現(xiàn)并經(jīng)證實(shí)企業(yè)在評(píng)價(jià)年度內(nèi)有未記錄的違法失信行為或其他信用信息，并足以影響其信用狀況的，應(yīng)上報(bào)信用辦對(duì)該企業(yè)的信用監(jiān)管等級(jí)進(jìn)行重新評(píng)價(jià)，同時(shí)相應(yīng)調(diào)整該企業(yè)的監(jiān)管類別。

重新評(píng)價(jià)結(jié)果作為該企業(yè)的年度信用監(jiān)管評(píng)價(jià)結(jié)果。

第二十八條年度企業(yè)信用監(jiān)管等級(jí)評(píng)定之后，各所、分局和各業(yè)務(wù)科室發(fā)現(xiàn)企業(yè)有新發(fā)生的違法失信行為或其他信用信息，并足以影響其信用狀況的，應(yīng)對(duì)該企業(yè)的信用監(jiān)管等級(jí)進(jìn)行即時(shí)評(píng)價(jià)，同時(shí)相應(yīng)調(diào)整該企業(yè)的監(jiān)管類別。

即時(shí)評(píng)價(jià)結(jié)果僅作為調(diào)整監(jiān)管類別的依據(jù)，不影響該企業(yè)的年度信用監(jiān)管評(píng)價(jià)結(jié)果。

第五章信用反饋

第二十九條信用反饋是將年度企業(yè)信用監(jiān)管評(píng)價(jià)結(jié)果及相關(guān)情況形成的信用評(píng)價(jià)報(bào)告內(nèi)容告知企業(yè)，并據(jù)此對(duì)企業(yè)開展有針對(duì)性的信用自律教育。

第三十條企業(yè)信用監(jiān)管評(píng)價(jià)報(bào)告主要記載被評(píng)價(jià)企業(yè)的信用評(píng)價(jià)結(jié)果，包括企業(yè)信用監(jiān)管等級(jí)、各項(xiàng)得分情況、主要信用積累情況、主要信用流失情況，以及工商行政管理部門的提示等內(nèi)容。

第三十一條企業(yè)信用監(jiān)管評(píng)價(jià)報(bào)告只向被評(píng)價(jià)企業(yè)反饋，供被評(píng)價(jià)企業(yè)了解自身的信用狀況，不向其他單位、個(gè)人公開；但被評(píng)價(jià)企業(yè)同意公開的除外。

第三十二條信用反饋的方式，可以是書式郵寄，也可以是電子郵件、手機(jī)短信等方式傳送。

企業(yè)信用監(jiān)管評(píng)價(jià)報(bào)告以書面形式反饋的，加蓋實(shí)施評(píng)價(jià)機(jī)關(guān)的公章。

信用等級(jí)為AAA級(jí)的，必須以書面形式反饋；信用等級(jí)為AA、A、B、C、D級(jí)的，反饋形式不限。

反饋結(jié)果在7個(gè)工作日內(nèi)錄入。

第三十三條提倡采用短信平臺(tái)進(jìn)行信用反饋。加強(qiáng)對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)人的手機(jī)號(hào)碼征集,建立完整有效的企業(yè)負(fù)責(zé)人手機(jī)號(hào)碼數(shù)據(jù)庫。

第三十四條企業(yè)可以直接向所在地各所、分局查詢自身的企業(yè)信用監(jiān)管評(píng)價(jià)報(bào)告。擁有數(shù)字證書（CA）的企業(yè)，可以通過互聯(lián)網(wǎng)查詢自身的企業(yè)信用監(jiān)管評(píng)價(jià)報(bào)告。

第三十五條企業(yè)對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)果有異議，如用于評(píng)價(jià)的信用數(shù)據(jù)無差錯(cuò)的，不予重新評(píng)價(jià)；如用于評(píng)價(jià)的信用數(shù)據(jù)有差錯(cuò)的，且非企業(yè)責(zé)任造成的,企業(yè)可以重新提供同期、有效的信用數(shù)據(jù)，經(jīng)有關(guān)業(yè)務(wù)科室審核其真實(shí)性、準(zhǔn)確性后，予以重新評(píng)價(jià)，并調(diào)整企業(yè)當(dāng)年的信用監(jiān)管評(píng)價(jià)結(jié)果。

第六章信用監(jiān)管提示

第三十六條信用監(jiān)管提示是利用企業(yè)信用監(jiān)管評(píng)價(jià)等級(jí)和其它信用信息，依據(jù)特定規(guī)則由工商業(yè)務(wù)系統(tǒng)軟件產(chǎn)生，指導(dǎo)和提醒工商行政管理人員對(duì)相應(yīng)企業(yè)予以注意或者采取相應(yīng)措施的工作信息。

第三十七條依據(jù)省局制定的信用監(jiān)管提示目錄，信用監(jiān)管提示分為關(guān)注提示、警示提示、限制提示三種類別。

關(guān)注提示，要求工商行政管理人員在日常管理中予以注意或在辦理相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)予以重點(diǎn)審查。

警示提示，要求工商行政管理人員根據(jù)情況，采取不予辦理、巡查、告知、告誡、立案、予以落實(shí)相應(yīng)的激勵(lì)政策或取消已獲得的信用資產(chǎn)等具體措施，并將處理情況予以記錄。

限制提示，要求工商行政管理人員在辦理相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)進(jìn)行嚴(yán)格的限制，不予辦理相關(guān)的手續(xù)。工商業(yè)務(wù)系統(tǒng)軟件在相應(yīng)環(huán)節(jié)依據(jù)內(nèi)容自動(dòng)控制操作。

第三十八條信用監(jiān)管提示信息，不能由計(jì)算機(jī)軟件自動(dòng)處理的，根據(jù)信息類型，由相關(guān)業(yè)務(wù)科室負(fù)責(zé)錄入、維護(hù)。

第三十九條可以辦理的信用監(jiān)管提示信息，管轄單位在一個(gè)月內(nèi)予以辦結(jié)。

第七章日常檢查

第四十條各所、分局根據(jù)年終信用評(píng)價(jià)結(jié)果，合理設(shè)置監(jiān)管頻率，在每年12月30日前，制定下一年度的年度監(jiān)管計(jì)劃，按照制定的計(jì)劃、運(yùn)用信用提示功能開展日常檢查，完成上級(jí)局交辦的其他企業(yè)信用監(jiān)管事項(xiàng)。

第四十一條各所、分局根據(jù)企業(yè)的監(jiān)管類別、本單位的人員狀況、管理區(qū)域的實(shí)際情況等，結(jié)合《**市工商局片區(qū)監(jiān)管責(zé)任制實(shí)施辦法》的有關(guān)要求，制作每周片區(qū)工作計(jì)劃，有計(jì)劃、有重點(diǎn)、有目的地組織實(shí)施日常、專項(xiàng)和特殊檢查。

無巡查戶口或巡查結(jié)果的工作計(jì)劃視為無效。

各所、分局的工作計(jì)劃者應(yīng)及時(shí)關(guān)閉或結(jié)轉(zhuǎn)超期的工作計(jì)劃。

第四十二條新增戶口建檔時(shí)限為三個(gè)工作日，因區(qū)域劃分等原因需重新建檔的時(shí)限為一個(gè)月。

第四十三條企業(yè)的監(jiān)管類別，以信用監(jiān)管評(píng)價(jià)結(jié)果為基本依據(jù)，綜合行業(yè)特點(diǎn)、經(jīng)營特點(diǎn)和其它監(jiān)管要素確定。

按照監(jiān)管要求的不同，監(jiān)管類別分為A類監(jiān)管、B類監(jiān)管、C類監(jiān)管、D類監(jiān)管。

A類監(jiān)管。實(shí)施低頻率監(jiān)管。適用于信用等級(jí)為A級(jí)以上、且未列入一級(jí)重點(diǎn)監(jiān)控行業(yè)的企業(yè)。重點(diǎn)檢查亮照經(jīng)營、證照有效期、登記事項(xiàng)執(zhí)行和變動(dòng)、年檢申報(bào)、被舉報(bào)事項(xiàng)等情況；主要幫助企業(yè)提高遵法守信水平，獲取更多信用資產(chǎn)；企業(yè)信用監(jiān)管評(píng)價(jià)等級(jí)AAA、AA級(jí)企業(yè)，實(shí)行重點(diǎn)企業(yè)走訪制度?？蓪?shí)行跨年度檢查。

B類監(jiān)管。實(shí)施較高頻率監(jiān)管。適用于企業(yè)信用監(jiān)管等級(jí)為B級(jí)的企業(yè)、當(dāng)年新設(shè)立的企業(yè)等。除A類監(jiān)管的檢查內(nèi)容外，重點(diǎn)是存在問題的整改情況，新辦企業(yè)的注冊(cè)資本到位情況、登記事項(xiàng)的執(zhí)行情況等。一般每年檢查不少于一次。

C類監(jiān)管。實(shí)施高頻率監(jiān)管。適用于企業(yè)信用監(jiān)管等級(jí)為C級(jí)的企業(yè)、被工商行政管理部門實(shí)施行政處罰的企業(yè)、被吊銷營業(yè)執(zhí)照企業(yè)設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)和投資設(shè)立的企業(yè)、嚴(yán)重資不抵債的企業(yè)、屬于一級(jí)重點(diǎn)監(jiān)控行業(yè)的企業(yè)等。除A、B類監(jiān)管的檢查內(nèi)容外，重點(diǎn)為嚴(yán)重違法失信行為的整改情況、需特別關(guān)注的重要問題等。一般每年檢查不少于兩次。

D類監(jiān)管。實(shí)施按需監(jiān)管。適用于企業(yè)信用監(jiān)管等級(jí)為D級(jí)的企業(yè)。主要內(nèi)容是吊銷營業(yè)執(zhí)照后，是否依法停止經(jīng)營，是否依法辦理相應(yīng)事項(xiàng)等的后延監(jiān)管。根據(jù)需要隨時(shí)檢查。

第四十四條日常、專項(xiàng)檢查完畢，各所、分局檢查人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)檢查的不同情況，分別作出相應(yīng)的處置，將結(jié)果及時(shí)、準(zhǔn)確、正確錄入相應(yīng)業(yè)務(wù)系統(tǒng)；一年檢查2次，上半年必須完成任務(wù)50%。其中C類監(jiān)管企業(yè)上半年必須檢查一次，新設(shè)企業(yè)成立6個(gè)月內(nèi)必須檢查一次。

第八章信用獎(jiǎng)懲和服務(wù)

第四十五條根據(jù)企業(yè)信用監(jiān)管評(píng)價(jià)等級(jí)，予以信用獎(jiǎng)懲措施。

信用獎(jiǎng)勵(lì)措施包括：信用監(jiān)管評(píng)價(jià)等級(jí)為A級(jí)以上的企業(yè)要優(yōu)先賦予信用資產(chǎn)，多方宣傳信用形象；其中AA級(jí)企業(yè)可申請(qǐng)年檢免審查，AAA級(jí)企業(yè)，工商行政管理部門直接給予年檢免審查。

信用懲罰措施包括：企業(yè)的年度信用監(jiān)管評(píng)價(jià)等級(jí)B級(jí)以下者，在下一年度信用監(jiān)管評(píng)價(jià)結(jié)果產(chǎn)生之前，工商行政管理部門及其主管的各類社團(tuán)組織不得授予“守合同重信用”單位、消費(fèi)者信得過單位、廣告信用單位等信用資格，或者知名商號(hào)、著名（馳名、知名）商標(biāo)等信用資產(chǎn)；辦理各項(xiàng)工商業(yè)務(wù)時(shí)要重點(diǎn)審查；其中C級(jí)以下的，已經(jīng)獲取的相關(guān)信用資格要取消；D級(jí)企業(yè)要予以公示。

同時(shí)，我局要通過向政府及有關(guān)部門推薦、建議等方式，擴(kuò)大信用獎(jiǎng)懲機(jī)制的應(yīng)用范圍和影響。

第四十六條各所、分局要采取教育、引導(dǎo)等手段，幫助有違法失信行為的企業(yè)重建信用。并結(jié)合日常管理工作，廣泛聽取企業(yè)的意見和建議，同時(shí)為企業(yè)信用管理提供指導(dǎo)和幫助。

第九章信用修復(fù)

第四十七條企業(yè)信用修復(fù)是指因非主觀故意因素，致使信用監(jiān)管評(píng)價(jià)等級(jí)降低，在一定期限內(nèi)主動(dòng)糾正違法失信行為，重建信用的企業(yè)，按一定條件，經(jīng)規(guī)定程序，獲準(zhǔn)消除本評(píng)價(jià)年度違法失信行為對(duì)企業(yè)信用監(jiān)管評(píng)價(jià)等級(jí)的影響的過程。

第四十八條申請(qǐng)信用修復(fù)必須符合以下條件：

（一）企業(yè)根據(jù)其違法失信行為制定、落實(shí)相應(yīng)的整改方案，并有明顯成效；

（二）自企業(yè)提出申請(qǐng)之日起，整改期限不少于三個(gè)月。

（三）企業(yè)在整改期限內(nèi)未再發(fā)生違法失信行為；

第四十九條有下列情形之一的，不得申請(qǐng)信用修復(fù)：

(一)信用監(jiān)管評(píng)價(jià)等級(jí)為D級(jí)的；

（二）本評(píng)價(jià)年度內(nèi)具有嚴(yán)重違反工商行政管理法律法規(guī)行為的；

（三）本評(píng)價(jià)年度內(nèi)同一性質(zhì)的違法行為被工商行政管理機(jī)關(guān)處罰兩次以上的；

（四）進(jìn)入破產(chǎn)程序的；

（五）距上一次信用修復(fù)時(shí)間不到三年的；

（六）工商行政管理機(jī)關(guān)認(rèn)為不宜實(shí)施信用修復(fù)的其他違法失信行為。

第五十條信用修復(fù)的程序：

企業(yè)向所在地工商所、分局提出書面申請(qǐng)；

企業(yè)所在地工商所、分局審查企業(yè)信用修復(fù)條件，并提出意見，報(bào)送市局企業(yè)信用辦；

由市局企業(yè)信用辦對(duì)符合條件的企業(yè)予以確認(rèn)，并實(shí)施信用修復(fù)。在數(shù)據(jù)庫保存違法失信記錄的前提下，提前解除信用提示，同時(shí)相應(yīng)調(diào)整企業(yè)的年度信用監(jiān)管評(píng)價(jià)等級(jí)和日常監(jiān)管類別。

第十章信用披露

第五十一條工商行政管理部門在法律法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，公開披露企業(yè)的信用信息，加強(qiáng)社會(huì)監(jiān)督，促進(jìn)企業(yè)信用自律。

第五十二條公開披露的信用信息包括：

企業(yè)基礎(chǔ)信用信息：企業(yè)注冊(cè)登記信息、企業(yè)年檢信息。

企業(yè)良好信用信息：企業(yè)信用監(jiān)管評(píng)價(jià)等級(jí)AAA級(jí)、“守合同重信用”單位、廣告信用單位、消費(fèi)者信得過單位、知名商號(hào)、馳名（著名、知名）商標(biāo)。

企業(yè)不良信用信息：企業(yè)信用監(jiān)管評(píng)價(jià)等級(jí)D級(jí)、嚴(yán)重違法處罰信息。

第五十三條公開披露之外的信息為限制披露信息。

我局與政府相關(guān)部門由于工作需要，在內(nèi)部互通信息，不屬于公開披露。

限制披露信息，當(dāng)事人同意披露的，可以公開披露。

第五十四條各所、分局根據(jù)實(shí)際需要，可以在辦事大廳、所（分局）辦公場(chǎng)所等設(shè)置企業(yè)信用信息查詢?cè)O(shè)施，方便查詢公開披露信息。

市局可以通過網(wǎng)絡(luò)建立企業(yè)信用信息查詢平臺(tái)，方便查詢公開披露信息。

市局可以通過報(bào)紙、電視、廣播等媒介，公開企業(yè)良好信用信息、企業(yè)不良信用信息。

第五十五條每年度企業(yè)信用監(jiān)管評(píng)價(jià)后，市局相對(duì)集中地對(duì)企業(yè)信用狀況進(jìn)行公示。

第十一章個(gè)體工商戶、市場(chǎng)經(jīng)營者的信用監(jiān)管

第五十六條個(gè)體工商戶信用監(jiān)管是對(duì)個(gè)體工商戶監(jiān)督管理的重要手段，各所、分局要結(jié)合個(gè)體工商戶分層分類登記管理的要求，應(yīng)用工商業(yè)務(wù)系統(tǒng)軟件，全面開展個(gè)體工商戶的信用監(jiān)管。

個(gè)體工商戶信用監(jiān)管評(píng)價(jià)由市局企業(yè)信用辦負(fù)責(zé)實(shí)施。

第六十七條市場(chǎng)經(jīng)營者信用監(jiān)管是市場(chǎng)信用建設(shè)的重要環(huán)節(jié)，各所、分局要充分調(diào)動(dòng)市場(chǎng)舉辦者的積極性，在具備信息化條件的市場(chǎng)，大力推行市場(chǎng)經(jīng)營者的信用監(jiān)管。

市場(chǎng)經(jīng)營者的信用監(jiān)管評(píng)價(jià)由市局企業(yè)信用辦負(fù)責(zé)實(shí)施。

第六十八條在市場(chǎng)內(nèi)經(jīng)營的個(gè)體工商戶，實(shí)行市場(chǎng)經(jīng)營者信用監(jiān)管評(píng)價(jià)，不實(shí)行個(gè)體工商戶信用監(jiān)管評(píng)價(jià)。

第六十九條市場(chǎng)經(jīng)營者的信用監(jiān)管評(píng)價(jià)以市場(chǎng)為單位進(jìn)行。在市場(chǎng)內(nèi)經(jīng)營的企業(yè)、外地企業(yè)設(shè)立在當(dāng)?shù)氐姆种C(jī)構(gòu)，除實(shí)行企業(yè)信用監(jiān)管評(píng)價(jià)外，同時(shí)實(shí)行市場(chǎng)經(jīng)營者信用監(jiān)管評(píng)價(jià)；本地企業(yè)在市場(chǎng)內(nèi)設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)，實(shí)行市場(chǎng)經(jīng)營者信用監(jiān)管評(píng)價(jià)。

第七十條個(gè)體工商戶、市場(chǎng)經(jīng)營者信用監(jiān)管評(píng)價(jià)采用全省統(tǒng)一的評(píng)價(jià)模型。信用監(jiān)管評(píng)價(jià)的具體指標(biāo)內(nèi)容及分值，除省局統(tǒng)一規(guī)定的以外，市局可以根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際情況和監(jiān)管重點(diǎn)增加信用評(píng)價(jià)指標(biāo)，并按規(guī)定向市局信用辦備案。

第七十一條對(duì)查無下落的個(gè)體工商戶，當(dāng)年的監(jiān)管類別列為D類。

第七十二條對(duì)個(gè)體工商戶、市場(chǎng)經(jīng)營者的日常、專項(xiàng)檢查，參照企業(yè)執(zhí)行。

第七十三條對(duì)個(gè)體工商戶、市場(chǎng)經(jīng)營者的信用評(píng)價(jià)結(jié)果的反饋形式參照企業(yè)執(zhí)行（除書面形式外）。

個(gè)體工商戶、市場(chǎng)經(jīng)營者的信用修復(fù)制度，參照企業(yè)執(zhí)行。

第十三章附則

第七十四條本實(shí)施細(xì)則未提及到的信息錄入時(shí)限，由各業(yè)務(wù)科室根據(jù)市局的年度工作目標(biāo)考核要求作出具體規(guī)定；各業(yè)務(wù)科室要結(jié)合本年度的工作目標(biāo)考核責(zé)任制，檢查考核本實(shí)施細(xì)則所涉及的各類信息。

篇3

其實(shí)，有些國家早已建立了比較完備的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。日本有52個(gè)信貸擔(dān)保公司，在此基礎(chǔ)上，還有一個(gè)全國性信貸擔(dān)保聯(lián)合會(huì)，它同日本小企業(yè)信貸保險(xiǎn)公司一道致力于為日本的中小企業(yè)提供信貸擔(dān)保服務(wù)。韓國有專門為中小企業(yè)融資提供擔(dān)保的信用保證基金，其資金來源，中央一級(jí)全部由中央政府出資，地方一級(jí)則由地方政府和企業(yè)各出50％。菲律賓于1984年成立了中小企業(yè)擔(dān)?；饡?huì)，該基金會(huì)擔(dān)保85％的貸款補(bǔ)償，一旦貸款無法償還，基金會(huì)承諾向貸款銀行支付所擔(dān)保的貸款部分。因此，我國應(yīng)借鑒國外的一些經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)我國的具體情況，及早構(gòu)建我國中小企業(yè)的信用擔(dān)保體系。實(shí)際上，我國政府已經(jīng)認(rèn)識(shí)到構(gòu)建中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的必要性和緊迫性，早在1998年10月，全國推動(dòng)中小企業(yè)發(fā)展工作小組第一次會(huì)議決定起草《關(guān)于鼓勵(lì)和扶持中小企業(yè)發(fā)展的政策意見》，并確定將解決中小企業(yè)融資難擔(dān)保難問題作為突破口；12月召開的全國經(jīng)貿(mào)會(huì)議決定在江蘇鎮(zhèn)江、山東濟(jì)南、安徽銅陵等地組織開展中小企業(yè)信用擔(dān)保試點(diǎn)；1999年6月14日，根據(jù)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神和國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)同志的指示，同時(shí)征求了中國人民銀行、財(cái)政部等部門的意見，國家經(jīng)貿(mào)委印發(fā)了《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》。與此同時(shí)，全國各地對(duì)構(gòu)建中小企業(yè)信用擔(dān)保體系也積極地進(jìn)行了一些探索：1994年，上海城市信用社開辦了中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保基金貸款業(yè)務(wù)，基金由各區(qū)政府財(cái)政撥款和企業(yè)共同出資設(shè)立，以會(huì)員制的形式為企業(yè)貸款提供擔(dān)保；1997年，中囤民生銀行上海分行參與成立了虹口區(qū)非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展基金，主要為中小企業(yè)貸款提供擔(dān)保服務(wù)，并由專業(yè)的擔(dān)保公司操作；而最近北京市財(cái)政局、中國經(jīng)濟(jì)技術(shù)投資擔(dān)保有限公司和北京首都創(chuàng)業(yè)集團(tuán)三方簽訂的《關(guān)于設(shè)立北京市中小企業(yè)擔(dān)保資金并聯(lián)合開展信用擔(dān)保業(yè)務(wù)的框架協(xié)議》、《北京市中小企業(yè)擔(dān)保資金管理辦法》和《北京市中小企業(yè)擔(dān)保資金實(shí)施細(xì)則》更是為我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建立提供了很好的范本。

二、構(gòu)建我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的設(shè)想

構(gòu)建我國的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，應(yīng)該遵循“借提供信用保證，達(dá)到促進(jìn)中小企業(yè)融資目的，進(jìn)而協(xié)助中小企業(yè)健全發(fā)展、經(jīng)濟(jì)成長(zhǎng)與社會(huì)安定”的宗旨來進(jìn)行。同時(shí)，根據(jù)國家經(jīng)貿(mào)委印發(fā)的《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》，還應(yīng)嚴(yán)守三條指導(dǎo)原則：(1)支持發(fā)展與防范風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合的原則。(2)政府扶持與市場(chǎng)化操作相結(jié)合的原則。(3)開展擔(dān)保與提高信用相結(jié)合的原則。

我國的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系可由城市、省、國家三級(jí)機(jī)構(gòu)組成。其業(yè)務(wù)由擔(dān)保與再擔(dān)保兩部分構(gòu)成，擔(dān)保主要以地市為基礎(chǔ)，再擔(dān)保主要以省為基礎(chǔ)。依據(jù)《擔(dān)保法》和有關(guān)法律規(guī)定，中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的法律形式可以是企業(yè)法人、事業(yè)法人和社團(tuán)法人三類。所以，根據(jù)這三種形式，我們可分別構(gòu)建三種擔(dān)保機(jī)構(gòu)：(1)中小企業(yè)貸款擔(dān)?；?，其資金來源主要靠中央和地方政府財(cái)政預(yù)算撥款注人資金和向社會(huì)發(fā)行債券，同時(shí)也可吸收中小企業(yè)出資和社會(huì)捐資，機(jī)構(gòu)實(shí)行市場(chǎng)化公開運(yùn)作，接受政府機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。(2)地方政府、金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)共同出資組建的擔(dān)保公司，由地方財(cái)政部門對(duì)金融機(jī)構(gòu)作出承諾保證責(zé)任并推薦中小企業(yè)，由擔(dān)保公司辦理具體的擔(dān)保手續(xù)，這類機(jī)構(gòu)主要是為當(dāng)?shù)氐闹行∑髽I(yè)提供擔(dān)保，它兼有商業(yè)擔(dān)保和信用擔(dān)保的雙重特點(diǎn)。(3)由中小企業(yè)聯(lián)合組建會(huì)員制的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，資金共同承擔(dān)，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自我服務(wù)，發(fā)揮聯(lián)保、互保的作用，此類機(jī)構(gòu)的運(yùn)作采取擔(dān)?；鸬男问剑瑢?shí)行封閉運(yùn)作?？傊瑩?dān)保機(jī)構(gòu)在建立之初離不開中央和地方政府財(cái)政上的支持，其資金來源呈現(xiàn)多元化，成立之后應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)規(guī)律進(jìn)行運(yùn)作。但不管怎樣，中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)在創(chuàng)辦的初期不應(yīng)以營利為主要目的，其擔(dān)保資金和業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)以政府預(yù)算資助和資產(chǎn)劃撥為主，擔(dān)保費(fèi)收入只是為輔。

對(duì)于中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的資金，可采取“財(cái)政撥一點(diǎn)、資產(chǎn)劃一點(diǎn)、企業(yè)出一點(diǎn)、社會(huì)籌一點(diǎn)”的方式，通過政府預(yù)算撥款、資產(chǎn)劃撥、會(huì)員企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)保證金、社會(huì)和企業(yè)入股、國內(nèi)外贈(zèng)予及其他方式來解決擔(dān)保資金來源的問題。其用途主要在于促進(jìn)中小企業(yè)的技術(shù)進(jìn)步，推動(dòng)科技成果向現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力轉(zhuǎn)化，以信用擔(dān)保的形式為中小企業(yè)服務(wù)，從而幫助它們解決發(fā)展中遇到的融資困難的問題。

中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的構(gòu)建，將對(duì)我國中小企業(yè)融資困難的局面產(chǎn)生重大的影響，其作用可以從以下三個(gè)方面來分析：(1)緩解中小企業(yè)融資困難的現(xiàn)狀。該體系的主要功能在于掃除中小企業(yè)向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)融資時(shí)擔(dān)保品欠缺或不足的障礙，提供信用保證以補(bǔ)充中小企業(yè)信用的不足，同時(shí)分擔(dān)金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)融資的風(fēng)險(xiǎn)，以提升其辦理融資的意愿，使中小企業(yè)得以與大企業(yè)處于平等地位，同享金融資源。(2)與中小企業(yè)共擔(dān)創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。信用擔(dān)保體系肩負(fù)著中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)的高風(fēng)險(xiǎn)時(shí)期融資保證輔導(dǎo)的重責(zé)，一旦企業(yè)經(jīng)營壯大，風(fēng)險(xiǎn)趨低，授信單位將其納入一般授信客戶體系中，此時(shí)中小企業(yè)無須擔(dān)保體系的擔(dān)保便可自己獲得金融機(jī)構(gòu)的融資，信用擔(dān)保體系即對(duì)該企業(yè)完成了階段性的輔導(dǎo)任務(wù)。(3)支持中小企業(yè)的R&D(研究與開發(fā))。在中小企業(yè)尤其是高科技中小企業(yè)中，有許多很有發(fā)展前景的項(xiàng)目，但由于缺少資金而無法進(jìn)行研究開發(fā)，中小企業(yè)的信用擔(dān)保體系可對(duì)其提供信用支持，使其獲得充足的資金，而且項(xiàng)目一旦研究開發(fā)成功，擔(dān)保體系也可以從中獲得巨大的回報(bào)。同時(shí)，中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建立，擔(dān)保中介的介入，使得原本發(fā)生在商業(yè)銀行與中小企業(yè)兩者之間的貸款關(guān)系變成了商業(yè)銀行、中小企業(yè)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)三者之間的關(guān)系，商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)得到了分散，從而商業(yè)銀行資產(chǎn)的安全性得到了更高的保證。

三、應(yīng)注意的幾個(gè)問題

1．正確認(rèn)識(shí)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的作用。對(duì)于中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的作用，我們不能盲目夸大，在看到其有效性的同時(shí)，也要看到

篇4

第一條為了加強(qiáng)企業(yè)信用信息征集和管理，維護(hù)國家利益、社會(huì)公共利益和企業(yè)的合法權(quán)益，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合本省實(shí)際，制定本辦法。

第二條本省行政區(qū)域內(nèi)企業(yè)信用信息的收集、、使用等活動(dòng)，適用本辦法。法律、法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第三條本辦法所稱企業(yè)信用信息，是指各級(jí)行政主管部門以及經(jīng)依法授權(quán)或者受委托承擔(dān)行政管理職能的組織（以下統(tǒng)稱行政機(jī)關(guān)）在履行職責(zé)過程中生成的與企業(yè)信用狀況有關(guān)的記錄，以及按約定方式向企業(yè)、行業(yè)協(xié)會(huì)、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)和其他組織收集的反映企業(yè)信用狀況的記錄。

本辦法所稱企業(yè)，是指經(jīng)過工商注冊(cè)登記的從事生產(chǎn)經(jīng)營和服務(wù)活動(dòng)的各類經(jīng)濟(jì)組織。

第四條企業(yè)信用信息征集和活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵循合法、公開、公正、準(zhǔn)確、及時(shí)的原則，依法保護(hù)國家秘密和商業(yè)秘密。

第五條縣級(jí)以上人民政府應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)企業(yè)信用信息征集和工作的領(lǐng)導(dǎo)。

省發(fā)展改革行政主管部門負(fù)責(zé)全省企業(yè)信用信息征集和的綜合管理工作，其所屬的省企業(yè)信用信息查詢機(jī)構(gòu)具體辦理企業(yè)信用信息征集和的工作。

市、縣(市、區(qū)）人民政府確定的部門負(fù)責(zé)本行政區(qū)域企業(yè)信用信息征集和的綜合管理工作。

各級(jí)經(jīng)貿(mào)、外經(jīng)貿(mào)、工商、財(cái)政、稅務(wù)、質(zhì)量技監(jiān)、食品藥品監(jiān)管、統(tǒng)計(jì)、農(nóng)業(yè)、林業(yè)、海洋與漁業(yè)、民政、勞動(dòng)保障、安全監(jiān)管、環(huán)保、信息產(chǎn)業(yè)、科技、文化、出版、廣電、公安、物價(jià)、建設(shè)、交通等行政主管部門以及海關(guān)、檢驗(yàn)檢疫、證券、銀行、保險(xiǎn)等管理機(jī)構(gòu)在各自職責(zé)范圍內(nèi)共同做好企業(yè)信用信息征集和的相關(guān)工作。

第六條省企業(yè)信用信息查詢機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)等手段征集和公布全省企業(yè)信用信息，實(shí)現(xiàn)行政機(jī)關(guān)信息互聯(lián)和共享，為行政管理提供信用信息服務(wù)，并為社會(huì)無償提供相關(guān)信息查詢服務(wù)。

省企業(yè)信用信息查詢機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)做好企業(yè)信用信息的整理、存儲(chǔ)、維護(hù)、數(shù)據(jù)安全等工作。

第二章企業(yè)信用信息的征集

第七條下列市、縣（市、區(qū)）人民政府行政主管部門或管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在各自職責(zé)范圍內(nèi)及時(shí)向省級(jí)行政主管部門或管理機(jī)構(gòu)報(bào)送相關(guān)企業(yè)信用信息；省級(jí)行政主管部門或管理機(jī)構(gòu)將本部門信息匯總后提供給省企業(yè)信用信息查詢機(jī)構(gòu)：

（一）工商部門提供企業(yè)工商登記注冊(cè)基本資料及變更記錄、年檢結(jié)果、工商行政處罰情況等信息；

（二）稅務(wù)部門（包括地稅和國稅部門）提供企業(yè)稅務(wù)登記、欠繳稅款、偷逃稅款及稅務(wù)行政處罰情況等信息；

（三）質(zhì)量技監(jiān)部門提供企業(yè)組織機(jī)構(gòu)代碼、強(qiáng)制性產(chǎn)品認(rèn)證、產(chǎn)品執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)、國家免檢產(chǎn)品、中國名牌產(chǎn)品以及質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督行政處罰情況等信息；

（四）經(jīng)貿(mào)部門提供對(duì)企業(yè)的行政許可和行政處罰情況等信息；

（五）安全監(jiān)管部門提供企業(yè)安全事故及有關(guān)的行政處罰情況等信息；

（六）統(tǒng)計(jì)部門提供對(duì)企業(yè)的統(tǒng)計(jì)行政處罰情況等信息；

（七）環(huán)保部門提供污染嚴(yán)重企業(yè)、環(huán)境污染事故、環(huán)保行政處罰情況等信息；

（八）民政部門提供對(duì)福利企業(yè)的年審結(jié)果及行政處罰情況等信息；

（九）勞動(dòng)保障部門提供企業(yè)用工和社會(huì)保險(xiǎn)基本情況、勞動(dòng)保障行政處罰情況等信息；

（十）建設(shè)、交通部門提供有關(guān)企業(yè)資質(zhì)、質(zhì)量或安全事故責(zé)任及行政處罰情況等信息；

（十一）發(fā)展改革部門提供企業(yè)招投標(biāo)違規(guī)記錄及行政處罰情況等信息；

（十二）信息產(chǎn)業(yè)部門提供有關(guān)企業(yè)資質(zhì)認(rèn)定、專項(xiàng)技術(shù)認(rèn)定及行政處罰情況等信息；

（十三）科技部門提供科技成果鑒定、高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)及行政處罰情況等信息；

（十四）農(nóng)業(yè)、林業(yè)、海洋與漁業(yè)部門提供對(duì)有關(guān)企業(yè)的行政處罰情況等信息；

（十五）物價(jià)部門提供價(jià)格行政處罰情況等信息；

（十六）食品藥品監(jiān)管部門提供藥品和醫(yī)療器械以及保健食品的行政許可事項(xiàng)、質(zhì)量檢查結(jié)果、有關(guān)行政處罰情況等信息；

（十七）文化、出版、廣電部門提供有關(guān)企業(yè)許可證發(fā)放及行政處罰情況等信息；

（十八）公安部門提供有關(guān)企業(yè)公共安全方面的資質(zhì)、許可及行政處罰情況等信息；

（十九）外經(jīng)貿(mào)部門提供對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營者備案登記及變更情況、企業(yè)對(duì)外承包工程和勞務(wù)合作經(jīng)營資格及年審結(jié)果、有關(guān)行政處罰情況等信息；

（二十）海關(guān)機(jī)構(gòu)提供企業(yè)分類管理、海關(guān)管理等級(jí)、走私違規(guī)及行政處罰情況等信息；

（二十一）檢驗(yàn)檢疫機(jī)構(gòu)提供企業(yè)進(jìn)出口商品免驗(yàn)及行政處罰情況等信息；

（二十二）證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)提供證券公司和股票上市交易企業(yè)履行誠信責(zé)任情況及行政處罰情況等信息；

（二十三）銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)提供商業(yè)銀行以及其他金融機(jī)構(gòu)履行誠信責(zé)任情況及行政處罰情況等信息；

（二十四）保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)提供保險(xiǎn)公司履行誠信責(zé)任情況及行政處罰情況等信息；

(二十五)其他行政機(jī)關(guān)提供的相關(guān)企業(yè)信用信息。

第八條省級(jí)行政主管部門或管理機(jī)構(gòu)提供的企業(yè)信用信息應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

（一）企業(yè)的名稱、住所、法定代表人、組織機(jī)構(gòu)代碼等基本情況；

（二）需記錄的信用信息具體內(nèi)容；

（三）行政主管部門或管理機(jī)構(gòu)依法作出的結(jié)論意見或者決定；

（四）需要提交的其他材料。

相關(guān)省級(jí)行政主管部門或管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)制定本系統(tǒng)有關(guān)企業(yè)信用信息的具體項(xiàng)目、范圍和報(bào)送辦法。

省級(jí)行政主管部門或管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)本系統(tǒng)的信息化建設(shè)，完善信息處理平臺(tái)，提高對(duì)企業(yè)信用信息的征集和利用水平。

第九條企業(yè)、行業(yè)協(xié)會(huì)、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)以及其他組織按約定的方式提供企業(yè)信用信息。

第十條提供信息的單位所提供的企業(yè)信用信息應(yīng)當(dāng)具有合法性和準(zhǔn)確性。

第十一條提供信息的單位應(yīng)當(dāng)于每季度第一個(gè)月的前10日內(nèi)追加或更新一次信息，具備條件的行政機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)實(shí)時(shí)更新信息數(shù)據(jù)。

第三章企業(yè)信用信息的分類和

第十二條企業(yè)信用信息分為基本信息和提示信息。

第十三條下列信息記入基本信息：

（一）企業(yè)登記注冊(cè)的基本情況；

（二）企業(yè)法定代表人及股票上市交易企業(yè)董事、高級(jí)管理人員的基本情況；

（三）企業(yè)的資質(zhì)等級(jí)；

（四）企業(yè)取得的專項(xiàng)行政許可；

（五）行政機(jī)關(guān)依法對(duì)企業(yè)進(jìn)行專項(xiàng)或周期性檢驗(yàn)、檢測(cè)、檢疫（含年檢年審）的結(jié)果；

（六）行政機(jī)關(guān)依法登記的其他有關(guān)企業(yè)身份的情況。

前款規(guī)定的信息包括登記、變更、注銷或者撤銷的內(nèi)容。

第十四條下列信息記入提示信息：

(一)企業(yè)發(fā)生的重大質(zhì)量、安全生產(chǎn)事故及訴訟事件；

（二）對(duì)企業(yè)發(fā)生法律效力的行政處罰記錄；

（三）對(duì)企業(yè)和企業(yè)法定代表人發(fā)生法律效力的刑事責(zé)任追究記錄；

（四）經(jīng)依法確認(rèn)的企業(yè)擾亂市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序、危害交易安全的其他嚴(yán)重違法、失信行為的記錄。

下列信息根據(jù)需要也可記入提示信息：

（一）企業(yè)勞動(dòng)用工和工資支付情況；

（二）企業(yè)的納稅和社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)繳納情況；

(三)企業(yè)經(jīng)營和財(cái)務(wù)情況；

（四）產(chǎn)品、服務(wù)、管理體系認(rèn)證通過情況；

（五）產(chǎn)品獲得“中國馳名商標(biāo)”、“中國名牌”稱號(hào)的情況；

（六）產(chǎn)品獲得國家免檢(驗(yàn))證書的情況。

本條所列信息，屬于企業(yè)提供的，提供信息的企業(yè)應(yīng)當(dāng)提交相關(guān)的證明材料并對(duì)材料的真實(shí)性承擔(dān)法律責(zé)任。

第十五條省企業(yè)信用信息查詢機(jī)構(gòu)對(duì)按照本辦法征集的企業(yè)信用信息應(yīng)當(dāng)根據(jù)前兩條的規(guī)定進(jìn)行分類并按照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、平等披露的原則向社會(huì)公開，但涉及國家秘密、商業(yè)秘密的信息除外。

前款所稱國家秘密的認(rèn)定按照《中華人民共和國保守國家秘密法》及其實(shí)施辦法的規(guī)定進(jìn)行；商業(yè)秘密是指不為公眾所知悉、能為權(quán)利人帶來經(jīng)濟(jì)利益、具有實(shí)用性并經(jīng)權(quán)利人采取保密措施的技術(shù)信息和經(jīng)營信息，包括設(shè)計(jì)、程序、產(chǎn)品配方、制作工藝、制作方法、管理決竅、客戶名單、貨源情況、產(chǎn)銷策略、招投標(biāo)中的標(biāo)底及標(biāo)書內(nèi)容等信息。

第十六條各行政機(jī)關(guān)將本系統(tǒng)的信息提交省企業(yè)信用信息查詢機(jī)構(gòu)的同時(shí)，可以通過本系統(tǒng)的政務(wù)網(wǎng)站或者新聞媒體向社會(huì)公布。

第十七條企業(yè)信用信息公開后供公眾查詢的期限分別確定為：

（一）基本信息，至企業(yè)終止為止；

（二）提示信息為3年；

（三）企業(yè)自愿公示的信息，至企業(yè)要求終止公示止；

（四）法律、法規(guī)、規(guī)章另有規(guī)定的，按其規(guī)定的期限執(zhí)行。

企業(yè)信用信息查詢的期限自信息公開之日起計(jì)算。

期限屆滿后，省企業(yè)信用信息查詢機(jī)構(gòu)終止公開，轉(zhuǎn)為長(zhǎng)期保存信息。

第十八條行政機(jī)關(guān)在有關(guān)的核準(zhǔn)登記、資質(zhì)認(rèn)定、年檢年審、招標(biāo)投標(biāo)、政府采購、示范推薦等管理活動(dòng)中，可以使用企業(yè)信用信息記錄。省企業(yè)信用信息查詢機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)提供有關(guān)信息。

第十九條任何組織和個(gè)人可以到省企業(yè)信用信息查詢機(jī)構(gòu)或者通過政府網(wǎng)站，查詢公開的企業(yè)信用信息。具體查詢辦法由省發(fā)展改革行政主管部門另行制定。

第四章企業(yè)信用信息征集和的監(jiān)督

第二十條省發(fā)展改革行政主管部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)企業(yè)信用信息的征集和活動(dòng)的指導(dǎo)、協(xié)調(diào)和監(jiān)督檢查。

除法律、法規(guī)、規(guī)章和國家有明確規(guī)定外，行政機(jī)關(guān)及其所屬的機(jī)構(gòu)不得組織或者變相組織企業(yè)信用評(píng)比活動(dòng)。

社會(huì)中介機(jī)構(gòu)向社會(huì)提供企業(yè)信用狀況調(diào)查評(píng)估等服務(wù)的，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)范進(jìn)行，并對(duì)調(diào)查評(píng)估的真實(shí)性、可靠性負(fù)責(zé)。

第二十一條企業(yè)認(rèn)為省企業(yè)信用信息查詢機(jī)構(gòu)公布的信用信息有差錯(cuò)的，可以向省企業(yè)信用信息查詢機(jī)構(gòu)提出異議。省企業(yè)信用信息查詢機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)與提供信息的單位核實(shí)；提供信息的單位應(yīng)當(dāng)在10個(gè)工作日內(nèi)作出書面答復(fù)；確有錯(cuò)誤的應(yīng)當(dāng)立即改正并予以公告。

第二十二條任何單位和個(gè)人可以通過書面或者網(wǎng)絡(luò)等形式向有關(guān)行政機(jī)關(guān)投訴企業(yè)失信行為。有關(guān)行政機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依法處理。投訴屬實(shí)的，有關(guān)行政機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)將處理結(jié)果記入該企業(yè)信用信息；投訴情況不屬實(shí)且屬誣告性質(zhì)的，投訴者應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，其中，投訴者是企業(yè)的，有關(guān)行政機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)將其誣告的事實(shí)記入該企業(yè)信用信息。

省企業(yè)信用信息查詢機(jī)構(gòu)接到有關(guān)單位和個(gè)人對(duì)企業(yè)失信行為的投訴，應(yīng)當(dāng)在接到投訴后5個(gè)工作日內(nèi)轉(zhuǎn)交有關(guān)行政機(jī)關(guān)調(diào)查處理，并將轉(zhuǎn)交情況告知投訴人。

第二十三條省企業(yè)信用信息查詢系統(tǒng)的安全管理應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)安全保護(hù)工作的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第五章法律責(zé)任

第二十四條提供信息的省級(jí)有關(guān)部門違反本辦法規(guī)定拒絕或者無故拖延向省企業(yè)信用信息查詢機(jī)構(gòu)提供企業(yè)信用信息的，由省發(fā)展改革行政主管部門責(zé)令其限期改正；逾期不改正的，由省發(fā)展改革行政主管部門上報(bào)省人民政府給予書面通報(bào)批評(píng)。

第二十五條提供信息的單位故意或者因重大過失向省企業(yè)信用信息查詢機(jī)構(gòu)提供虛假信息的，由省發(fā)展改革行政主管部門或者省級(jí)有關(guān)行政主管部門予以警告并責(zé)令其改正，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員由行政監(jiān)察機(jī)關(guān)給予行政處分或者紀(jì)律處分；提供虛假信息給有關(guān)企業(yè)造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。

第二十六條企業(yè)、行業(yè)協(xié)會(huì)、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)和其他組織未按約定如實(shí)提供相關(guān)企業(yè)信用信息的，依法承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任。

第二十七條省企業(yè)信用信息查詢機(jī)構(gòu)及其工作人員違反本辦法規(guī)定，有下列行為之一的，由省發(fā)展改革行政主管部門責(zé)令其限期改正，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員根據(jù)情節(jié)輕重給予紀(jì)律處分：

（一）擅自披露或者泄露涉及國家秘密和商業(yè)秘密的企業(yè)信用信息的；

（二）捏造或擅自更改企業(yè)信用信息的；

（三）未在規(guī)定期限內(nèi)轉(zhuǎn)交單位或個(gè)人投訴材料的；

（四）違反國家有關(guān)計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)安全保護(hù)工作有關(guān)規(guī)定的;

（五）其他違反法律、法規(guī)、規(guī)章的行為。

第六章附則

篇5

一、信用政策的內(nèi)容

(一)信用標(biāo)準(zhǔn) 信用標(biāo)準(zhǔn)是指顧客獲得企業(yè)的交易信用所應(yīng)具備的條件，如果顧客達(dá)不到信用標(biāo)準(zhǔn)，便不能享受企業(yè)的信用或只能享受較低的信用優(yōu)惠。若企業(yè)制定較高的信用標(biāo)準(zhǔn)，將使許多客戶因信用品質(zhì)達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)而被拒之門外；同樣地，若企業(yè)的信用標(biāo)準(zhǔn)過低，則會(huì)使企業(yè)的機(jī)會(huì)成本、管理成本及壞賬成本過高，影響企業(yè)的收益。企業(yè)評(píng)定客戶信用標(biāo)準(zhǔn)的方法主要有“5C”法和信用評(píng)分法，這兩種方法已經(jīng)是目前較成熟的方法。

第一，5C系統(tǒng)法。5C法指評(píng)估顧客信用品質(zhì)的五個(gè)方面：(1)品質(zhì)，指顧客的信譽(yù)，即客戶履行償債義務(wù)的可能性。(2)能力，指顧客的償債能力，即其流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比例。(3)資本，指顧客的財(cái)務(wù)狀況，表明顧客可能償還債務(wù)的背景。(4)抵押，指顧客拒付款項(xiàng)或無力支付款項(xiàng)時(shí)能被用作抵押的資產(chǎn)。(5)條件，指可能影響顧客付款能力的經(jīng)濟(jì)環(huán)境。企業(yè)應(yīng)對(duì)客戶這五個(gè)方面進(jìn)行評(píng)估，詳細(xì)了解客戶的資信狀況，然后作出是否賒銷的決定。

第二，信用評(píng)分法。該方法是選擇若干財(cái)務(wù)比率，用線性關(guān)系相結(jié)合評(píng)價(jià)客戶的信用水平。首先給出各財(cái)務(wù)比率的權(quán)重并確定標(biāo)準(zhǔn)比率，然后將客戶的實(shí)際比率與標(biāo)準(zhǔn)比率相比較，評(píng)出每項(xiàng)指標(biāo)的得分，最后求出總評(píng)分，企業(yè)依據(jù)總評(píng)分確定是否給予客戶信用優(yōu)惠。信用評(píng)分法模型主要有：(1)“Z1=1.2X1+1.4X2+3.3X3+0.6X4+0.999X5”，其中“X1=(流動(dòng)資產(chǎn)-流動(dòng)負(fù)債)÷資產(chǎn)總額”，“X2=未分配利潤(rùn)÷資產(chǎn)總額”，“X3=(利潤(rùn)總額+利息支出)÷資產(chǎn)總額”，“X4=權(quán)益市場(chǎng)值÷負(fù)債總額”，“X3=銷售收入÷總資產(chǎn)”。一般認(rèn)為Z小于1.8，風(fēng)險(xiǎn)很大；Z大于2.9險(xiǎn)較小。(2)“Z2=0.717X1+0.847X2+3.107X3+0.420X4+0.998X5”。其中X1、X2、X3、X4、X5的含義與(1)式中的含義一樣。(3)“Z3=6.56X1+3.26X2+6.72X3+1.05X4”，X1、X2、X4的含義與(1)式中的含義一樣，其中“X3=(利潤(rùn)總額+折舊+攤銷+利息支出)÷資產(chǎn)總額”。若Z小于1.23，風(fēng)險(xiǎn)很大；Z大于2.9，風(fēng)險(xiǎn)較小。其中Z1主要適用于上市公司；Z2適用于非上市公司；Z3適用于非制造企業(yè)。信用評(píng)分法還有其他模型，但Z模型較成熟，也較常用。

(二)信用期限 信用期限是企業(yè)允許顧客從購貨到付款之間的時(shí)間，或者說是企業(yè)給予顧客的付款期間。信用期過短不足吸引顧客，在競(jìng)爭(zhēng)中會(huì)使銷售額下降；信用期過長(zhǎng)，對(duì)銷售額增加固然有利，但只顧及銷售增長(zhǎng)而盲目放寬信用期，所得收益可能會(huì)被增長(zhǎng)的費(fèi)用抵銷，甚至造成利潤(rùn)減少。企業(yè)的信用期確定方法主要有：(1)參考行業(yè)慣例。經(jīng)過長(zhǎng)期的實(shí)踐，各行各業(yè)都會(huì)形成固有的信用慣例。企業(yè)依照行業(yè)傳統(tǒng)慣例選擇本企業(yè)的信用期是一個(gè)次優(yōu)化的方案，雖不能給企業(yè)帶來最大收益，但卻能使企業(yè)避免最差的結(jié)果。(2)通過分析改變現(xiàn)行信用期對(duì)收入和成本的影響進(jìn)行判斷。延長(zhǎng)信用期會(huì)使銷售額增加，若增加的收益大于由此增加的費(fèi)用，則應(yīng)采用新的信用期，否則就不應(yīng)采用新的信用期；縮短信用期會(huì)使銷售額減少，若減少的收益小于因此而減少的費(fèi)用，則企業(yè)應(yīng)采用新的信用期。

(三)信用額度 信用額度是企業(yè)根據(jù)客戶的償付能力給予客戶的最大賒銷限額，但它實(shí)際上也是企業(yè)愿意對(duì)某一客戶承擔(dān)的最大風(fēng)險(xiǎn)額。信用額度過高和過低都不好，信用額度過高，會(huì)增加企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，信用額度過低，則會(huì)影響企業(yè)銷售規(guī)模的擴(kuò)大，從而減少企業(yè)的贏利水平。確定恰當(dāng)?shù)男庞妙~度能有效防止由于過度賒銷超過客戶的實(shí)際支付能力而使企業(yè)蒙受損失。企業(yè)的信用額度確定方法主要有：(1)根據(jù)收益和風(fēng)險(xiǎn)對(duì)等原則確定。企業(yè)根據(jù)客戶全年購買量測(cè)算企業(yè)從該客戶獲得的收益額，以該收益額作為每次該客戶賒銷的額度。(2)根據(jù)客戶營運(yùn)資金凈額的一定比例確定。營運(yùn)資金凈額指企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)減去流動(dòng)負(fù)債后的凈額。在一定的生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模下，客戶的營運(yùn)資金凈額基本上穩(wěn)定的，可以作為客戶發(fā)生新債務(wù)的償付資源。(3)根據(jù)客戶的清算價(jià)值確定。清算價(jià)值指客戶因資不抵債或其他原因破產(chǎn)清算時(shí)資產(chǎn)的可變現(xiàn)價(jià)值。清算價(jià)值是客戶還款的最后保障。

(四)現(xiàn)金折扣政策 現(xiàn)金折扣是企業(yè)對(duì)顧客商品價(jià)格的扣減。企業(yè)向顧客提供這種價(jià)格優(yōu)惠其主要目的在于吸引顧客為享受優(yōu)惠而提前付款，縮短企業(yè)的平均收款期；另外，現(xiàn)金折扣也能招攬一些視折扣為減價(jià)出售的顧客前來購貨，借此擴(kuò)大銷售量。總體而言，企業(yè)的現(xiàn)金折扣政策既可能給銷貨企業(yè)帶來收益，又可能帶來損失。企業(yè)的折扣政策并不能獨(dú)自發(fā)揮作用，而要與企業(yè)的信用期結(jié)合考慮。企業(yè)是否實(shí)行現(xiàn)金折扣政策，以及實(shí)行何種程度的折扣政策，都要考慮信用期，權(quán)衡有利弊，充分考慮收益與損失的大小來制定。現(xiàn)金折扣政策的確定方法有：通過分析收益增量和成本變化確定。其基本思想是計(jì)算出各種現(xiàn)金折扣政策的成本與收益，然后將成本與收益相比較，計(jì)算出各方案的凈收益，選擇能給企業(yè)帶來最大收益的方案作為最佳方案。

由于區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、法制環(huán)境及特定的經(jīng)濟(jì)狀況等條件存在差異，導(dǎo)致不同地區(qū)的企業(yè)信用狀況會(huì)有所不同。企業(yè)應(yīng)依據(jù)客戶所處的區(qū)域環(huán)境及客戶自身情況制定既有原則又具靈活性的信用政策。

二、信用政策方法選擇

企業(yè)信用政策方法選擇是成本與收益權(quán)衡的結(jié)果，是多個(gè)變量因素一起變化而求得最優(yōu)解的結(jié)果。多個(gè)變量因素主要包括信

用標(biāo)準(zhǔn)、信用期限、信用額度、現(xiàn)金折扣政策等。企業(yè)信用政策選擇的方法既有定量分析方法，也有定性分析方法。

(一)定量分析 在信用政策選擇的定量分析中，關(guān)鍵是找出信用政策改變條件下的收益與成本的變化，對(duì)二者進(jìn)行比較，若由此增加的收益大于增加的成本，則采用新的信用政策，否則，就不采用新的政策。

[例1]某商業(yè)企業(yè)只經(jīng)營一種商品，單位售價(jià)10元，單位進(jìn)價(jià)5元，目前實(shí)行的信用政策為N/30，年銷量為20萬件，平均存貨水平為8萬件，壞賬損失率為2％，收賬費(fèi)用為4萬元。企業(yè)為擴(kuò)大銷售量，現(xiàn)決定改變信用政策：甲方案，將信用政策改為N/60，預(yù)計(jì)銷售量為30萬件，平均存貨為12萬件，壞賬損失率為3％，收賬費(fèi)用為6萬元；乙方案，信用政策為1/30、N/60的現(xiàn)金折扣條件，估計(jì)將有一半的顧客將享受折扣優(yōu)惠，銷售量為30萬件，平均存貨為12萬件，壞賬損失率為2％，收賬費(fèi)用為8萬元。假設(shè)企業(yè)等風(fēng)險(xiǎn)投資的最低報(bào)酬率為15％，根據(jù)上述資料，選擇合適的信用政策。

分析：(1)在下面的運(yùn)算中，把機(jī)會(huì)成本等同于應(yīng)收賬款占用資金的成本，管理費(fèi)用納入收賬費(fèi)用中，不單獨(dú)列出。(2)運(yùn)算中所運(yùn)用的主要公式有：“收益：銷售量x單位邊際貢獻(xiàn)”，“應(yīng)收賬款占用資金的應(yīng)計(jì)利息=日銷售額×平均收現(xiàn)期×變動(dòng)成本率×資本成本”，“壞賬損失=銷售額x壞賬損失率”，“現(xiàn)金折扣成本=銷售水平×現(xiàn)金折扣率×享受現(xiàn)金折扣顧客比例”，“企業(yè)損益=收益增加-費(fèi)用增加”。(3)根據(jù)上述資料可以整理出表1：

計(jì)算結(jié)果表明，乙方案實(shí)行折扣后。企業(yè)的收益達(dá)到最大，收益分配增加37.9375萬元，因此應(yīng)采用有現(xiàn)金折扣的信用政策。

(二)定性分析影響企業(yè)信用政策選擇的變量很多，且有許多變量是無法預(yù)測(cè)的，具有相當(dāng)大的不確定性。因而信用政策的選擇除定量分析法外，在很大程度上需要企業(yè)管理人員通過管理經(jīng)驗(yàn)和判斷來決定，這就是定性分析法。在實(shí)際工作中，定性分析方法主要考察影響企業(yè)經(jīng)營的因素，包括行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營環(huán)境、企業(yè)素質(zhì)、管理狀況、會(huì)計(jì)政策等，企業(yè)應(yīng)依據(jù)這些因素作出是否采用信用政策及采用何種程度的信用政策。經(jīng)營環(huán)境主要指政府政策變化、行業(yè)管理程度、市場(chǎng)周期性變化等；企業(yè)素質(zhì)是指企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，市場(chǎng)份額、企業(yè)的知名度、成本控制能力、企業(yè)、經(jīng)營多樣化、應(yīng)變能力、上下游客戶管理能力、商品的多樣化、市場(chǎng)的多樣化等；管理狀況指企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)、決策機(jī)制、人力資源管理等；會(huì)計(jì)政策指企業(yè)會(huì)計(jì)變更及原因、商譽(yù)與無形資產(chǎn)管理原則、會(huì)計(jì)師事物的審計(jì)意見及異常情況。

(三)特殊分析法 可以從以下方面分析客戶的特征：(1)客戶的財(cái)務(wù)特征。主要是分析客戶的資本構(gòu)成、利潤(rùn)增長(zhǎng)情況、負(fù)債狀況、營運(yùn)資金、現(xiàn)金流量等。(2)客戶的優(yōu)勢(shì)特征。產(chǎn)品的發(fā)展前景、可替代性、競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力等。

三、信用政策實(shí)施

(一)信用政策的類型 信用政策將企業(yè)的盈利目標(biāo)和其在行業(yè)內(nèi)的競(jìng)爭(zhēng)力相結(jié)合。一般而言，企業(yè)信用政策有財(cái)務(wù)導(dǎo)向型信用政策、均衡型信用政策、銷售型信用政策三種類型。財(cái)務(wù)導(dǎo)向型信用政策是一種嚴(yán)格的信用政策，主要面向財(cái)務(wù)狀況良好、付款及時(shí)的客戶賒銷。采用這種信用政策的企業(yè)不會(huì)承擔(dān)任何風(fēng)險(xiǎn)，但卻會(huì)限制企業(yè)的發(fā)展。均衡型信用政策是一種一般信用政策，企業(yè)不僅向付款及時(shí)的客戶賒銷，同時(shí)還向經(jīng)常拖欠貨款但最終會(huì)付款的客戶賒銷。采用這種信用政策的企業(yè)會(huì)因企業(yè)存在一定的逾期賬款和壞賬損失而承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，因而企業(yè)希望在風(fēng)險(xiǎn)控制和企業(yè)發(fā)展之間找到平衡。這種信用政策主要適用于產(chǎn)品穩(wěn)定的企業(yè)采用。銷售型信用政策是一種寬松的信用政策，即企業(yè)不論風(fēng)險(xiǎn)大小，向所有的客戶賒銷，這種信用政策下的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)最大，損失較大；但同時(shí)企業(yè)的發(fā)展速度最快。這種信用政策主要適用于企業(yè)開拓市場(chǎng)的初期階段。在企業(yè)發(fā)展過程中，企業(yè)采用何種信用政策并不是絕對(duì)的，而應(yīng)隨企業(yè)的具體情況及時(shí)調(diào)整。

(二)信用政策實(shí)施 由國外成功企業(yè)的經(jīng)驗(yàn)來看，企業(yè)增加獨(dú)立的信用管理職能，由信用部門或信用經(jīng)理承擔(dān)和協(xié)調(diào)整個(gè)企業(yè)的信用管理工作是一種有效的管理方式。目前，我國大多數(shù)企業(yè)實(shí)施信用政策的職能部門主要是財(cái)務(wù)部門和銷售部門。由于這兩個(gè)部門運(yùn)作目標(biāo)和性質(zhì)存在差異，對(duì)信用政策的實(shí)施往往會(huì)有所沖突，管理者應(yīng)加以協(xié)調(diào)。

篇6

關(guān)鍵詞：企業(yè)信用信息；銀行信貸；管理

企業(yè)信用信息在銀行信貸領(lǐng)域的應(yīng)用，可以充分發(fā)揮信息技術(shù)的功能，使我行信貸操作更加科學(xué)化、規(guī)范化。目前，我行企業(yè)信用信息在銀行信貸的應(yīng)用已經(jīng)取得了很大的進(jìn)步。針對(duì)我行銀行信貸管理現(xiàn)狀，為進(jìn)一步完善企業(yè)信用信息在銀行信貸的應(yīng)用，提出一些具體的應(yīng)對(duì)措施，從而促進(jìn)企業(yè)信用信息技術(shù)的應(yīng)用和我行信貸業(yè)務(wù)的蓬勃發(fā)展，增強(qiáng)我行的核心競(jìng)爭(zhēng)力。

一、企業(yè)信用信息在銀行信貸領(lǐng)域中應(yīng)用的必要性

信息技術(shù)的不斷進(jìn)步，實(shí)現(xiàn)信息社會(huì)發(fā)展是大勢(shì)所趨。在銀行信貸領(lǐng)域激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中，企業(yè)信用信息在銀行信貸領(lǐng)域的應(yīng)用，是銀行信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的必然需要。將企業(yè)信用信息應(yīng)用在銀行信貸領(lǐng)域中，發(fā)揮了網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和信息技術(shù)的價(jià)值，也為銀行信貸業(yè)務(wù)的穩(wěn)定、可持續(xù)發(fā)展提供了強(qiáng)有力的保障。

二、銀行信貸管理現(xiàn)狀

在銀行信貸領(lǐng)域，企業(yè)信息庫已逐步建立并在不斷完善中。銀行將目前所具有的企業(yè)客戶的基本情況、財(cái)務(wù)狀況、相關(guān)管理人員等信息收集起來，進(jìn)行整合，建立了較完整的企業(yè)信息庫。

銀行系統(tǒng)內(nèi)各個(gè)部門、各崗位之間分工協(xié)作，密切配合，對(duì)有效信息的集中整合定量分析，提高了銀行的工作效率，降低了銀行信貸業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險(xiǎn)。

銀行信貸各子系統(tǒng)越來越需要采集更多的企業(yè)信息，建立科學(xué)的數(shù)據(jù)模型，依賴電子化管理技術(shù)進(jìn)行定量定性分析，為信貸業(yè)務(wù)決策提供依據(jù)。

三、企業(yè)信用信息在銀行信貸的應(yīng)用

人行征信系統(tǒng)逐步完善，借助這個(gè)平臺(tái)，便于銀行采集企業(yè)的年檢信息，包括年檢日期、年檢審核狀態(tài)、企業(yè)財(cái)務(wù)信息及在各行貸款情況、歷史信用等信息，對(duì)相關(guān)信息數(shù)據(jù)進(jìn)行整合與分析，顯著地降低了銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。

銀行系統(tǒng)內(nèi)部各個(gè)子系統(tǒng)也在建立完善中，企業(yè)信用信息應(yīng)用與銀行信貸對(duì)接越來越成熟。信貸評(píng)分技術(shù)在銀行信貸領(lǐng)域的應(yīng)用越來越多，且基本上趨于成熟。對(duì)辦理速貸通業(yè)務(wù)的小企業(yè)進(jìn)行信用評(píng)分，對(duì)大中小型客戶進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定，可以有效控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。銀行對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的跟蹤預(yù)測(cè)也越來越到位，提高了風(fēng)險(xiǎn)防范能力。這對(duì)銀行自身的穩(wěn)定發(fā)展提供了有力的保障。

四、完善企業(yè)信用信息在銀行信貸中的應(yīng)用的有效措施

在銀行信貸領(lǐng)域，客戶營銷與維護(hù)、貸前受理評(píng)價(jià)、貸中申報(bào)審批、貸后管理等的各個(gè)領(lǐng)域和環(huán)節(jié)，都要加強(qiáng)企業(yè)信用信息的電子化管理技術(shù)的應(yīng)用，使信貸業(yè)務(wù)操作逐步趨于科學(xué)化、規(guī)范化，進(jìn)一步提升工作效率，提高管理水平、降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。

企業(yè)信用信息的電子化管理技術(shù)的應(yīng)用，有利于選擇目標(biāo)客戶，在營銷客戶時(shí)有的放矢。20%的客戶能帶來80%的利潤(rùn)。逐步完善企業(yè)信息庫，通過信息技術(shù)和資源共享，可以有效搜集客戶信息，對(duì)客戶進(jìn)行細(xì)分，篩選出經(jīng)營管理好、風(fēng)險(xiǎn)低、能代來高收益的優(yōu)質(zhì)客戶。在深入研究客戶金融需求的基礎(chǔ)上，開展精準(zhǔn)營銷，為客戶提供差別化的服務(wù)。更好的把握客戶需求，挖掘客戶潛力，根據(jù)客戶現(xiàn)在及潛在需求，創(chuàng)新產(chǎn)品，進(jìn)一步提高客戶的忠誠度，做好客戶維護(hù)工作。有利于不斷優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)，建立我行在競(jìng)爭(zhēng)中的優(yōu)勢(shì)地位。

加強(qiáng)信息的電子化管理技術(shù)的應(yīng)用，進(jìn)一步完善企業(yè)信息庫，有助于銀行信貸人員全面把握企業(yè)的基本情況、財(cái)務(wù)信息、關(guān)聯(lián)交易、管理水平、歷史信用等信息，對(duì)企業(yè)經(jīng)營狀況深入分析，進(jìn)而對(duì)企業(yè)實(shí)際狀況作出全面、準(zhǔn)確的評(píng)估，對(duì)企業(yè)償債能力、違約風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確評(píng)價(jià)，為下一步信貸決策提供依據(jù)，增強(qiáng)貸前風(fēng)險(xiǎn)控制能力。

在銀行信貸業(yè)務(wù)的貸后管理中加強(qiáng)信用信息電子化管理技術(shù)的應(yīng)用。在實(shí)踐操作中，要強(qiáng)化還款來源管理，增強(qiáng)信貸資產(chǎn)安全性，對(duì)客戶資金用途和現(xiàn)金流等加強(qiáng)監(jiān)控。要加強(qiáng)各銀行間的協(xié)作，信息共享，能夠做到跨行追蹤企業(yè)資金流向，對(duì)客戶結(jié)算資金的變動(dòng)情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，全面把握企業(yè)銷售收入在銀行的歸集率。在驗(yàn)證客戶相關(guān)信息真實(shí)性時(shí)，利用信息技術(shù)從不同途徑搜集資料。及時(shí)發(fā)現(xiàn)有問題的客戶，提前制定計(jì)劃方案，及時(shí)采取應(yīng)對(duì)問題的措施。

在對(duì)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作中，也要使信用信息電子化管理技術(shù)的價(jià)值得到充分的發(fā)揮。銀行信貸管理信息系統(tǒng)應(yīng)利用多元統(tǒng)計(jì)，對(duì)信息進(jìn)行聚類分析和差別分析，預(yù)警的類型根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的大小呈現(xiàn)差異。對(duì)信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行實(shí)時(shí)跟蹤，關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力，對(duì)存在較大風(fēng)險(xiǎn)的貸款做好應(yīng)對(duì)預(yù)案，有效避免風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生，努力將損失程度降到最小。

五、結(jié)語

企業(yè)信用信息在銀行信貸中占據(jù)著越來越重要的地位，目前，我國企業(yè)信用信息在銀行信貸領(lǐng)域中的應(yīng)用已經(jīng)取得了很大的發(fā)展與進(jìn)步。我們要進(jìn)一步完善企業(yè)信用信息在銀行信貸中的應(yīng)用，密切各部門之間的協(xié)作，加強(qiáng)對(duì)信息數(shù)據(jù)的整合和分析，強(qiáng)化企業(yè)信用信息的電子化管理技術(shù)，使信貸操作更加科學(xué)化、規(guī)范化，為信貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展提供強(qiáng)有力的保障，進(jìn)一步提高我行核心競(jìng)爭(zhēng)力。

參考文獻(xiàn)：

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篇7

一、我省建設(shè)企業(yè)信用監(jiān)管體系的主要過程

我省的企業(yè)信用監(jiān)管工作,起步還是比較早的。**年間,為解決合同當(dāng)事人間互不信任以及合同履行率較低,合同欺詐比較普遍的問題,組織開展了以合同公示為主要內(nèi)容的企業(yè)合同信用工程。20年,根據(jù)省委、省政府關(guān)于建設(shè)“信用浙江”的要求,我們組織實(shí)施了“百萬企業(yè)信用工程”。通過實(shí)施“百萬企業(yè)信用工程”,全省有30個(gè)市、縣、區(qū)人民政府確定由當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T牽頭開展企業(yè)信用建設(shè)工作。

去年,在以往開展企業(yè)信用工作的基礎(chǔ)上,我們認(rèn)識(shí)到：開展企業(yè)信用工作,應(yīng)和實(shí)現(xiàn)工商監(jiān)督職能到位相結(jié)合,應(yīng)和工商監(jiān)管職能創(chuàng)新相結(jié)合,應(yīng)和規(guī)范企業(yè)經(jīng)營行為相結(jié)合,應(yīng)有利于維護(hù)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序。為此,我們提出了以市場(chǎng)主體為對(duì)象,以經(jīng)濟(jì)戶口為基礎(chǔ),以信息化為手段,以信用評(píng)價(jià)為杠桿的建立企業(yè)信用監(jiān)管體系的思路并付諸實(shí)施。今年,根據(jù)總局關(guān)于企業(yè)信用分類監(jiān)管的要求,我們進(jìn)一步從明確征信范圍、科學(xué)制定評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、細(xì)化信用監(jiān)管評(píng)價(jià)等級(jí)、合理設(shè)置信用監(jiān)管類別和內(nèi)容、完善經(jīng)濟(jì)戶口系統(tǒng)、加快信息化建設(shè)步伐等方面進(jìn)一步完善企業(yè)信用監(jiān)管體系。一是建立企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫,將業(yè)務(wù)工作中形成的各類企業(yè)信用信息及時(shí)錄入經(jīng)濟(jì)戶口系統(tǒng),逐步形成一個(gè)比較完整、及時(shí)的企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫;二是建立企業(yè)信用監(jiān)管評(píng)價(jià)指標(biāo)體系和數(shù)學(xué)模型,本著與工商行政管理業(yè)務(wù)相關(guān)聯(lián)、數(shù)據(jù)可采集、可量化運(yùn)算的原則,確定了能全面反映企業(yè)信用狀況的50多項(xiàng)指標(biāo)作為企業(yè)信用監(jiān)管評(píng)價(jià)指標(biāo),并設(shè)計(jì)了相應(yīng)的數(shù)學(xué)模型;三是開發(fā)企業(yè)信用評(píng)價(jià)軟件系統(tǒng),由計(jì)算機(jī)從企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫中提取數(shù)據(jù),自動(dòng)對(duì)企業(yè)進(jìn)行信用評(píng)價(jià),形成評(píng)價(jià)結(jié)果;四是制訂《浙江省工商行政管理機(jī)關(guān)企業(yè)信用監(jiān)督管理辦法(討論稿)》,對(duì)企業(yè)信用監(jiān)管的定位、主體、職責(zé)、原則、體制、內(nèi)容、等級(jí)、實(shí)施、管理以及評(píng)價(jià)結(jié)果的應(yīng)用等方面作出了較為系統(tǒng)的規(guī)定。在今年7月底召開的“企業(yè)信用監(jiān)管體系論證會(huì)”上,與會(huì)專家學(xué)者對(duì)我們?cè)O(shè)計(jì)的企業(yè)信用監(jiān)管體系給予充分肯定,認(rèn)為該體系定位準(zhǔn)確、目標(biāo)明確,能夠滿足現(xiàn)階段對(duì)企業(yè)監(jiān)管的需要,建議將企業(yè)信用監(jiān)管體系付諸實(shí)施,并在實(shí)踐中加以總結(jié)完善。

二、業(yè)信用監(jiān)管體系的主要內(nèi)容

企業(yè)信用監(jiān)管是工商行政管理部門以法定職能為依托,以現(xiàn)代信息技術(shù)為支撐,引入信用管理理念,通過信用征集、信用評(píng)價(jià)、信用反饋、信用提示、信用培植、信用披露等方式,以激勵(lì)、限制、懲戒、教育等手段,對(duì)企業(yè)實(shí)施市場(chǎng)進(jìn)入、存續(xù)、退出全過程監(jiān)管,促進(jìn)工商行政管理職能到位的制度。工商企業(yè)信用監(jiān)管體系的主要內(nèi)容是,圍繞一個(gè)核心、基于兩個(gè)基礎(chǔ)、抓住三個(gè)環(huán)節(jié)、發(fā)揮三大功能、建立九項(xiàng)制度、實(shí)現(xiàn)兩個(gè)目標(biāo)。

企業(yè)信用信息是企業(yè)信用監(jiān)管體系的核心。企業(yè)信用監(jiān)管就是圍繞企業(yè)信用信息的征集、整理、加工和應(yīng)用而展開的。

經(jīng)濟(jì)戶口和信息化建設(shè)是企業(yè)信用監(jiān)管體系的兩個(gè)基礎(chǔ)。信用監(jiān)管的實(shí)現(xiàn),必須以信息化建設(shè)的網(wǎng)絡(luò)聯(lián)通為平臺(tái),以經(jīng)濟(jì)戶口的完善為基礎(chǔ)。

征信、評(píng)價(jià)、監(jiān)管是企業(yè)信用監(jiān)管體系的三個(gè)環(huán)節(jié)。征信就是要采取各種有效途徑,全面掌握企業(yè)的各種信用信息,為企業(yè)信用監(jiān)管創(chuàng)造條件。評(píng)價(jià)就是通過制定評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn),對(duì)企業(yè)、個(gè)體工商戶、市場(chǎng)經(jīng)營戶實(shí)施評(píng)價(jià),確定企業(yè)分類,為企業(yè)信用監(jiān)管提供依據(jù)。監(jiān)管是信用評(píng)價(jià)結(jié)果在工商監(jiān)管過程中的實(shí)際運(yùn)用,與傳統(tǒng)的依法監(jiān)管互為作用,形成依法監(jiān)管和以德監(jiān)管并舉的監(jiān)管模式,是工商執(zhí)法監(jiān)管職能的拓展和深化。

信息共享、監(jiān)管聯(lián)動(dòng)、監(jiān)管重點(diǎn)選擇是企業(yè)信用監(jiān)管體系的三大功能。是指企業(yè)信用監(jiān)管的。工商企業(yè)信用監(jiān)管體系的建立,能實(shí)現(xiàn)全系統(tǒng)的信息共享;形成工商監(jiān)管的聯(lián)動(dòng)機(jī)制,使違法失信企業(yè)一處失信,處處被動(dòng),合法守信企業(yè)處處守信,步步主動(dòng);加大重點(diǎn)領(lǐng)域的監(jiān)管力度,對(duì)嚴(yán)重違法失信企業(yè)、重點(diǎn)行業(yè)、重要商品、特殊經(jīng)營行為等加強(qiáng)監(jiān)管,不斷提高監(jiān)管效能。

企業(yè)信用監(jiān)管體系應(yīng)建立的九項(xiàng)制度是,一是征信制度,是工商部門采集、整理、記錄、維護(hù)企業(yè)信用信息的活動(dòng)。二是信用評(píng)價(jià)制度,依據(jù)企業(yè)行為規(guī)范和信用能力等信息,運(yùn)用評(píng)價(jià)軟件對(duì)企業(yè)信用狀況進(jìn)行自動(dòng)的綜合量化分類,作為企業(yè)信用監(jiān)管的依據(jù)。三是信用反饋制度,將企業(yè)信用狀況和信用監(jiān)管措施等情況告之企業(yè)的一項(xiàng)制度。四是信用提示制度,依據(jù)工商監(jiān)管的法律法規(guī)和制度,利用企業(yè)信用監(jiān)管等級(jí)和其他信用信息,經(jīng)濟(jì)戶口系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生提示內(nèi)容,提示工商行政管理人員在日常監(jiān)管中,對(duì)相關(guān)企業(yè)予以注意或者采取相應(yīng)的措施。五是日常檢查制度,根據(jù)企業(yè)信用監(jiān)管評(píng)價(jià)結(jié)果和有關(guān)信用監(jiān)管提示,結(jié)合企業(yè)的行業(yè)特點(diǎn)、經(jīng)營特點(diǎn)和其它監(jiān)管要素,有效組織開展對(duì)企業(yè)的日常檢查,實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)管。六是信用激勵(lì)制度,通過企業(yè)信用監(jiān)管,賦予信用優(yōu)良企業(yè)以信用資產(chǎn),推動(dòng)企業(yè)信用自律。七是信用約束制度,對(duì)違法失信企業(yè)采取相應(yīng)的約束措施,予以警示,并鼓勵(lì)、指導(dǎo)其重塑信用。八是信用修復(fù)制度,原信用監(jiān)管等級(jí)較高的企業(yè),因非主觀故意因素,造成企業(yè)信用監(jiān)管等級(jí)降低,但在一定期限內(nèi)主動(dòng)采取整改措施,糾正失信行為,消除失信行為帶來的不良后果,重建企業(yè)信用的,可以消除原指標(biāo)對(duì)企業(yè)的不利影響。九是信制度用披露,在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi),主動(dòng)公開企業(yè)的信用狀況,或者根據(jù)社會(huì)公眾的申請(qǐng)滿足其查詢企業(yè)信用狀況的要求。

企業(yè)信用監(jiān)管體系的兩個(gè)目標(biāo)是,從工商行政管理出發(fā)，其目標(biāo)是發(fā)揮我們的整體優(yōu)勢(shì)、綜合優(yōu)勢(shì),實(shí)現(xiàn)工商監(jiān)管職能到位;從企業(yè)信用社會(huì)化要求出發(fā),其目標(biāo)是促使更多的企業(yè)成為信用企業(yè)。

三、企業(yè)信用監(jiān)管體系的實(shí)際運(yùn)轉(zhuǎn)

1、采集信用信息,建立企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫。一個(gè)豐富、充實(shí)的企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫,是實(shí)現(xiàn)企業(yè)信用監(jiān)管的前提和基礎(chǔ)。收集企業(yè)信用信息,主要有三個(gè)渠道:一是工商行政管理部門在業(yè)務(wù)工作中形成,這類信息比較客觀、真實(shí),可信性強(qiáng);二是通過政府的指令或者與有關(guān)部門的協(xié)議,相關(guān)政府部門之間互相提供企業(yè)信用信息;三是由企業(yè)主動(dòng)申報(bào)。從實(shí)際情況看,通過辦理工商行政管理業(yè)務(wù)而收集企業(yè)信用信息,是主要的。我們要求各級(jí)工商行政管理部門依照各自職責(zé),將工作中形成的各類企業(yè)信用信息及時(shí)錄入經(jīng)濟(jì)戶口系統(tǒng)。對(duì)企業(yè)主動(dòng)申報(bào)、有關(guān)部門主動(dòng)提供的信息,要及時(shí)收集、錄入,保證企業(yè)信用信息的及時(shí)性、完整性,豐富企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫的內(nèi)容。同時(shí),鼓勵(lì)企業(yè)自行申報(bào)信用信息。

2、實(shí)施信用監(jiān)管評(píng)價(jià),給企業(yè)貼上信用標(biāo)簽。信用監(jiān)管評(píng)價(jià)是企業(yè)信用監(jiān)管的核心口我們所說的企業(yè)信用監(jiān)管評(píng)價(jià),是以經(jīng)濟(jì)戶口數(shù)據(jù)庫為依托,運(yùn)用定性與定量分析的方法,按照企業(yè)信用監(jiān)管評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn),對(duì)企業(yè)在一定期限內(nèi)遵守法律法規(guī)和依法經(jīng)營情況作出的綜合性評(píng)價(jià)。企業(yè)信用監(jiān)管評(píng)價(jià)是工商行政管理部門對(duì)企業(yè)實(shí)施信用監(jiān)管的基礎(chǔ),是開展信用教育、賦予信用資產(chǎn)、實(shí)施信用激勵(lì)和信用約束的依據(jù)。企業(yè)信用評(píng)價(jià)實(shí)行客觀、統(tǒng)一、公正、效能的原則。企業(yè)信用監(jiān)管評(píng)價(jià)的指標(biāo)體系、數(shù)學(xué)模型和計(jì)算機(jī)軟件,由省工商局根據(jù)評(píng)價(jià)的要求制定、開發(fā)并修改,全省工商行政管理部門統(tǒng)一使用。

3、實(shí)施信用反饋,形成企業(yè)講信用的氛圍。向企業(yè)反饋信用評(píng)價(jià)情況是企業(yè)信用監(jiān)管的重要環(huán)節(jié)。將企業(yè)信用監(jiān)管評(píng)價(jià)結(jié)果,反饋給被評(píng)價(jià)企業(yè),有利于企業(yè)了解本身的真實(shí)信用狀況,給信用好的企業(yè)以動(dòng)力,使其保持良好的信用狀況;給信用不良的企業(yè)以壓力,使其努力改變信用現(xiàn)狀,提高信用等級(jí)。企業(yè)信用監(jiān)管評(píng)價(jià)報(bào)告主要記載被評(píng)價(jià)企業(yè)的信用監(jiān)管評(píng)價(jià)等級(jí)、含義和代表顏色,各項(xiàng)得分情況,日常監(jiān)管類別,工商行政管理部門的提示等內(nèi)容。各級(jí)工商行政管理部門應(yīng)結(jié)合日常監(jiān)管,逐步擴(kuò)大信用反饋范圍。

4、賦予信用資產(chǎn),增強(qiáng)對(duì)企業(yè)的吸引力。工商行政管理部門通過企業(yè)信用監(jiān)管,賦予信用優(yōu)良企業(yè)以信用資產(chǎn);鼓勵(lì)、指導(dǎo)有違法失信行為的企業(yè)重塑信用。結(jié)合企業(yè)信用監(jiān)管工作,聽取企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營、合同、商標(biāo)和廣告管理方面的意見和建議,為各類企業(yè)提供信用管理的指導(dǎo)和幫助,幫助企業(yè)改進(jìn)經(jīng)營管理,提高依法經(jīng)營和信用管理水平。工商行政管理部門、工商行政管理部門主管的各類社團(tuán)組織授予企業(yè)守合同重信用單位、廣告經(jīng)營信用單位、消費(fèi)者信得過單位等信用資格,或者認(rèn)定知名商號(hào)、著名(馳名、知名)商標(biāo)、知名(著名)商品等信用資產(chǎn)的,企業(yè)的年度信用監(jiān)管等級(jí)應(yīng)在A級(jí)以上。對(duì)于年度信用監(jiān)管評(píng)價(jià)等級(jí)為AAA級(jí)的企業(yè),工商行政管理部門、工商行政管理部門主管的各類社團(tuán)組織可以認(rèn)定為企業(yè)信用建設(shè)示范單位。工商行政管理部門對(duì)于年度信用監(jiān)管評(píng)價(jià)等級(jí)為AAA、AA級(jí)的企業(yè),可給予年度檢驗(yàn)免審查的待遇。

5、開展信用教育,提高企業(yè)信用意識(shí)。企業(yè)信用建設(shè)的目的,是促使每一個(gè)企業(yè)都能夠依法經(jīng)營、誠實(shí)信用。因此,對(duì)企業(yè)進(jìn)行信用教育是必不可少的。我們的主要做法是,依托開業(yè)登記,建立從業(yè)教育制度;依托各類協(xié)會(huì),建立專項(xiàng)教育制度;依托辦案,建立針對(duì)性教育制度。教育的內(nèi)容主要為工商行政管理法律、法規(guī)和商業(yè)道德。組織企業(yè)發(fā)起“誠實(shí)立身、信譽(yù)興業(yè)”的主題教育活動(dòng),開展樹立守法經(jīng)營好、社會(huì)信譽(yù)高、商品質(zhì)量?jī)?yōu)、道德意識(shí)強(qiáng)的守信典型企業(yè)活動(dòng),促進(jìn)企業(yè)文明生產(chǎn)、誠實(shí)經(jīng)營。實(shí)施企業(yè)工商聯(lián)絡(luò)員制度,對(duì)工商聯(lián)絡(luò)員開展法律法規(guī)培訓(xùn)。

6、矯治失信行為,維護(hù)信用秩序。工商行政管理部門根據(jù)企業(yè)信用監(jiān)管評(píng)價(jià)等級(jí),對(duì)企業(yè)實(shí)行不同的監(jiān)管方式。將監(jiān)管等級(jí)按監(jiān)管力度的大小不同,分為A監(jiān)管、B類監(jiān)管、C類監(jiān)管、D類監(jiān)管。工商巡查、責(zé)任區(qū)監(jiān)管,應(yīng)根據(jù)監(jiān)管類別的不同,分別確定巡查方式和巡查次數(shù),合理分配監(jiān)管力量,提高執(zhí)法效率。

四、實(shí)施工商企業(yè)信用監(jiān)管體系取得的初步成果

(一)以經(jīng)濟(jì)戶口為基礎(chǔ)的信用監(jiān)管工作平臺(tái)基本搭就。近幾年來,我們堅(jiān)持統(tǒng)一、系統(tǒng)、效能原則，以有效的職能人員配置和完善的規(guī)章制度,充分發(fā)揮經(jīng)濟(jì)戶口對(duì)于企業(yè)信用監(jiān)管的基礎(chǔ)性作用。依托經(jīng)濟(jì)戶口系統(tǒng),開發(fā)了企業(yè)信用監(jiān)管評(píng)價(jià)功能,使得信息數(shù)據(jù)錄入、評(píng)價(jià)結(jié)果生成、內(nèi)部信息共享等工作在統(tǒng)一的軟件平臺(tái)上順利運(yùn)作。在此基礎(chǔ)上,消除了網(wǎng)絡(luò)布局的盲區(qū)盲點(diǎn),修正了個(gè)別地區(qū)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)不協(xié)調(diào)的局面,打通了影響經(jīng)濟(jì)戶口網(wǎng)絡(luò)一體化建設(shè)的各個(gè)關(guān)節(jié),初步形成了經(jīng)濟(jì)戶口的網(wǎng)絡(luò)一體化。

(二)以工商業(yè)務(wù)流程為主要手段的征信系統(tǒng)初步形成。我們著重做了以下幾方面的工作：1、制定信息采集錄入制度,對(duì)各業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)在企業(yè)信用信息收集方面的職責(zé),做出明確要求;2、摸清“家底”,將企業(yè)、個(gè)體工商戶的檔案重新整理,充實(shí)登記、年檢信息,日常監(jiān)管信息和行政處罰信息;3、明確分工,加強(qiáng)協(xié)作,確保企業(yè)信用信息的及時(shí)性、準(zhǔn)確性。

(三)以綜合量化為主要特征的企業(yè)信用監(jiān)管評(píng)價(jià)體系基本建立。去年,我們嘗試運(yùn)用綜合量化的方法,建立企業(yè)信用監(jiān)管評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)并對(duì)企業(yè)進(jìn)行信用評(píng)價(jià),根據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果將企業(yè)分為四等六級(jí)進(jìn)行分類監(jiān)管,為企業(yè)貼上信用標(biāo)簽。今年,又對(duì)企業(yè)信用監(jiān)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)作了進(jìn)一步完善,為更好地實(shí)施企業(yè)信用監(jiān)管提供依據(jù)。

(四)以企業(yè)信用監(jiān)管評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用為重點(diǎn)的信用分類監(jiān)管制度正在實(shí)施。信用監(jiān)管是信用監(jiān)管體系的實(shí)現(xiàn)手段。全省各級(jí)工商部門在企業(yè)信用監(jiān)管方面作了一些積極的嘗試。一是實(shí)行信用反饋制度,把信用評(píng)價(jià)結(jié)果及時(shí)反饋給被評(píng)價(jià)企業(yè),讓企業(yè)更好地了解自己的信用狀況,這有利于規(guī)范市場(chǎng)主體行為,倡導(dǎo)誠實(shí)守信,依法經(jīng)營的風(fēng)氣。二是建立信用監(jiān)管提示制度,利用企業(yè)信用監(jiān)管等級(jí)和有關(guān)信用信息啻由經(jīng)濟(jì)戶口系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生相應(yīng)的信用監(jiān)管提示建議,提示工商行政管理人員在日常監(jiān)管中,對(duì)相關(guān)企業(yè)予以注意或者采取相應(yīng)的措施。三是將企業(yè)信用監(jiān)管評(píng)價(jià)與開展企業(yè)信用教育結(jié)合起來。工商行政管理部門要定期對(duì)那些信用不良的企業(yè)進(jìn)行依法經(jīng)營、公平競(jìng)爭(zhēng)、誠信服務(wù)等教育,加強(qiáng)對(duì)企業(yè)有關(guān)合同、商標(biāo)、廣告、企業(yè)登記事項(xiàng)的指導(dǎo)。四是把信用監(jiān)管和日常檢查結(jié)合起來,實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)管。根據(jù)企業(yè)信用監(jiān)管評(píng)價(jià)結(jié)果和有關(guān)信用監(jiān)管提示,結(jié)合企業(yè)的行業(yè)特點(diǎn)、經(jīng)營特點(diǎn)和其它監(jiān)管要素,將企業(yè)分為四個(gè)等級(jí)、四種顏色進(jìn)行監(jiān)督檢查。

五、建設(shè)企業(yè)信用監(jiān)管體系的若干體會(huì)

(一)經(jīng)濟(jì)戶口是建立企業(yè)信用監(jiān)管體系的基礎(chǔ)?！敖?jīng)濟(jì)戶口”是企業(yè)信用建設(shè)的基礎(chǔ)性工作。要使企業(yè)信用監(jiān)管發(fā)揮評(píng)估、指導(dǎo)、監(jiān)管作用,必須以“經(jīng)濟(jì)戶口”為依托,豐富、充實(shí)企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫,并確?！敖?jīng)濟(jì)戶口”數(shù)據(jù)的完整、正確、及時(shí);否則,企業(yè)信用建設(shè)就是空中樓閣。

(二)信息化是建立企業(yè)信用監(jiān)管體系的前提。在經(jīng)濟(jì)全球化、市場(chǎng)一體化的背景下,工商行政管理工作離不開信息化,建立企業(yè)信用體系同樣離不開信息化。建立企業(yè)信用體系在省市縣之間應(yīng)有廣域網(wǎng)，以便企業(yè)信用信息的集中、交換和查詢。建立企業(yè)信用體系必須開發(fā)企業(yè)評(píng)價(jià)軟件;實(shí)施企業(yè)信用評(píng)價(jià)必須有一定的企業(yè)信用數(shù)據(jù),而且必須存在于企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫之中,否則,企業(yè)信用評(píng)價(jià)工作難以開展,企業(yè)信用監(jiān)管難以實(shí)現(xiàn)。我們已經(jīng)實(shí)現(xiàn)從省局到基層工商所信息傳輸?shù)木W(wǎng)絡(luò)化,實(shí)現(xiàn)現(xiàn)有各類應(yīng)用軟件的統(tǒng)一和整合,涵蓋企業(yè)全面、全過程信息的新的經(jīng)濟(jì)戶口軟件已經(jīng)推廣使用。爭(zhēng)取盡快實(shí)現(xiàn)省局能夠隨時(shí)調(diào)用、隨時(shí)查詢?nèi)】h級(jí)以上工商局的企業(yè)信用數(shù)據(jù),各縣級(jí)以上工商局相互之間能夠查詢企業(yè)的普通信用數(shù)據(jù)。實(shí)現(xiàn)省、市、縣經(jīng)濟(jì)戶口數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)的即時(shí)、自動(dòng)交換與匯總。根據(jù)實(shí)際情況,在技術(shù)、法規(guī)及制度上研究、解決企業(yè)信用信息查詢和披露方面遇到的問題,保證企業(yè)信用信息的安全利用。

篇8

其實(shí)，有些國家早已建立了比較完備的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。日本有52個(gè)信貸擔(dān)保公司，在此基礎(chǔ)上，還有一個(gè)全國性信貸擔(dān)保聯(lián)合會(huì)，它同日本小企業(yè)信貸保險(xiǎn)公司一道致力于為日本的中小企業(yè)提供信貸擔(dān)保服務(wù)。韓國有專門為中小企業(yè)融資提供擔(dān)保的信用保證基金，其資金來源，中央一級(jí)全部由中央政府出資，地方一級(jí)則由地方政府和企業(yè)各出50％。菲律賓于1984年成立了中小企業(yè)擔(dān)?；饡?huì)，該基金會(huì)擔(dān)保85％的貸款補(bǔ)償，一旦貸款無法償還，基金會(huì)承諾向貸款銀行支付所擔(dān)保的貸款部分。因此，我國應(yīng)借鑒國外的一些經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)我國的具體情況，及早構(gòu)建我國中小企業(yè)的信用擔(dān)保體系。實(shí)際上，我國政府已經(jīng)認(rèn)識(shí)到構(gòu)建中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的必要性和緊迫性，早在1998年10月，全國推動(dòng)中小企業(yè)發(fā)展工作小組第一次會(huì)議決定起草《關(guān)于鼓勵(lì)和扶持中小企業(yè)發(fā)展的政策意見》，并確定將解決中小企業(yè)融資難擔(dān)保難問題作為突破口；12月召開的全國經(jīng)貿(mào)會(huì)議決定在江蘇鎮(zhèn)江、山東濟(jì)南、安徽銅陵等地組織開展中小企業(yè)信用擔(dān)保試點(diǎn)；1999年6月14日，根據(jù)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神和國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)同志的指示，同時(shí)征求了中國人民銀行、財(cái)政部等部門的意見，國家經(jīng)貿(mào)委印發(fā)了《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》。與此同時(shí)，全國各地對(duì)構(gòu)建中小企業(yè)信用擔(dān)保體系也積極地進(jìn)行了一些探索：1994年，上海城市信用社開辦了中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)?；鹳J款業(yè)務(wù)，基金由各區(qū)政府財(cái)政撥款和企業(yè)共同出資設(shè)立，以會(huì)員制的形式為企業(yè)貸款提供擔(dān)保；1997年，中囤民生銀行上海分行參與成立了虹口區(qū)非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展基金，主要為中小企業(yè)貸款提供擔(dān)保服務(wù)，并由專業(yè)的擔(dān)保公司操作；而最近北京市財(cái)政局、中國經(jīng)濟(jì)技術(shù)投資擔(dān)保有限公司和北京首都創(chuàng)業(yè)集團(tuán)三方簽訂的《關(guān)于設(shè)立北京市中小企業(yè)擔(dān)保資金并聯(lián)合開展信用擔(dān)保業(yè)務(wù)的框架協(xié)議》、《北京市中小企業(yè)擔(dān)保資金管理辦法》和《北京市中小企業(yè)擔(dān)保資金實(shí)施細(xì)則》更是為我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建立提供了很好的范本。

二、構(gòu)建我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的設(shè)想

構(gòu)建我國的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，應(yīng)該遵循“借提供信用保證，達(dá)到促進(jìn)中小企業(yè)融資目的，進(jìn)而協(xié)助中小企業(yè)健全發(fā)展、經(jīng)濟(jì)成長(zhǎng)與社會(huì)安定”的宗旨來進(jìn)行。同時(shí)，根據(jù)國家經(jīng)貿(mào)委印發(fā)的《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》，還應(yīng)嚴(yán)守三條指導(dǎo)原則：(1)支持發(fā)展與防范風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合的原則。(2)政府扶持與市場(chǎng)化操作相結(jié)合的原則。(3)開展擔(dān)保與提高信用相結(jié)合的原則。

我國的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系可由城市、省、國家三級(jí)機(jī)構(gòu)組成。其業(yè)務(wù)由擔(dān)保與再擔(dān)保兩部分構(gòu)成，擔(dān)保主要以地市為基礎(chǔ)，再擔(dān)保主要以省為基礎(chǔ)。依據(jù)《擔(dān)保法》和有關(guān)法律規(guī)定，中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的法律形式可以是企業(yè)法人、事業(yè)法人和社團(tuán)法人三類。所以，根據(jù)這三種形式，我們可分別構(gòu)建三種擔(dān)保機(jī)構(gòu)：(1)中小企業(yè)貸款擔(dān)保基金，其資金來源主要靠中央和地方政府財(cái)政預(yù)算撥款注人資金和向社會(huì)發(fā)行債券，同時(shí)也可吸收中小企業(yè)出資和社會(huì)捐資，機(jī)構(gòu)實(shí)行市場(chǎng)化公開運(yùn)作，接受政府機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。(2)地方政府、金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)共同出資組建的擔(dān)保公司，由地方財(cái)政部門對(duì)金融機(jī)構(gòu)作出承諾保證責(zé)任并推薦中小企業(yè)，由擔(dān)保公司辦理具體的擔(dān)保手續(xù)，這類機(jī)構(gòu)主要是為當(dāng)?shù)氐闹行∑髽I(yè)提供擔(dān)保，它兼有商業(yè)擔(dān)保和信用擔(dān)保的雙重特點(diǎn)。(3)由中小企業(yè)聯(lián)合組建會(huì)員制的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，資金共同承擔(dān)，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自我服務(wù)，發(fā)揮聯(lián)保、互保的作用，此類機(jī)構(gòu)的運(yùn)作采取擔(dān)?；鸬男问剑瑢?shí)行封閉運(yùn)作。總之，擔(dān)保機(jī)構(gòu)在建立之初離不開中央和地方政府財(cái)政上的支持，其資金來源呈現(xiàn)多元化，成立之后應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)規(guī)律進(jìn)行運(yùn)作。但不管怎樣，中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)在創(chuàng)辦的初期不應(yīng)以營利為主要目的，其擔(dān)保資金和業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)以政府預(yù)算資助和資產(chǎn)劃撥為主，擔(dān)保費(fèi)收入只是為輔。

對(duì)于中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的資金，可采取“財(cái)政撥一點(diǎn)、資產(chǎn)劃一點(diǎn)、企業(yè)出一點(diǎn)、社會(huì)籌一點(diǎn)”的方式，通過政府預(yù)算撥款、資產(chǎn)劃撥、會(huì)員企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)保證金、社會(huì)和企業(yè)入股、國內(nèi)外贈(zèng)予及其他方式來解決擔(dān)保資金來源的問題。其用途主要在于促進(jìn)中小企業(yè)的技術(shù)進(jìn)步，推動(dòng)科技成果向現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力轉(zhuǎn)化，以信用擔(dān)保的形式為中小企業(yè)服務(wù)，從而幫助它們解決發(fā)展中遇到的融資困難的問題。

中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的構(gòu)建，將對(duì)我國中小企業(yè)融資困難的局面產(chǎn)生重大的影響，其作用可以從以下三個(gè)方面來分析：(1)緩解中小企業(yè)融資困難的現(xiàn)狀。該體系的主要功能在于掃除中小企業(yè)向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)融資時(shí)擔(dān)保品欠缺或不足的障礙，提供信用保證以補(bǔ)充中小企業(yè)信用的不足，同時(shí)分擔(dān)金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)融資的風(fēng)險(xiǎn)，以提升其辦理融資的意愿，使中小企業(yè)得以與大企業(yè)處于平等地位，同享金融資源。(2)與中小企業(yè)共擔(dān)創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。信用擔(dān)保體系肩負(fù)著中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)的高風(fēng)險(xiǎn)時(shí)期融資保證輔導(dǎo)的重責(zé)，一旦企業(yè)經(jīng)營壯大，風(fēng)險(xiǎn)趨低，授信單位將其納入一般授信客戶體系中，此時(shí)中小企業(yè)無須擔(dān)保體系的擔(dān)保便可自己獲得金融機(jī)構(gòu)的融資，信用擔(dān)保體系即對(duì)該企業(yè)完成了階段性的輔導(dǎo)任務(wù)。(3)支持中小企業(yè)的R&D(研究與開發(fā))。在中小企業(yè)尤其是高科技中小企業(yè)中，有許多很有發(fā)展前景的項(xiàng)目，但由于缺少資金而無法進(jìn)行研究開發(fā)，中小企業(yè)的信用擔(dān)保體系可對(duì)其提供信用支持，使其獲得充足的資金，而且項(xiàng)目一旦研究開發(fā)成功，擔(dān)保體系也可以從中獲得巨大的回報(bào)。同時(shí)，中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建立，擔(dān)保中介的介入，使得原本發(fā)生在商業(yè)銀行與中小企業(yè)兩者之間的貸款關(guān)系變成了商業(yè)銀行、中小企業(yè)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)三者之間的關(guān)系，商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)得到了分散，從而商業(yè)銀行資產(chǎn)的安全性得到了更高的保證。

三、應(yīng)注意的幾個(gè)問題

1．正確認(rèn)識(shí)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的作用。對(duì)于中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的作用，我們不能盲目夸大，在看到其有效性的同時(shí)，也要看到

篇9

[關(guān)鍵詞]中小企業(yè)；信用擔(dān)保；模糊綜合評(píng)價(jià)

一、中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀與控制方法選擇

我國中小企業(yè)信用擔(dān)保實(shí)踐起步于1992年，經(jīng)過十多年的發(fā)展，中小企業(yè)信用擔(dān)保體系組建工作已基本完成，并初步發(fā)揮改善中小企業(yè)融資環(huán)境的作用。但由于發(fā)展時(shí)間短，我國的擔(dān)保業(yè)面臨著資金規(guī)模小、業(yè)務(wù)單一、業(yè)務(wù)程序不規(guī)范和風(fēng)險(xiǎn)防范不到位等諸多問題，而風(fēng)險(xiǎn)管理是最為核心的問題。由于對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)水平認(rèn)識(shí)不足，我國各地中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)在實(shí)際運(yùn)行中都采取了相對(duì)保守的策略，擔(dān)保資金尚未有效利用，中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的中介功能尚未真正體現(xiàn)，能夠受到中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)支持和服務(wù)的中小企業(yè)還極其有限。在此背景下，有必要引入定量分析技術(shù)，精確度量擔(dān)保業(yè)務(wù)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而尋求在風(fēng)險(xiǎn)有效控制前提下適度的擔(dān)保規(guī)模，以實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)拓展與風(fēng)險(xiǎn)控制之間的均衡。

信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理包括信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與度量、決策、風(fēng)險(xiǎn)防范和控制，而對(duì)中小企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理的中心工作，是決定擔(dān)保機(jī)構(gòu)能否生存及有效運(yùn)行的關(guān)鍵。本文對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的研究主要是針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，即擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審，而不是擔(dān)保機(jī)構(gòu)面臨的所有風(fēng)險(xiǎn)。

有關(guān)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法的研究在國內(nèi)處于起步階段，在國外卻處于成熟階段，涌現(xiàn)了KMV、CreditMetrics、Credit等眾多模型和方法，這些先進(jìn)的評(píng)估理論和方法由于在國內(nèi)缺乏相應(yīng)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，難以進(jìn)行廣泛的運(yùn)用。遺傳規(guī)劃、貝葉斯網(wǎng)絡(luò)、神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)等非線性方法在一定程度上可以提高評(píng)價(jià)的準(zhǔn)確性并且解決了數(shù)據(jù)的非正態(tài)分布問題，但是這些方法在評(píng)估過程中的“暗箱”操作，使其不具有很高的可解釋性和可操作性。還有其他一些數(shù)學(xué)方法，如Z值破產(chǎn)模型、Chesser企業(yè)信用預(yù)測(cè)模型，由于引入的指標(biāo)少且大多為財(cái)務(wù)指標(biāo)，評(píng)價(jià)結(jié)果有一定的缺陷和局限性。因此需要尋求一種準(zhǔn)確性高和可操作性強(qiáng)的評(píng)價(jià)方法，對(duì)信用擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評(píng)估。本文針對(duì)中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，引入模糊綜合評(píng)判模型來對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化分析。

二、中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的指標(biāo)層次體系

指標(biāo)體系建立應(yīng)遵循系統(tǒng)性與層次性、定性與定量、科學(xué)性和可操作性等原則。中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系可借鑒一般企業(yè)的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，但與一般企業(yè)信用評(píng)價(jià)指標(biāo)體系相比應(yīng)考慮其特殊性。(1)應(yīng)重視未來。信用是未來的信用，因此，信用評(píng)價(jià)應(yīng)分析企業(yè)面臨的機(jī)遇與挑戰(zhàn)，側(cè)重于企業(yè)的未來。(2)應(yīng)重視創(chuàng)新。中小企業(yè)優(yōu)勢(shì)之一是經(jīng)營靈活，隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的激烈，低水平的競(jìng)爭(zhēng)必然導(dǎo)致企業(yè)利潤(rùn)降低，因此，必須提高產(chǎn)品科技含量，不斷創(chuàng)新。(3)應(yīng)更重視成長(zhǎng)。成長(zhǎng)體現(xiàn)了企業(yè)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的潛力。在中小企業(yè)的信用評(píng)價(jià)中，應(yīng)重視對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)成長(zhǎng)性的評(píng)價(jià)，重視對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)成長(zhǎng)性的評(píng)價(jià)。(4)應(yīng)更重視發(fā)展。發(fā)展意味著企業(yè)的廣闊前景和可持續(xù)性。沒有發(fā)展性的企業(yè)，就談不上未來，更談不上信用。

本文在選取一系列初始指標(biāo)的基礎(chǔ)上，對(duì)指標(biāo)進(jìn)行主成分分析和獨(dú)立性分析，保留了18個(gè)解釋力較強(qiáng)的指標(biāo)，其側(cè)重于反映企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)能力、創(chuàng)新能力、財(cái)務(wù)狀況、發(fā)展前景和信譽(yù)狀況五個(gè)方面，構(gòu)成中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的指標(biāo)層次體系(具體見下圖)。這些指標(biāo)，基本能滿足中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制的需要。

三、中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的模糊綜合控制方法

(一)中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)模糊綜合控制模型的建立

1．建立指標(biāo)集。指標(biāo)集是以影響評(píng)判對(duì)象的各種因素為元素所組成的集合，設(shè)第一層次影響評(píng)價(jià)結(jié)果的指標(biāo)由m個(gè)，得到指標(biāo)集U={u1u2，……，um)}，其中U1為第i層次(最高層次)的第i個(gè)指標(biāo)集，它又由第二層次中的n個(gè)指標(biāo)決定，U={u1u2，……，um)}。當(dāng)存在更多層，可以依此類推。一般而言，層次劃分越多，評(píng)價(jià)結(jié)果會(huì)越準(zhǔn)確，但計(jì)算的工作量也會(huì)越大。

2．確定評(píng)價(jià)集。評(píng)價(jià)集是對(duì)評(píng)判對(duì)象可能做出各種評(píng)判集合的總體，假設(shè)有P個(gè)評(píng)價(jià)結(jié)果，則評(píng)價(jià)集可以表示為：V={u1u2，……，um)}其中，vi=(i=1，2，3,...,p)為總評(píng)判集的第i個(gè)可能的評(píng)判結(jié)果。中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的評(píng)價(jià)集V={很高，較高，一般，較低}。

3．建立權(quán)重集。權(quán)重可視為各因素u(i=1，2,...,m)對(duì)“重要”的隸屬度。根據(jù)每一層次中各個(gè)因素的重要程度，分別給予相應(yīng)的權(quán)數(shù)，第一層次因素的相應(yīng)權(quán)重為A=(a1，a2，...,ai，...am)，其中ai是第一層次的第i個(gè)因素ui的權(quán)數(shù)。同理，第二層次的權(quán)重可假設(shè)為A=(a1，a2，...,ai，...am)，其中a1是第二層次中決定因素％的第j個(gè)因素的權(quán)數(shù)。若還存在更低層次因素，則還有相應(yīng)的權(quán)數(shù)和權(quán)重集。

根據(jù)各評(píng)價(jià)因素對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)影響的重要程度，通過對(duì)調(diào)查和積累的資料進(jìn)行分析，運(yùn)用AHP法得到權(quán)重系數(shù)矩陣。

第一層次指標(biāo)的權(quán)重系數(shù)矩陣為：A=(0．350．250．200．100．10)

第二層次指標(biāo)的權(quán)重系數(shù)矩陣分別為：A1=(0．200．300．200．150．15)

A2=(0．40O．20O．30O．10)

A2=(0．300．50O．20)

A4=(0．400．350．25)

A5=(0．400．300．3)

4．確定評(píng)判隸屬矩陣。評(píng)判對(duì)象按因素集中第i類因素的第j個(gè)因素進(jìn)行評(píng)判，對(duì)評(píng)價(jià)集中第k個(gè)元素vk的隸屬程度為rijk(i=1，2，．．．，m；j=1，2，．，n；k=1，2，．．．，p)，則第i類因素的評(píng)判隸屬矩陣Ri為：5．模糊綜合評(píng)判。(1)一級(jí)模糊綜合評(píng)判。一級(jí)模糊綜合評(píng)判集B1=AioRi，即：

(公式無法輸入)

(2)二級(jí)模糊綜合評(píng)判。根據(jù)一級(jí)模糊綜合評(píng)判結(jié)果，以bik為元素組成二級(jí)模糊綜合評(píng)判矩陣R：

(公式無法輸入)二級(jí)模糊綜合評(píng)判集Q：(公式無法輸入)

qk是綜合考慮所有因素時(shí)，評(píng)判對(duì)象對(duì)評(píng)價(jià)集中第k個(gè)元素的隸屬度。

6．評(píng)判結(jié)果處理。評(píng)判結(jié)果處理方法有最大隸屬度法、加權(quán)平均法和模糊分布等方法，本文采用最大隸屬度法，即取最大的評(píng)判指標(biāo)max(bj)相對(duì)應(yīng)的評(píng)價(jià)集元素Vj為評(píng)判結(jié)果。

(二)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)模糊綜合控制應(yīng)用實(shí)例

運(yùn)用模糊綜合評(píng)判法對(duì)北京某中小企業(yè)信用擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審。利用專業(yè)測(cè)試方法結(jié)合專家調(diào)查法，我們可以得到如下表：

將上述數(shù)據(jù)帶入模糊綜合評(píng)判模型中，可求得初級(jí)評(píng)判運(yùn)算和二級(jí)評(píng)判運(yùn)算的結(jié)果。企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力綜合評(píng)價(jià)結(jié)果為：

同理，分別求得創(chuàng)新、財(cái)務(wù)、發(fā)展和信譽(yù)四個(gè)方面的綜合評(píng)價(jià)結(jié)果B2、B3、B4、B5，

將上述五個(gè)方面的綜合評(píng)價(jià)結(jié)果B1、B2、B3、B4和B5構(gòu)成高一級(jí)模糊矩陣R，根據(jù)最大隸屬原則，該擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)較高，擔(dān)保機(jī)構(gòu)是否為其提供擔(dān)保應(yīng)持審慎態(tài)度。

四、結(jié)語

中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)作為中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的專營機(jī)構(gòu)，其風(fēng)險(xiǎn)管理能力至關(guān)重要，本文通過運(yùn)用模糊綜合評(píng)判法來建立信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型，希望能為信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供專業(yè)化的信用風(fēng)險(xiǎn)管理工具，能夠充分發(fā)揮中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用中介、信用擴(kuò)張，切實(shí)實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)于改善中小企業(yè)融資環(huán)境、促進(jìn)企業(yè)信用升級(jí)和區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展等諸多方面的作用。

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篇10

關(guān)鍵詞：企業(yè)信用管理 管理體系 管理

企業(yè)信用問題是困擾我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一大頑癥，信用的背后反映的是信用風(fēng)險(xiǎn)問題，它源于企業(yè)內(nèi)部管理。在企業(yè)的運(yùn)營中，市場(chǎng)營銷、信息管理和信用管理相互交叉是現(xiàn)代企業(yè)管理的核心內(nèi)容?，F(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的實(shí)質(zhì)是以契約為基礎(chǔ)的信用經(jīng)濟(jì)，企業(yè)信用管理制度是社會(huì)信用制度的重要組成部分，建立建全企業(yè)信用管理制度成為企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展的核心，也對(duì)企業(yè)自身的發(fā)展和社會(huì)信用制度的完善起著相當(dāng)重要的作用。

一、企業(yè)信用管理的內(nèi)涵及意義

1、是市場(chǎng)交易活動(dòng)的基本前提。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)需要建立行之有效的信用管理制度。良好的信用能保證企業(yè)正常運(yùn)行。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的帶動(dòng)下，企業(yè)活動(dòng)的范圍越廣，信用就越重要，企業(yè)會(huì)在市場(chǎng)中樹立良好的形象，不斷提升企業(yè)信用等級(jí)，對(duì)于改善企業(yè)融資條件，提高企業(yè)整體素質(zhì)和綜合競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)企業(yè)宏觀調(diào)控目標(biāo)具有重要意義。

2、是促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的需要。通過強(qiáng)化企業(yè)信用責(zé)任意識(shí)，提高企業(yè)管理理念。企業(yè)的信用包括：對(duì)國家依法納稅的信用、對(duì)雇員的信用、對(duì)消費(fèi)者的信用。企業(yè)只有主動(dòng)履行社會(huì)信用，才能贏得社會(huì)信譽(yù)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。伴隨著企業(yè)現(xiàn)代工業(yè)的快速發(fā)展，資源供需矛盾日益突出，環(huán)境對(duì)污染物的承載空間越來越小，必須把建設(shè)節(jié)約型、環(huán)境友好型社會(huì)放在企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的突出位置。一個(gè)企業(yè)除了關(guān)注產(chǎn)值和利潤(rùn)的增長(zhǎng)，更重要的是堅(jiān)持走資源節(jié)約、節(jié)能降耗、保護(hù)環(huán)境的循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展道路。

二、現(xiàn)代企業(yè)信用管理的現(xiàn)狀

在企業(yè)在進(jìn)入市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)之后，內(nèi)部經(jīng)營管理機(jī)制存在一系列的問題需要解決：

1、企業(yè)出現(xiàn)不同程度的信用危機(jī)。首先是經(jīng)營管理目標(biāo)的偏差。企業(yè)在買方市場(chǎng)和賒銷方式下，能快速擴(kuò)大賬面銷售額，但其背后的財(cái)務(wù)狀況卻不容樂觀，呆賬壞賬增加，有的企業(yè)管理者缺少長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)，一心追求眼前利潤(rùn)，單純追求銷售額增長(zhǎng)，偏離了企業(yè)的信用，使得信用管理自然名存實(shí)亡。其次是很多企業(yè)盲目追求銷售額的增加，忽視對(duì)客戶的信用管理。

2、缺乏專門的信用管理職能部門。在我國企業(yè)現(xiàn)有的管理職能中，應(yīng)收賬款的管理職能，基本上是由銷售部和財(cái)務(wù)部這兩個(gè)部門承擔(dān)的。在落實(shí)應(yīng)收賬款的過程中，兩個(gè)部門相互推托，使得應(yīng)收賬款的處理效率十分低下，由于管理目標(biāo)、利益和對(duì)于市場(chǎng)反應(yīng)上的差異，都不可能較好地承擔(dān)起企業(yè)信用管理的職能。

3、信用管理人員的素質(zhì)普遍不高 .

信用管理是一項(xiàng)具有很強(qiáng)技術(shù)性的工作，很多企業(yè)的高層管理人員對(duì)信用管理工作只是片面理解，在具體的信用管理工作方面，缺少專業(yè)知識(shí)。同時(shí)管理者缺乏對(duì)從事信用管理工作的人員進(jìn)行培訓(xùn)，導(dǎo)致信用管理人員的總體素質(zhì)偏低。

4、信用管理方法的落后。在目前財(cái)務(wù)管理上，大多數(shù)企業(yè)還沒有很好地掌握或運(yùn)用現(xiàn)代先進(jìn)的信用管理技術(shù)和方法。對(duì)企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)缺少評(píng)估和預(yù)測(cè)，交易中缺少科學(xué)的決策依據(jù)。在銷售業(yè)務(wù)管理上，信用額度控制的缺少，加之風(fēng)險(xiǎn)問題，造成企業(yè)大量的壞賬呆賬，由此產(chǎn)生直接經(jīng)濟(jì)損失。

三、加強(qiáng)企業(yè)信用管理的對(duì)策

（一）、建立健全信用管理制度，建立信用管理體系

1、加強(qiáng)經(jīng)營管理，優(yōu)化信用戰(zhàn)略。企業(yè)應(yīng)對(duì)下屬部門的生產(chǎn)經(jīng)營進(jìn)行有效管理，構(gòu)建有別于過去企業(yè)的新的信用機(jī)制，推行現(xiàn)代管理方法，建立董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層進(jìn)行經(jīng)營管理。以現(xiàn)代企業(yè)信用制度改造傳統(tǒng)企業(yè)。企業(yè)要注重經(jīng)營策略的研究和銷售信用的培養(yǎng)，要研究和預(yù)測(cè)市場(chǎng)，保證把骨干力量放在經(jīng)營環(huán)節(jié)，優(yōu)化經(jīng)營戰(zhàn)略占領(lǐng)市場(chǎng)。企業(yè)要有自己的社會(huì)信用，明確的文化思想。把社會(huì)信用作為企業(yè)文化建設(shè)的一部分。

2、增強(qiáng)意識(shí)，苦練內(nèi)功 。自主創(chuàng)新及其信用意識(shí)是推動(dòng)企業(yè)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的有力保障。因此，企業(yè)既要有信用管理工作的領(lǐng)導(dǎo)者和組織者，又要有信用管理工作的具體工作人員。加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)經(jīng)營管理者的培訓(xùn)，不斷提高經(jīng)營管理者的素質(zhì)和能力。同時(shí)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)員工的信用培訓(xùn)、職業(yè)道德教育和文化素質(zhì)培訓(xùn)。

3、設(shè)立信用管理部門。企業(yè)應(yīng)確定承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的范圍，建立信用控制體系，對(duì)客戶的信用進(jìn)行調(diào)查，并對(duì)企業(yè)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)等級(jí)的確定，確定客戶的信用狀況及付款能力。

（二）完善應(yīng)收賬款監(jiān)控管理制度

1、企業(yè)必須建立一套行之有效的應(yīng)收賬款監(jiān)控管理制度，根據(jù)實(shí)際情況對(duì)銷售人員制定一套應(yīng)收賬款考核指標(biāo)，對(duì)每項(xiàng)指標(biāo)制定一個(gè)考核標(biāo)準(zhǔn)，依據(jù)考核標(biāo)準(zhǔn)確定不同的獎(jiǎng)罰比率，確定對(duì)銷售人員的獎(jiǎng)罰額度。

2、建立創(chuàng)新的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系。通過對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、衡量、和分析，積極利用風(fēng)險(xiǎn)投資，應(yīng)設(shè)法利用外部的風(fēng)險(xiǎn)投資，形成技術(shù)創(chuàng)新投資主體的多元化，使得企業(yè)能夠積極參與技術(shù)創(chuàng)新決策和市場(chǎng)開拓等創(chuàng)新活動(dòng)，選擇成功的創(chuàng)新進(jìn)行學(xué)習(xí)，從而提高信用開發(fā)活動(dòng)的確定性。不斷利用外界的技術(shù)和人才優(yōu)勢(shì)，加強(qiáng)與外界的合作研究，縮短技術(shù)開發(fā)周期。企業(yè)要提倡群體決策，建立企業(yè)信用創(chuàng)新信息服務(wù)中心，把握有關(guān)信用與市場(chǎng)的變化，減少企業(yè)運(yùn)行過程中的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)項(xiàng)目的進(jìn)展進(jìn)行適時(shí)監(jiān)控，保證項(xiàng)目按計(jì)劃順利實(shí)施，從而利用信用管理來促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)步發(fā)展。

（三）、建立全過程信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度。

在實(shí)際經(jīng)營管理過程中，通過對(duì)相關(guān)的規(guī)章制度進(jìn)行系統(tǒng)化的設(shè)計(jì)，建立健全信用管理體系。

1、控制員工的個(gè)體行為。群體行為的信用意識(shí)需要協(xié)調(diào)。通過團(tuán)隊(duì)內(nèi)部所形成的一種信用的力量、氛圍的影響，去約束規(guī)范并控制職工的個(gè)體行為，由硬性控制向軟性內(nèi)化控制轉(zhuǎn)化。

2、客戶資信管理制度。企業(yè)必須首先做好客戶的資信管理工作，在規(guī)范的管理制度下，強(qiáng)化客戶資信管理。企業(yè)在交易過程中，對(duì)客戶的賒銷額度和期限進(jìn)行控制，實(shí)行嚴(yán)格的內(nèi)部授信制度，建立一整套完善的規(guī)章制度，創(chuàng)建以人為本、虛擬企業(yè)、分形工廠等一系列新的理論。

企業(yè)信用管理是企業(yè)生存與發(fā)展的根源和動(dòng)力。通過培育和實(shí)施先進(jìn)的企業(yè)文化，形成企業(yè)生產(chǎn)要素有機(jī)結(jié)合，保證企業(yè)產(chǎn)品的質(zhì)量和競(jìng)爭(zhēng)力，對(duì)企業(yè)的整體提升最終起著決定性作用。

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