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金融監(jiān)管作為對金融業(yè)風險的外部監(jiān)督與管理，隨著金融全球化、網(wǎng)絡(luò)化及金融自由化改革和對外開放的步伐加快以及金融風險的暴露日益受到重視。然而，目前我國金融監(jiān)管的內(nèi)容與方法在金融全球化、網(wǎng)絡(luò)化、自由化浪潮下，面臨巨大的挑戰(zhàn)，亟待創(chuàng)造性的革新。

一、我國金融監(jiān)管所面臨的問題

隨著國際經(jīng)濟、金融一體化的發(fā)展和我國金融體制改革的不斷深化，金融業(yè)將面臨著更大的考驗，金融監(jiān)管所肩負的責任更加艱巨，維護金融穩(wěn)定發(fā)展的難度將進一步增加。而目前我國的金融監(jiān)管體系已經(jīng)逐漸不能適應經(jīng)濟發(fā)展的要求，面臨的問題也日益增多。

1. 現(xiàn)行的金融監(jiān)管體制已經(jīng)不能適應金融混業(yè)經(jīng)營的趨勢。在金融自由化和金融活動全球一體化趨勢不斷強化的推動下，混業(yè)經(jīng)營將成為國際上各國金融業(yè)經(jīng)營發(fā)展的基本模式。而我國目前仍然實行分業(yè)經(jīng)營的模式，但是包括中國國際信托公司等事實上已經(jīng)存在混業(yè)經(jīng)營。在這種情況下，銀行、證券、保險三個監(jiān)管部門往往不能實現(xiàn)監(jiān)管信息的共享，不能在監(jiān)管制度上達成有效的配合，很容易產(chǎn)生新的金融風險。

2. 各金融監(jiān)管部門自成系統(tǒng)，缺乏配合。我國目前分業(yè)監(jiān)管體制的目的是實現(xiàn)監(jiān)管的專業(yè)化分工，提高監(jiān)管效率。2000年9月初，中國人民銀行、證監(jiān)會、保監(jiān)會雖建立了監(jiān)管聯(lián)席會議制度。然而，隨著金融創(chuàng)新的發(fā)展，銀行、證券、保險相互業(yè)務的發(fā)展，金融機構(gòu)業(yè)務日益走向綜合化。這種分業(yè)監(jiān)管體制容易造成某些領(lǐng)域的監(jiān)管真空，也容易由于監(jiān)管責任不明確而造成重復監(jiān)管，提高了監(jiān)管的成本。

3. 監(jiān)管手段單一。在市場經(jīng)濟發(fā)達的國家，通常由五類機構(gòu)對整個金融市場行使監(jiān)督職能，分別是董事會、中介機構(gòu)、媒體、行政監(jiān)管、司法訴訟。越靠前面的機構(gòu)所起的作用越直接、糾錯效果越好，成本也越低；越靠后，最后補救性質(zhì)也越強。因此，行政監(jiān)管屬于外部監(jiān)督的重要組成部分，但不是唯一的監(jiān)管手段，而我國目前金融機構(gòu)內(nèi)部審計獨立性差，自我約束和自我管理的機制并不完善，造成對金融機構(gòu)的監(jiān)管主要依賴于金融當局的外部監(jiān)管，監(jiān)管的效率比較低。而且我國金融監(jiān)管主要以現(xiàn)場監(jiān)管為主，哪里出現(xiàn)了問題就到哪里監(jiān)管，實質(zhì)是事后監(jiān)管，缺乏主動性和超前意識。

二、金融監(jiān)管模式的國際比較分析

在金融監(jiān)管模式中有四種模式：美國模式、德國模式、英國模式、日本模式。美國模式可以稱為“雙線多頭金融監(jiān)管體制”，即中央和地方都對銀行有監(jiān)管權(quán)，同時每一級又有若干機構(gòu)共同行使監(jiān)管職能。聯(lián)邦制國家因地方權(quán)力較大往往采用這種監(jiān)管模式。德國、英國模式基本可以劃為“單線多頭金融監(jiān)管體制”，其優(yōu)點是，有利于金融體系的集中統(tǒng)一和監(jiān)管效率的提高，但需要各金融管理部門之間的相互協(xié)作和配合。從德國、英國的實踐來看，人們習慣和贊成各權(quán)力機構(gòu)相互制約和平衡，金融管理部門之間配合是默契的，富有成效的。然而，在一個不善于合作與法制不健全的國家里，這種體制難以有效運行。而且，這種體制也面臨同雙線多頭管理體制類似的問題，如機構(gòu)重疊、重復監(jiān)管等。雖然德國和英國同劃為“單線多頭金融監(jiān)管體制”，但是德國模式和英國模式相比，更加強調(diào)其銀行監(jiān)管局、證券監(jiān)管局和保險監(jiān)管局之間既要相互協(xié)作而且還要保持各自的獨立。而日本的金融監(jiān)管事務完全由金融廳負責，因此日本模式可以劃為“集中單一金融監(jiān)管模式”，其優(yōu)點：金融管理集中，金融法規(guī)統(tǒng)一，金融機構(gòu)不容易鉆監(jiān)管的空子；有助于提高貨幣政策和金融監(jiān)管的效率，克服其他模式的相互扯皮、推卸責任弊端，為金融機構(gòu)提供良好的社會服務。但是，這種體制易于使金融管理部門養(yǎng)成官僚化作風，滋生腐敗現(xiàn)象。

三、對我國金融監(jiān)管模式選擇的建議

（一）我國的混業(yè)監(jiān)管模式的選擇

通過國外模式的分析比較，我認為德國模式值得我國借鑒，即建立一個統(tǒng)一的監(jiān)管當局，下設(shè)銀行、證券和保險三個監(jiān)管部門，實行一種混業(yè)監(jiān)管和分業(yè)監(jiān)管的混合模式。

這種模式的優(yōu)勢體現(xiàn)在以下幾個方面。首先，銀行、證券和保險三個監(jiān)管部門相互獨立，各部門對自己的職能范圍較為明確，有利于各部門進行專業(yè)化管理。同時各部門之間可以形成一定的競爭，從而有效地提高監(jiān)管效率。其次，由于三個監(jiān)管部門統(tǒng)一在一個監(jiān)管當局下，因此有利于各部門之間的信息交流與合作，能夠同時對分業(yè)經(jīng)營和混業(yè)經(jīng)營的金融機構(gòu)進行監(jiān)管，從而避免出現(xiàn)監(jiān)管的真空和重疊，同時也有利于根據(jù)金融市場的變化在各部門之間合理分配監(jiān)管資源。再次，我國金融混業(yè)的主要形式，即金融控股集團，具有“集團混業(yè)、個人分業(yè)”的特點，而德國模式下的監(jiān)管機構(gòu)設(shè)置與這種金融機構(gòu)設(shè)置相對應，因此其監(jiān)管效果會更好。最后，這種混業(yè)監(jiān)管模式的建立是將我國現(xiàn)有的三個監(jiān)管委員會進行整合，不需要重新設(shè)立或撤銷機構(gòu)，既能減少現(xiàn)行體制下機構(gòu)和功能重復設(shè)置導致的資源浪費，又使得改革的社會成本最低。

具體對我國來說，首先可以在中國人民銀行成立一個分部，專門負責處理全國金融監(jiān)管事務，并從銀監(jiān)會、證監(jiān)會和保監(jiān)會抽調(diào)人員和資源設(shè)立一個協(xié)調(diào)委員會。該委員會受人民銀行管轄。其主要職能是：三個監(jiān)管委員會收集的各種信息和數(shù)據(jù)匯集到協(xié)調(diào)委員會，由該委員會負責整理和分析，建立相應的金融信息數(shù)據(jù)庫，結(jié)果由三個監(jiān)管委員會共享，并且與中國人民銀行、財政部等部委的數(shù)據(jù)庫進行實時的交流和互換；協(xié)調(diào)委員會沒有監(jiān)管權(quán)力，僅負責三個監(jiān)管委員會之間的協(xié)調(diào)與合作，負責召集聯(lián)席會議和經(jīng)常聯(lián)系會議，并由協(xié)調(diào)委員會與中國人民銀行、財政部等相關(guān)部委進行溝通和聯(lián)系。為了節(jié)約成本，可以成立協(xié)調(diào)委員會常務委員會，進行日常協(xié)調(diào)。

（二）建立適合我國混業(yè)監(jiān)管模式的途徑

1. 對現(xiàn)行的中央銀行法、商業(yè)銀行法、證券法和保險法等進行修改，確立混業(yè)經(jīng)營的合法地位，為金融機構(gòu)進行混業(yè)經(jīng)營預留空間，并鼓勵金融機構(gòu)進行金融創(chuàng)新。針對現(xiàn)行的混業(yè)經(jīng)營的機構(gòu)和方式，制定相關(guān)的法律法規(guī)，使得監(jiān)管機構(gòu)有法可依。

2. 轉(zhuǎn)變監(jiān)管理念，加快監(jiān)管創(chuàng)新。一是要調(diào)整監(jiān)管目標，二是將監(jiān)管重心轉(zhuǎn)移到新業(yè)務、新品種的監(jiān)管上來；三是監(jiān)管手段要創(chuàng)新，改變目前金融監(jiān)管“救火隊”的現(xiàn)狀，實現(xiàn)專業(yè)化的監(jiān)管；四是加強金融立法的創(chuàng)新，一方面對中國現(xiàn)行金融監(jiān)管法律法規(guī)進行系統(tǒng)清理，另一方面，補充制定新的金融監(jiān)管法律規(guī)范。

3. 注重金融監(jiān)管專業(yè)人才的培養(yǎng)和選拔。在這里，我們不得不承認和尊重監(jiān)管的專業(yè)性。金融業(yè)是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，其組織形式和業(yè)務活動相當復雜，是最體現(xiàn)技術(shù)性與專業(yè)性的領(lǐng)域。金融監(jiān)管專業(yè)化是必然選擇，其運作離不開強大的專家體系。因此，選拔專業(yè)監(jiān)管者必須極度看重專業(yè)能力。在機構(gòu)、人員設(shè)置上摒棄“官本位”。

4. 建立有效的危機處理機制和存款保險制度。由于金融業(yè)的高風險性，出現(xiàn)金融機構(gòu)破產(chǎn)倒閉是不可避免的。因此，建立有效的危機處理機制和存款保險制度是必不可少的。只有這兩種制度的存在，才能將金融機構(gòu)破產(chǎn)倒閉的發(fā)生率降到最低，最大限度地保護存款人的利益，從而維護金融秩序和社會的穩(wěn)定。

5. 監(jiān)管部門實現(xiàn)非現(xiàn)場檢查與現(xiàn)場檢查的有機結(jié)合。為提高我國金融監(jiān)管的有效性，充分發(fā)揮預防、控制和化解風險的功能，我國的金融監(jiān)管方式也應由過去粗放式監(jiān)管向風險目標監(jiān)管轉(zhuǎn)變，必須使非現(xiàn)場監(jiān)測和現(xiàn)場檢查成為有機的整體。必須建立統(tǒng)一、科學、規(guī)范化的非現(xiàn)場監(jiān)測體系、法律體系和風險監(jiān)控指標；必須建立規(guī)范化、程序化、標準化的會計報告制度；必須充分利用計算機等先進工具，發(fā)揮其網(wǎng)絡(luò)監(jiān)測作用；必須盡快實現(xiàn)由事后發(fā)現(xiàn)和化解風險向事前預警和預防風險轉(zhuǎn)化，必須健全非現(xiàn)場監(jiān)測評級與信息披露制度，實現(xiàn)現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)測的協(xié)調(diào)一致，真正使非現(xiàn)場監(jiān)測成為現(xiàn)場檢查的目標導向，現(xiàn)場檢查成為非現(xiàn)場監(jiān)測的基本依據(jù)，最后形成統(tǒng)一的監(jiān)管結(jié)論，采取統(tǒng)一的監(jiān)管行動。

6. 加強金融監(jiān)管的國際合作。在金融全球化條件下，為了有效監(jiān)管本國金融機構(gòu)的境外業(yè)務以及外國金融機構(gòu)在本國的金融業(yè)務，進一步加強跨國金融監(jiān)管的交流與合作已經(jīng)變得越來越迫切和越來越重要。因此，我國金融監(jiān)管部門必須與相關(guān)國家開展有效的雙邊和多邊合作，保持經(jīng)常性的聯(lián)系與磋商，進行廣泛的監(jiān)管信息交流，在全面了解、認真學習、研究借鑒國際上的先進做法和有益經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，提高我國金融監(jiān)管的國際認可水平，實現(xiàn)我國金融監(jiān)管與國際慣例接軌，達到在國際范圍內(nèi)有效的防范和控制金融風險的目的。

參考文獻

[1]楊文云，論中國金融全球化區(qū)域化進程中金融監(jiān)管法律的協(xié)調(diào)，《國際金融研究》.

[2]劉國玲、黃國鈺，從國際金融監(jiān)管模式談我國金融監(jiān)管模式的選擇，《北方經(jīng)貿(mào)》.

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關(guān)鍵詞 金融業(yè) 監(jiān)管體制 中央銀行

中圖分類號：F830 文獻標識碼：A

一、我國金融監(jiān)管體制發(fā)展及現(xiàn)狀

在20世紀90年代，我國制定了《商業(yè)銀行法》、《保險法》和《證券法》等法律禁止金融企業(yè)的法人機構(gòu)同時經(jīng)營銀行、證券、保險其中兩項兩項以上的業(yè)務，確立了我國金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營的模式。此外，我國從20世紀90年代年至2003年之間相繼從中國人民銀行中剝離出了證監(jiān)會、保監(jiān)會和銀監(jiān)會，形成了“一行三會”的分業(yè)監(jiān)管格局。

但是，隨著混業(yè)經(jīng)營的不斷發(fā)展，我國目前實行的金融分業(yè)監(jiān)管格局存在著一些問題，諸如監(jiān)管獨立性不夠、重復監(jiān)管等。在混業(yè)經(jīng)營時代下，如何實現(xiàn)我國金融監(jiān)管的良好協(xié)調(diào)，對于抵御金融風險，優(yōu)化資源配置，保護投資者利益具有重要意義。

二、我國金融監(jiān)管存在的問題

（一）缺乏統(tǒng)一的監(jiān)管評價標準。

從整個國內(nèi)金融市場來看，除了銀監(jiān)會、證監(jiān)會和保監(jiān)會三大主要金融行業(yè)的監(jiān)管部門之外，還有一些監(jiān)管部門，比如國家外匯管理局等其他政府部門監(jiān)督管理外匯和B股交易。如果不同金融機構(gòu)必須向不同的監(jiān)管部門申請業(yè)務許可，并以不同的監(jiān)管標準運作，那么，就沒有一個監(jiān)管機構(gòu)能總體評價和監(jiān)管不同行業(yè)間產(chǎn)生的金融風險。

（二）金融監(jiān)管的法律法規(guī)不健全。

我國現(xiàn)有法規(guī)對監(jiān)管部門的職責范圍界定不夠清晰，甚至對某些監(jiān)管目標不同監(jiān)管機構(gòu)出臺的法規(guī)沖突，某些監(jiān)管目標又缺乏相應法規(guī)監(jiān)管。而且，我國一般先成立機構(gòu)行使職權(quán)再修訂法律，如銀監(jiān)會掛牌運作一段時間后，《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》的修訂才提上議事日程。這些都限制了金融監(jiān)管體制的有效、規(guī)范實施。

另外，截至目前，國內(nèi)金融法律法規(guī)與其他國家金融有關(guān)法律法規(guī)還不能有效地接軌。有效監(jiān)管的基礎(chǔ)還沒有建立起來，缺乏社會聯(lián)合防范機制。如今，在加入WTO的新的環(huán)境下，我國做好與WTO組織各國金融法律法規(guī)的銜接工作顯得尤為必要。

（三）國外金融機構(gòu)入駐會增加監(jiān)管難度。

我國現(xiàn)在已是WTO的成員之一，金融業(yè)的全面開放使得外資金融機構(gòu)大舉進入國內(nèi)。國外“金融百貨公司”的入駐將會大大增加我國分業(yè)監(jiān)管的難度，也給國內(nèi)的金融機構(gòu)造成了不平等的競爭地位。我國現(xiàn)行的《在華外資金融機構(gòu)管理條例》允許外資銀行從事外幣投資業(yè)務，全能型外資銀行或金融集團將可以同時向中國人民銀行、證監(jiān)會和保監(jiān)會申請銀行業(yè)務、證券業(yè)務和保險業(yè)務牌照。這勢必對我國目前的分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管構(gòu)成嚴峻的挑戰(zhàn)。

三、對策及建議

（一）建立和完善金融監(jiān)管法律體系。

國家應盡快出臺相關(guān)法律法規(guī)，這些法律法規(guī)應能夠包括所有的金融業(yè)務，具有嚴密性、配套性和協(xié)調(diào)性。同時，要盡快制定已經(jīng)出臺金融法規(guī)的實施細則，增強其可操作性。另外，針對我國金融機構(gòu)市場退出機制不健全問題，應該以法律形式明確接管的具體程序及具體措施，明確金融機構(gòu)的解散原因和程序，金融機構(gòu)合并、分立、破產(chǎn)清算的形式、程序及法律后果，以保障債權(quán)人的合法權(quán)益。

（二）完善金融監(jiān)管主體自身建設(shè)。

我國目前金融業(yè)法定監(jiān)管主體有中國人民銀行、銀監(jiān)會、保監(jiān)會、證監(jiān)會。為適應后WTO時期的監(jiān)管需要，必須加強監(jiān)管主體自身建設(shè)。一是加強監(jiān)管機構(gòu)的隊伍建設(shè)，提高監(jiān)管的專業(yè)水平。二是改進現(xiàn)有法定監(jiān)管主題的權(quán)責制度，塑造具有獨立性和自主執(zhí)法權(quán)的監(jiān)管主體，防止地方政府及其他部門的干預。三是為彌補法定監(jiān)管主體的局限性，應補充監(jiān)管主體，建立金融同業(yè)工會，以同業(yè)公會充實法定監(jiān)管主體和完善監(jiān)管，制約和防范法定監(jiān)管主體權(quán)力的濫用。

（三）加強國際合作，強化金融監(jiān)管。

為了提高我國金融監(jiān)管能力尤其是跨境監(jiān)管能力，使我國的金融監(jiān)管逐步邁入國際化的軌道，我國要積極參與國際及多邊等多層面的金融監(jiān)管合作。作為銀行、證券和保險等國際金融監(jiān)管組織的重要成員，我國應積極通過國際證監(jiān)會組織、巴塞爾委員會等組織加強與其他成員國的合作與交流，及時把握金融監(jiān)管規(guī)則的最新變化。同時，我國還應積極加強與鄰國、東盟等區(qū)域組織及其成員的金融監(jiān)管合作，促進雙方監(jiān)管當局的信息共享，互相學習監(jiān)管經(jīng)驗。

四、總結(jié)

目前，我國處于金融監(jiān)管體制改革的過渡時期，應選擇分業(yè)監(jiān)管和混業(yè)監(jiān)管相結(jié)合的監(jiān)管模式。重點加強和完善現(xiàn)有金融監(jiān)管體制，健全和強化分類監(jiān)管體制下的監(jiān)管協(xié)調(diào)機制，完善銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會“三駕馬車”，并在此基礎(chǔ)上建立監(jiān)管協(xié)調(diào)和合作機制全面加強對大金融機構(gòu)的監(jiān)管。央行在此過程中將處于主導地位，形成以金融機構(gòu)自律為基礎(chǔ)，行業(yè)自律為重點，社會監(jiān)督為補充的自律監(jiān)管，形成監(jiān)管合力，以發(fā)揮更大的監(jiān)管作用，從而打造一個高效、穩(wěn)健、科學、規(guī)范的現(xiàn)代化金融體系。

（作者：河南大學經(jīng)濟學院經(jīng)濟學專業(yè)2010級本科生）

參考文獻：

[1]劉彬，孫興春.我國金融監(jiān)管的現(xiàn)狀與對策分析.中國新技術(shù)新產(chǎn)品.2012年第14期.

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關(guān)鍵詞：地方金融;監(jiān)管體制;改革

中圖分類號：F832 文獻標識碼：B 文章編號：1674-2265（2014）11-0027-06

地方金融監(jiān)管體制是我國金融體制的有機組成部分，是區(qū)域經(jīng)濟、社會穩(wěn)定的重要制度保障。黨的十八屆三中全會明確提出：“落實金融監(jiān)管改革措施和穩(wěn)健標準，完善監(jiān)管協(xié)調(diào)機制，界定中央和地方金融監(jiān)管職責和風險處置責任?！?013年12月，山東省政府印發(fā)《關(guān)于健全地方金融監(jiān)管體制的意見》（魯政發(fā)[2013]28號），山東省地方金融監(jiān)管體制改革全面啟動。本文選擇濟南、青島、東營、臨沂、濱州為樣本，走訪省、地（市）、縣（市）金融辦及山東省“一行三局”，實地考察《關(guān)于健全地方金融監(jiān)管體制的意見》落實情況及地方金融監(jiān)管面臨的問題，并對加快完善山東省地方金融監(jiān)管體制提出對策建議。

一、山東省地方金融監(jiān)管體制現(xiàn)狀

（一）地方金融監(jiān)管組織體系

當前，山東省已形成以“省維護金融穩(wěn)定工作領(lǐng)導小組”為領(lǐng)導，“一行三局”與各級政府職能部門相結(jié)合的地方金融監(jiān)管格局。其中，領(lǐng)導小組主要負責貫徹落實中央和省委、省政府有關(guān)金融穩(wěn)定工作部署，分析全省金融穩(wěn)定形勢，協(xié)調(diào)解決影響全省金融業(yè)穩(wěn)健運行的重大問題，提高金融風險防范和處置成效。“一行三局”負責對信貸市場、貨幣市場、資本市場、保險市場進行監(jiān)管。地方政府負責管理中央駐魯金融監(jiān)管部門法定監(jiān)管范圍之外的新型金融組織和金融活動（見圖1）。

山東省地方金融監(jiān)管權(quán)限分屬以下部門：金融辦（地方金融監(jiān)管局）負責監(jiān)管小額貸款公司、融資性擔保公司、農(nóng)民信用互助社、民間融資機構(gòu)、區(qū)域易市場;發(fā)改委（局）負責管理各類股權(quán)投資公司、投資基金、企業(yè)債發(fā)行;商務廳（局）負責典當、融資租賃公司審批與監(jiān)管。此外，山東省農(nóng)村信用合作社聯(lián)社對全省農(nóng)信社系統(tǒng)（農(nóng)商行、農(nóng)合行、農(nóng)信社）行使部分監(jiān)管權(quán);省農(nóng)業(yè)廳參與對全省農(nóng)業(yè)政策性保險試點工作的監(jiān)管;省供銷合作社系統(tǒng)負責對農(nóng)村資金互助組織進行審批。

在地方金融監(jiān)管體系中，各級金融工作辦公室居于重要地位。以省級金融辦為例，其承擔的監(jiān)管職責為兩方面：一是協(xié)調(diào)組織對地方金融機構(gòu)的管理，包括對股權(quán)投資、私募基金、產(chǎn)權(quán)交易所、小額貸款公司、融資性擔保公司等準金融機構(gòu)的監(jiān)管;二是主動協(xié)調(diào)中央監(jiān)管部門，完善相應監(jiān)管制度，建立金融風險預警系統(tǒng)，提高金融風險意識和防范能力，維護金融秩序，開展生態(tài)環(huán)境建設(shè)。

（二）山東省地方金融監(jiān)管改革的特點

比較國內(nèi)各地金融監(jiān)管實踐，山東省地方金融監(jiān)管具有以下特點：

第一，地方金融監(jiān)管改革走在全國前列。2013年山東、遼寧被銀監(jiān)會列為地方金融監(jiān)管體制改革試點省份。同年12月，山東省率先出臺《關(guān)于建立健全地方金融監(jiān)管體制的意見》（以下簡稱《意見》），明確了地方政府的金融監(jiān)管職責，地方金融監(jiān)管的體制機制，監(jiān)管方式、組織實施，各項改革措施穩(wěn)步推進。作為全國最早啟動地方金融監(jiān)管改革的省份之一，山東的探索與實踐將為全國提供可復制與可推廣的經(jīng)驗。

第二，地方金融監(jiān)管組織體系初步形成。山東省率先在省、地（市）、縣（市）三級設(shè)立獨立的地方金融監(jiān)督管理機構(gòu)。自2013年末以來，各級金融工作辦公室增掛“地方金融監(jiān)督管理局”，預計2014年底，全省各縣區(qū)市將完成機構(gòu)設(shè)置，明確職能和編制。金融監(jiān)督管理局為各類地方金融組織的主管部門，將整合分散于各職能部門的監(jiān)管職責，逐步形成統(tǒng)一歸口管理，發(fā)改委、商務局等部門相互配合的監(jiān)管模式。

第三，山東省金融辦不涉及金融國資管理。上海和遼寧等省市將本應由國資委進行監(jiān)管的地方金融國資的監(jiān)管權(quán)限托管給金融辦，并且承擔相應的國資的保值增值責任。按照《意見》，山東省各級地方金融監(jiān)督管理局成立后，金融辦的職能從原來的“綜合、協(xié)調(diào)、指導、服務”轉(zhuǎn)向“協(xié)調(diào)與監(jiān)管”并重，地方金融監(jiān)管成為其核心職能，不涉及金融國資管理。

二、山東省地方金融監(jiān)管體制存在的問題

（一）地方政府金融監(jiān)管權(quán)責不完全對等

《意見》明確規(guī)定，地方金融監(jiān)管的對象主要是“中央駐魯金融監(jiān)管部門法定監(jiān)管范圍之外的新型金融組織和金融活動”，地方政府對于轄區(qū)內(nèi)金融機構(gòu)并無監(jiān)管權(quán)限。但在我國現(xiàn)有金融監(jiān)管體制下，地方政府具有維護省內(nèi)金融穩(wěn)定、防范和協(xié)助“一行三局”化解地方金融風險的職責，特別是地（市）、縣（市）級政府在處置涉及金融機構(gòu)的局部性風險方面發(fā)揮著主導作用。同時，銀監(jiān)分局在縣（市）級的監(jiān)管辦事處人員少、監(jiān)管的銀行類金融機構(gòu)眾多，證監(jiān)局、保監(jiān)局在地（市）、縣（市）基層均缺乏機構(gòu)，“一行三局”履行監(jiān)管職能需要地方金融辦的協(xié)助與支持。地方政府對金融機構(gòu)監(jiān)管權(quán)力有限，對新型（準）金融組織風險監(jiān)管尚缺少切實有效的手段，風險處置責任偏重。

（二）地方金融辦（監(jiān)管局）履職存在諸多制約

第一，發(fā)展與監(jiān)管之間存在沖突。目前，地方金融辦與金融監(jiān)督管理局實行“一套機構(gòu)、兩個牌子”，但兩者的目標并不完全一致。從發(fā)展角度看，地方金融辦需要積極爭取改革試點，鼓勵和推進金融創(chuàng)新，為當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展籌措資金;但從監(jiān)管角度看，地方金融監(jiān)督管理局又需要控制風險、維持金融穩(wěn)定。特別是在各類新型金融機構(gòu)試點中，“重發(fā)展、輕監(jiān)管”和“重監(jiān)管、輕發(fā)展”的現(xiàn)象在各地均有顯現(xiàn)，如何保持兩者的平衡是地方金融監(jiān)管機構(gòu)面臨的考驗。

第二，履職缺乏必要的法律依據(jù)。目前，對小額貸款公司、融資性擔保機構(gòu)、民間資本管理機構(gòu)、資金互助專業(yè)合作社等機構(gòu)的監(jiān)管依據(jù)均為地方政府或部門的文件，而非行政性法規(guī)。監(jiān)管機構(gòu)在監(jiān)管過程中難以行使有效的處罰措施，存在執(zhí)法依據(jù)上的空白。同時，由于缺少監(jiān)管的法律依據(jù)，一些傳統(tǒng)的監(jiān)管方式難以為繼。例如，在簡政放權(quán)的大背景下，地方金融辦無法再借助工商年審等手段，對股權(quán)投資公司實施監(jiān)管。

第三，單位性質(zhì)和工作職能存在矛盾。目前，我省各級金融辦（監(jiān)管局）多為政府組成部門，也有部分地（市）為政府直屬事業(yè)單位（如濱州市），經(jīng)省政府授權(quán)負責地方金融監(jiān)管工作。但從性質(zhì)上看，事業(yè)單位不具備執(zhí)法資格，即使地方金融監(jiān)管有了法律依據(jù)，能否正常行使職能仍有爭議。地方金融監(jiān)管機構(gòu)存在上下機構(gòu)設(shè)置不統(tǒng)一、機構(gòu)性質(zhì)和職能不匹配的矛盾。

第四，縣（市）級地方金融監(jiān)管部門履職能力不足。一是部分地（市）、縣（市）級金融監(jiān)管機構(gòu)及隊伍建設(shè)尚處于起步階段，監(jiān)管力量薄弱，編制和人員尚未完全到位。現(xiàn)有人員缺乏從事金融管理工作的知識儲備和經(jīng)驗，對現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場檢查、準入管理、合規(guī)管理等監(jiān)管手段還不熟悉，日常工作多停留在簡單的審批上，無法滿足金融專業(yè)監(jiān)管的要求。二是作為監(jiān)管的直接和第一責任單位，地方金融監(jiān)管局在小額貸款公司、融資性擔保公司等準金融機構(gòu)的設(shè)立變更過程中只有初審權(quán)，缺乏審批和管理權(quán)限，權(quán)力與責任不盡一致。

（三）地方金融監(jiān)管歸口管理落實存在難度

針對全省地方金融監(jiān)管工作存在的機構(gòu)不足、力量薄弱、職能缺位、業(yè)務分散等突出問題，山東省積極推進融資租賃、典當、拍賣、股權(quán)投資、創(chuàng)業(yè)投資、農(nóng)業(yè)保險等地方金融業(yè)務統(tǒng)一歸口管理。但調(diào)查顯示，“統(tǒng)一管理”目前只在全省部分地區(qū)得以落實（如濟南市）。由于對上述機構(gòu)的管理權(quán)限在中央層面分散于各大部委，從業(yè)務對口角度看，省級機構(gòu)管理權(quán)限統(tǒng)一歸口存在障礙，推進并不順利。

（四）與“一行三局”的溝通機制有待完善

當前，有關(guān)金融機構(gòu)風險狀況的信息主要由“一行三局”掌握，地方金融監(jiān)管部門則掌握各類新型（準）金融機構(gòu)的業(yè)務信息。各機構(gòu)通常在其職權(quán)范圍內(nèi)行使金融管理職能，彼此間缺乏有效的信息共享機制，監(jiān)管合力不足。雖然省、地（市）各級政府成立了金融穩(wěn)定工作領(lǐng)導小組（或金融穩(wěn)定聯(lián)席會議）等，但其作用主要是金融風險事件爆發(fā)后，由其牽頭負責處理風險事件、化解債務危機、維持社會穩(wěn)定，或者是分析地方金融運行情況，研究如何爭取金融機構(gòu)對地方經(jīng)濟發(fā)展的資金支持，對地方金融監(jiān)管事務統(tǒng)籌與管理的力度不夠?！耙恍腥帧迸c地方金融監(jiān)管機構(gòu)間的制度性協(xié)調(diào)機制亟待強化。

（五）民間金融監(jiān)管存在空白

2013年底，山東省在全省逐步推開民間融資規(guī)范引導工作，規(guī)范發(fā)展民間融資機構(gòu)，規(guī)范民間融資秩序，促進民間資金供給與需求的有效對接。相較于浙江溫州等以市為單位試點的地區(qū)，山東省成為全國首個在省級層面全面推動此項工作的省份。但是，民間金融本身存在著透明度低、隨意性大、風險難以監(jiān)測的局限性，地方監(jiān)管力量顯得非常薄弱。地方政府對民間借貸、非法集資問題被動應對，對金融違法違規(guī)行為難以事前發(fā)現(xiàn)和處理。新型（準）金融機構(gòu)如小額貸款公司、融資性擔保公司等違規(guī)參與民間金融的現(xiàn)象屢有發(fā)生。對于非融資性擔保公司、網(wǎng)絡(luò)貸款公司、投資咨詢公司等，目前還沒有明確的監(jiān)管主體，這成為地方金融監(jiān)管的漏洞和盲區(qū)。

（六）缺乏處理風險事件的長效機制

在風險防控方面，《意見》雖然提出“建立地方金融數(shù)據(jù)監(jiān)測信息系統(tǒng)，加強相關(guān)監(jiān)管信息數(shù)據(jù)交換與整合”，“切實做好風險預警、評估和處置工作，嚴格防范苗頭性、趨勢性問題引發(fā)系統(tǒng)性、區(qū)域性風險等措施”，但是當前地方金融統(tǒng)計體系、風險監(jiān)測制度體系不健全，數(shù)據(jù)采集的時效性、準確性受限，無法及時監(jiān)測地方金融運行。在現(xiàn)有的金融監(jiān)管法律體系中，尚缺少對地方金融監(jiān)管和危機應急處理的制度設(shè)計。特別是對于小額貸款公司、融資性擔保公司等眾多新型（準）金融機構(gòu)，尚未建立明確的投資者保護制度和相關(guān)風險救助體系，各地普遍缺少穩(wěn)定基金或風險準備金等風險緩沖制度。

（七）地方金融監(jiān)管的法律法規(guī)建設(shè)相對滯后

當前，山東省地方性金融機構(gòu)的發(fā)展還處于起步階段，與監(jiān)管法規(guī)相配套的實施細則和管理辦法尚在制定和完善過程中。在地方金融監(jiān)管領(lǐng)域的眾多規(guī)范性文件中，部門規(guī)章的比重過大，實施起來缺乏權(quán)威性。同時，許多行業(yè)監(jiān)管制度不健全，規(guī)范性法律文件之間的銜接性不強，存在著重復和空白。一些機構(gòu)受利益驅(qū)使，超范圍經(jīng)營甚至違規(guī)開展業(yè)務，給金融運行帶來風險;對于許多的金融糾紛，很多依據(jù)是非正式的制裁機制和習慣性法則，影響金融穩(wěn)定。

三、完善山東省地方金融監(jiān)管體制的對策

地方金融監(jiān)管是一項系統(tǒng)工程。在當前經(jīng)濟金融形勢下，建議按照“全面統(tǒng)籌、安全穩(wěn)健、公平高效、靈活適用”的原則，加快落實《意見》，完善地方金融監(jiān)管組織體系，推進地方政府與中央金融監(jiān)管部門協(xié)調(diào)配合，防止出現(xiàn)監(jiān)管滯后和監(jiān)管真空，確保山東省金融運行的穩(wěn)定（山東省地方金融監(jiān)管組織體系框架設(shè)計如圖2所示）。具體建議如下：

（一）完善地方金融監(jiān)管立法體系

一是加快立法進程，盡快出臺《山東省地方金融監(jiān)督管理條例》等地方性法規(guī)，明確各級地方金融監(jiān)督管理的機構(gòu)、職責、措施和法律責任等，為地方金融監(jiān)管機構(gòu)提供法律支持。二是在各級政府前期的各類“意見、管理暫行辦法、實施方案”等文件基礎(chǔ)上，由省政府出臺針對小額貸款公司、融資性擔保公司、民間融資機構(gòu)的地方性法規(guī)，配套完善相關(guān)實施細則，規(guī)范其業(yè)務發(fā)展，使地方金融監(jiān)管有法可依。

（二）健全三級“金融監(jiān)管聯(lián)席會議”制度

強化現(xiàn)有各級“金融穩(wěn)定領(lǐng)導小組”功能，在省、地（市）、縣（市）三級建立由“一行三局”、金融辦（監(jiān)管局）、發(fā)改委、商務廳等部門組成的“金融監(jiān)管聯(lián)席會議”制度，統(tǒng)一機構(gòu)職能、完善議事規(guī)則。作為地方金融監(jiān)督管理的最高協(xié)調(diào)機構(gòu)，聯(lián)席會議定期召開，負責研究加強行業(yè)監(jiān)管的工作意見，制定地方金融監(jiān)管標準及監(jiān)測框架，建立金融業(yè)綜合信息平臺。把信用體系規(guī)劃、信用管理制度建設(shè)、信用監(jiān)管納入工作職責，建立權(quán)責明確的風險排查、風險處置與損失承擔機制，監(jiān)測、評價各地區(qū)風險情況。必要時聯(lián)合有關(guān)部門開展專項整治活動，打擊非法集資、非法證券、金融詐騙等犯罪活動，共同維護區(qū)域金融穩(wěn)定。

（三）發(fā)揮各級金融辦（監(jiān)管局）的作用

第一，穩(wěn)步推進地方金融監(jiān)管權(quán)限歸口管理。統(tǒng)一歸口管理是地方金融監(jiān)管體制改革的趨勢。當前，應在理清責任機構(gòu)的基礎(chǔ)上，逐步將監(jiān)管權(quán)限向各級金融監(jiān)督管理局劃轉(zhuǎn)。落實“誰審批、誰監(jiān)管、誰負責”的基本工作原則，著力解決多頭管理問題，避免監(jiān)管重疊、消除監(jiān)管空白。不強求上下對齊，積極穩(wěn)妥地推進歸口管理工作。

第二，強化金融辦（監(jiān)管局）的協(xié)調(diào)服務、宏觀管理職能。各級金融辦（監(jiān)管局）應將地方金融管理工作的重點從爭取資金投入轉(zhuǎn)為地方金融協(xié)調(diào)、管理和服務，以市場化的金融資源配置為主導，不干預金融機構(gòu)的具體業(yè)務操作。地方金融監(jiān)管部門應從實際情況和經(jīng)濟發(fā)展規(guī)律出發(fā)，制定本地區(qū)的金融業(yè)發(fā)展規(guī)劃，著力加強地方金融生態(tài)和信用環(huán)境建設(shè)，為地方金融體系整體功能的發(fā)揮創(chuàng)造良好的制度環(huán)境和外部條件。

第三，地方金融監(jiān)管重心向地（市）、縣（市）下移。當前，小額貸款公司、民間資本管理公司等新型（準）金融機構(gòu)主要在縣（市）區(qū)域內(nèi)開展經(jīng)營活動，而各類風險事件也多發(fā)生在縣（市）一級。因此，地方金融監(jiān)管制度設(shè)計應立足現(xiàn)實，在監(jiān)管的機構(gòu)設(shè)置、人員配備、經(jīng)費投入等方面向基層傾斜。同時，適當下放對小額貸款公司、融資性擔保機構(gòu)的審批和管理權(quán)限，提高地（市）、縣（市）地方金融監(jiān)管部門監(jiān)管工作自主性。

（四）完善監(jiān)管機構(gòu)間的分工與協(xié)作機制

第一，加強與“一行三局”的合作。在現(xiàn)行金融監(jiān)管框架下，地方金融監(jiān)管局與“一行三局”應適度分工、緊密配合，共同做好金融監(jiān)管。“一行三局”主要監(jiān)管客戶眾多、風險容易外溢并誘發(fā)系統(tǒng)性風險的金融活動。地方金融監(jiān)管部門負責部分“一行三局”無法覆蓋的領(lǐng)域的監(jiān)管，應發(fā)揮基層的監(jiān)管信息優(yōu)勢，消除局部金融活動風險。

第二，推動與政府相關(guān)部門的協(xié)作。按照《意見》的規(guī)定，地方金融監(jiān)管對象包括轄區(qū)小額貸款公司、融資性擔保公司、民間資本管理機構(gòu)、民間融資登記服務機構(gòu)等新型金融組織和權(quán)益類、大宗商品類等具有金融屬性的交易場所。在地方金融監(jiān)管統(tǒng)一歸口模式下，雖然監(jiān)管權(quán)限最終將劃歸各級地方金融監(jiān)管局，但現(xiàn)階段受人員、專業(yè)等方面的限制，要做好監(jiān)管工作，尚需要發(fā)改委、商務局等部門的協(xié)助（包括與省級、中央各部委的協(xié)調(diào)）。

（五）創(chuàng)新地方金融監(jiān)管模式

第一，完善地方（準）金融機構(gòu)治理結(jié)構(gòu)。在設(shè)立審批上，建立公開選擇機制，確保主發(fā)起人具備充足的風險承受能力，防止出現(xiàn)虛假、欺詐行為;加強對公司法人的合法性、真實性監(jiān)管，探索建立地方金融機構(gòu)高管任職資格核準制度。強化對公司高級管理層的監(jiān)督，實現(xiàn)權(quán)力責任制衡機制，把對金融機構(gòu)的業(yè)務監(jiān)管與對高級管理層的監(jiān)管有機結(jié)合起來。

第二，對地方（準）金融機構(gòu)內(nèi)部運行的監(jiān)管機制。地方各級金融監(jiān)管機構(gòu)定期對相關(guān)市場主體經(jīng)營情況和風險狀況進行監(jiān)測、分析、評估和預警，全面揭示風險與問題，出具年度監(jiān)管報告。對金融機構(gòu)的內(nèi)部運營機制進行有效監(jiān)督，對經(jīng)營管理決策、執(zhí)行、監(jiān)督行為進行全程監(jiān)控，明確合理的資產(chǎn)流動性、風險準備金等要求，增強對高風險行業(yè)的行為約束。

第三，創(chuàng)新地方金融監(jiān)管工作機制。推廣臨沂市的經(jīng)驗，加強與社會中介組織的協(xié)作，充分發(fā)揮各類銀行業(yè)協(xié)會、保險業(yè)協(xié)會的自律管理職能。引入第三方機構(gòu)，開展現(xiàn)場與非現(xiàn)場專項檢查工作，各類機構(gòu)必須聘請會計師事務所進行年度財務審計。

（六）建立地方金融監(jiān)管信息共享制度

一是加快建立地方金融征信體系。從縣（市）基層著手，由金融辦牽頭，整合村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司、融資性擔保公司、民間資本管理公司等未納入央行征信系統(tǒng)的地方金融機構(gòu)信用信息，建立地方金融機構(gòu)貸款信息共享平臺。通過征信管理平臺，建立信息化數(shù)據(jù)庫，實現(xiàn)信息采集、錄入、分析和使用的透明化，為民間金融風險防范提供支持。二是探索將地方金融征信體系接入人民銀行征信系統(tǒng)，建立信息共享機制，明確信息共享的范圍、采集分工、信息共享方式等，減少市場主體交易過程中的信息不對稱，共同打造良好的金融生態(tài)環(huán)境。

（七）健全地方金融風險事件處理機制

第一，籌建地方金融穩(wěn)定基金。由各級金融辦牽頭建立金融穩(wěn)定基金，用于金融機構(gòu)的兼并、重組、救助和退出等金融風險處置，提升金融風險的規(guī)避與處置能力。發(fā)揮行業(yè)協(xié)會作用，針對特定行業(yè)（如小額貸款公司）探索建立風險補償基金，提高行業(yè)抗風險能力。爭取人民銀行和銀監(jiān)會支持，試點建立面向全省村鎮(zhèn)銀行的存款保險制度。

第二，建立風險處置快速反應機制。在各級地方金融監(jiān)管機構(gòu)設(shè)置獨立的風險管理部門，負責對風險的集中分析和跨部門風險的協(xié)同管理，強化風險防范和處置職能。建立金融風險處置工作預案制度，健全群眾舉報、媒體監(jiān)督、日常監(jiān)管和定期排除等渠道，對突發(fā)性事件做到及時處置，防止局部風險演變擴散為系統(tǒng)性風險。創(chuàng)新司法模式，設(shè)立金融仲裁院、金融犯罪偵查支隊、金融法庭，建立金融監(jiān)管與金融審判聯(lián)席會議制度，多方協(xié)作化解金融風險。

第三，建立完善金融機構(gòu)的市場退出機制。設(shè)計符合實際的風險指標體系和風險評價標準。明確對地方中小金融機構(gòu)的風險處置責任，制定風險處置、損失分攤辦法。對長期業(yè)務不足、評級不達標的機構(gòu)，建立退出機制;對嚴重違法違規(guī)、經(jīng)營不善導致資不抵債的新型地方金融機構(gòu)依法實施破產(chǎn)清算。

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Problems Faced by Local Financial Regulatory System in Shandong and the Countermeasures

Zhang Xu Zhang Jing

（Economics School of Qingdao University，Qingdao Shandong 266071）

篇4

就目前情況而言，中國雖有上億人投資互聯(lián)網(wǎng)金融，投資金額超萬億，但是投資人大多數(shù)是經(jīng)熟人介紹投資，普遍存在盲從心理，一旦金融行業(yè)出現(xiàn)低迷預兆，就會集中、迅速地將資金轉(zhuǎn)出?；ヂ?lián)網(wǎng)金融在我國金融體系或者信用體系中有舉足輕重作用，如果這個體系發(fā)生了信用危機，將給整個國家的信用體系和經(jīng)濟建設(shè)造成重大影響。

二、我國互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管中存在的問題

(一)現(xiàn)行監(jiān)管制度不完善

互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展速度大大超過了人們的想象，政府一直在努力制定相應的監(jiān)管措施，但是很多時候都是事后的彌補，監(jiān)管機制滯后于互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)的發(fā)展之勢，監(jiān)管機制的不完善與現(xiàn)行互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的野火燎原之勢極不對稱。2016年，銀監(jiān)會正式四部委聯(lián)合起草的《網(wǎng)絡(luò)借貸信息中介機構(gòu)業(yè)務活動管理暫行辦法》，明確了網(wǎng)絡(luò)借貸業(yè)務活動各方面的規(guī)定，但是仍然存在漏洞，比如網(wǎng)貸資金第三方存管的具體辦法、銀行業(yè)金融機構(gòu)對網(wǎng)絡(luò)借貸資金監(jiān)督管理職責以及存管銀行的條件等，這些方面還需要補充完善。

(二)監(jiān)管方式手段不完善

互聯(lián)網(wǎng)金融較之傳統(tǒng)金融，在經(jīng)營環(huán)境、經(jīng)營方式和范圍上都發(fā)生了很大的改變，但互聯(lián)網(wǎng)金融本質(zhì)上沒有改變傳統(tǒng)金融風險隱蔽性、傳染性、廣泛性和突發(fā)性的特點。部分互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)其實是融資平臺，有的甚至從事洗錢活動，因此不能單純從互聯(lián)網(wǎng)金融角度設(shè)計互聯(lián)網(wǎng)金融管理辦法，也不能直接將傳統(tǒng)金融的監(jiān)管法規(guī)應用于互聯(lián)網(wǎng)金融的監(jiān)管?！盎ヂ?lián)網(wǎng)+金融”更多地表現(xiàn)為互聯(lián)網(wǎng)電商和金融服務業(yè)務之間的跨界經(jīng)營，這種方式可言提高金融服務效率，降低交易成本，但是也亟待互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管部門出臺新的監(jiān)管方式和政策。

(三)社會信用體系不健全

我國從1999年開始試點建設(shè)個人信用體系以來，到2015年1月央行下發(fā)《關(guān)于做好個人征信業(yè)務準備工作的通知》，個人征信已經(jīng)有了較大的發(fā)展。但我們應看到目前為止，信用體系主要是由中國人民銀行主導，我國依舊沒有完整的商業(yè)性信用評級機構(gòu)。在銀行個人征信報告系統(tǒng)中,沒有非銀行客戶的個人信用信息，這顯然對第三方支付市場的風險規(guī)避會有一定的影響。

三、完善我國互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管的發(fā)展建議

(一)明確互聯(lián)網(wǎng)金融的監(jiān)管主體

完善我國互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管，首先要明確監(jiān)管主體。2015年，我國出臺了《關(guān)于促進互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展的指導意見》，分類明確了互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管責任。P2P監(jiān)管細則、互聯(lián)網(wǎng)保險監(jiān)管暫行辦法也都相繼出臺。但是部分有爭議的互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務和機構(gòu)監(jiān)管還有待完善，需要明確監(jiān)管主體，避免出現(xiàn)問題了發(fā)生監(jiān)管機構(gòu)推諉扯皮的現(xiàn)象。

(二)制定行業(yè)的準入門檻和退出機制

要維護投資者的合法權(quán)利和資金安全，還需要制定行業(yè)的準入門檻和退出機制。嚴格準入機制，不僅有利于互聯(lián)網(wǎng)金融市場的健康發(fā)展，也降低了投資者的投資風險，對互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展大有裨益。不僅要制定準入門檻，還要給企業(yè)提供退出機制。任何行業(yè)在發(fā)展的過程中都不可能只進不出，明確退出機制同制定準入門檻一樣，是保障互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)合理規(guī)范化可持續(xù)發(fā)展的重要措施。通過適度的競爭，實現(xiàn)互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)優(yōu)勝劣汰、轉(zhuǎn)型升級。

(三)完善互聯(lián)網(wǎng)金融信息披露制度，保護消費者權(quán)益

金融市場上買賣的金融產(chǎn)品實質(zhì)上是在交易產(chǎn)品包含的信息，而互聯(lián)網(wǎng)金融無法做到像傳統(tǒng)金融機構(gòu)的準入、信息披露監(jiān)管，傳統(tǒng)金融市場的監(jiān)管方法及監(jiān)管工具也不適用，但信息不對稱將嚴重影響金融市場發(fā)揮其資源配置功能，這就要求給金融消費者足夠的信息讓消費者根據(jù)信息進行價值的判斷。因此信息披露的監(jiān)管與控制非常有必要。在互聯(lián)網(wǎng)金融消費過程中，消費者由于信息不對稱以及專業(yè)知識缺乏等原因一直處于劣勢，消費者權(quán)利時常遭受金融機構(gòu)的侵害。這也要求互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管要從保護金融消費者權(quán)益的角度出發(fā)，完善互聯(lián)網(wǎng)金融的信息披露制度。

(四)加強行業(yè)自律是完善互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管的必要補充

我們在前文分析了很多需要通過頂層設(shè)計完成的監(jiān)管措施，比如監(jiān)管主體的明確，準入門檻和退出機制的制度提供，但是，互聯(lián)網(wǎng)金融的模式眾多，這些細小眾多的分類模式之前的差異決定了它們在監(jiān)管機制上面不可能做到一刀切，不同模式的監(jiān)管模式必然呈現(xiàn)多樣的差異性。很明顯，政府的頂層設(shè)計無法完全覆蓋到每一種細分模式，這就要求各行業(yè)需要加強行業(yè)自律，以完善和落實互聯(lián)網(wǎng)金融的監(jiān)管，確?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的健康發(fā)展。

作者:劉婧 單位:四川大學錦城學院

參考文獻：

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【關(guān)鍵詞】互聯(lián)網(wǎng)金融;監(jiān)管體系;金融風險

近年來，在互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)飛速發(fā)展的推動下，我國互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)也得到了迅速的發(fā)展。第三方支付、P2P借貸平臺等都屬于互聯(lián)網(wǎng)金融模式，這些模式推動互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)成為人們最為關(guān)注的焦點，促使互聯(lián)網(wǎng)金融資產(chǎn)規(guī)模更加龐大。電商、門戶網(wǎng)站以及搜索網(wǎng)站爭先恐后成為互聯(lián)網(wǎng)金融的主力軍?；ヂ?lián)網(wǎng)金融與傳統(tǒng)的金融相比較，具有更多的優(yōu)勢，比如說:互聯(lián)網(wǎng)金融的成本更低，流動性更高、所跨的地域更加廣泛等特性，給傳統(tǒng)金融的發(fā)展造成了巨大的壓力。但是互聯(lián)網(wǎng)金融也存在著巨大的風險，比如說:具有虛擬性、隱蔽性等特點?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的風險也給互聯(lián)網(wǎng)監(jiān)管帶來了巨大的挑戰(zhàn)，這就需要不斷采取相應的措施，充分發(fā)揮互聯(lián)網(wǎng)金融的優(yōu)勢，規(guī)避其劣勢，從而更好地推動互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展。

一、互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管中的問題

(一)互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管法律法規(guī)不健全。目前互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管環(huán)境的不完善已經(jīng)成為互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展中最嚴峻的問題，而互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境的不完善主要是由于互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管相關(guān)法律法規(guī)不完善造成的。互聯(lián)網(wǎng)金融作為新興行業(yè)，專門針對互聯(lián)網(wǎng)金融的法律法規(guī)還沒有及時跟進。即便互聯(lián)網(wǎng)金融法律監(jiān)管不完善問題已經(jīng)引起國家相關(guān)執(zhí)法部門的關(guān)注，但是出臺一部規(guī)范、統(tǒng)一的法律法規(guī)，還需各相關(guān)部門在加強互相聯(lián)系的情況下，從立法、經(jīng)費、人員等方面做好必要的準備工作?；ヂ?lián)網(wǎng)金融立法監(jiān)管法律法規(guī)的不完善，更加大了互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的風險。同時，由于立法不健全，即使投資者的合法利益在互聯(lián)網(wǎng)金融活動中受到侵害，投資者也難以運用相關(guān)法律進行維權(quán)，致使不法分子的犯罪行為更加猖獗，給互聯(lián)網(wǎng)金融的監(jiān)管造成更大的困難。

(二)互聯(lián)網(wǎng)金融的虛擬環(huán)境給監(jiān)管帶來困擾?；ヂ?lián)網(wǎng)金融活動主要是以互聯(lián)網(wǎng)為媒介，然而互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)本身存在一些弊端，為互聯(lián)網(wǎng)金融虛擬環(huán)境的監(jiān)管工作帶來了一定的困擾。例如，上網(wǎng)注冊等可以采用匿名，還可以設(shè)置虛擬賬戶等，互聯(lián)網(wǎng)金融在這種虛擬的環(huán)境下進行交易，很有可能不留下對方的簽名或者是影像等相關(guān)證據(jù)的記錄。在網(wǎng)上進行交易一般都是通過密匙、證書數(shù)字簽名等一些虛擬認證方式來確定交易雙方的身份。這樣的交易存在著隱蔽性，金融機構(gòu)識別客戶也主要憑借這些電子方式，很容易被不法分子所利用。不法分子通過非法手段獲取客戶的身份驗證信息，輕易就能獲取巨額的資金。從以上分析我們可以看出互聯(lián)網(wǎng)金融活動自身存在的隱蔽性，給其監(jiān)管工作帶來了很大的困難。

(三)互聯(lián)網(wǎng)金融存在監(jiān)管空白。隨著互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務的發(fā)展，第三方支付企業(yè)已經(jīng)獲得了法律認可。人民銀行于2010年出臺的《非金融機構(gòu)支付服務管理辦法》中規(guī)范了第三方支付的行為，也完善了第三支付的監(jiān)管環(huán)境，防范了支付清算中存在的風險。但是隨著互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務的發(fā)展，P2P平臺悄然崛起，而P2P貸款平臺由于監(jiān)管的主體不明確，仍舊被排除在監(jiān)管之外。銀監(jiān)會在2011年出臺《人人貸有關(guān)風險提示通知》，人民銀行也曾在2013年出臺了《支付風險業(yè)務提示》，但是這些只能對投資者起到風險提示的作用，沒有實質(zhì)性的采取防范風險的措施。很多P2P借貸平臺的資質(zhì)參次不齊，不法分子也利用金融創(chuàng)新的名義開始實施非法集資活動，這給監(jiān)管帶來更大的困擾。

二、規(guī)范互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管的措施

(一)健全互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管體系。一是確定互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管的主體?；ヂ?lián)網(wǎng)金融監(jiān)管主體朝著地方化發(fā)展，金融監(jiān)管的整體發(fā)展趨勢是把互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管納入金融監(jiān)管體系。目前互聯(lián)網(wǎng)金融中除了第三方支付已經(jīng)被納入了監(jiān)管體系，其他互聯(lián)網(wǎng)金融平臺仍舊游離在監(jiān)管之外，比如說P2P借貸平臺與眾籌融資平臺等。P2P借貸平臺與眾籌融資平臺起源于民間，在地方呈現(xiàn)出了多元化的發(fā)展方向?；ヂ?lián)網(wǎng)金融與傳統(tǒng)的金融活動存在著本質(zhì)的區(qū)別，傳統(tǒng)金融機構(gòu)集權(quán)式監(jiān)管方式不適合新興的互聯(lián)網(wǎng)金融，為了促進互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管可以采取因地制宜的方式，逐步把監(jiān)管的權(quán)限下放給地方政府，并不斷強化地方政府防范中小金融機構(gòu)發(fā)生風險的責任。同時政府相關(guān)監(jiān)管部門，也要承擔起監(jiān)管指導與統(tǒng)籌的責任;二是加強互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管部門之間的聯(lián)系。構(gòu)建互聯(lián)網(wǎng)金融相關(guān)部門聯(lián)系會議制度，比如說:一行三會、工商、司法等部門。規(guī)定期限舉行例會并交流互聯(lián)網(wǎng)金融的相關(guān)情況，并加強監(jiān)測與預警，控制互聯(lián)網(wǎng)虛擬性風險向著實體金融蔓延;三是積極促使互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)發(fā)揮自律作用。只有加強行業(yè)間的自律才能有效防范風險的發(fā)生。為了更好地推動行業(yè)間的自律，可以成立互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)自律組織，制定相關(guān)的規(guī)章制度，加強信息披露機制建設(shè)，更好地維護互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)市場的活動秩序，維護行業(yè)會員的合法權(quán)益;四是完善互聯(lián)網(wǎng)金融風險預警機制。加強對互聯(lián)網(wǎng)金融的監(jiān)測，并制定出風險發(fā)生以后的應急處理方案，及時監(jiān)測并防控風險，維護互聯(lián)網(wǎng)金融正?；顒又刃颉Ｎ迨羌訌娕c其他國家金融監(jiān)管部門的合作。對于跨國際性的互聯(lián)網(wǎng)金融交易行為，需要與其他國家的金融監(jiān)管部門加強聯(lián)系與合作，共同實施監(jiān)管，才能夠更好地維護互聯(lián)網(wǎng)金融活動秩序。

(二)采取原則導向式監(jiān)管方式。目前互聯(lián)網(wǎng)金融處于發(fā)展初期階段，不管是在發(fā)展方向還是發(fā)展模式方面都還未定型，金融監(jiān)管部門在對互聯(lián)網(wǎng)金融活動實施監(jiān)管時，處理一些出現(xiàn)的問題時應該保持一定的彈性。采取原則導向式的監(jiān)管，就需要監(jiān)管部門不斷吸收新興金融行業(yè)初期發(fā)展階段的監(jiān)管經(jīng)驗和教訓，防范出現(xiàn)死管亂管的現(xiàn)象。另外，在金融風險安全的基礎(chǔ)上，支持金融監(jiān)管創(chuàng)新，從而促使互聯(lián)金融的快速穩(wěn)定發(fā)展。

(三)健全互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管法律體系建設(shè)。一是完善金融法律法規(guī)建設(shè)，不斷完善與修訂我國現(xiàn)有的金融法律制度，并根據(jù)互聯(lián)網(wǎng)金融活動的特殊性以及其中的風險特點，制定新的監(jiān)管規(guī)則。通過立法形式明確互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)經(jīng)營范圍以及性質(zhì)，對互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)的組織形式、資格條件以及風險的防范與監(jiān)督管理等作出明確的規(guī)定，進而把網(wǎng)絡(luò)信貸以及眾籌融資等新興的互聯(lián)網(wǎng)金融模式盡快納入監(jiān)管的范圍之內(nèi);二是完善互聯(lián)網(wǎng)金融配套體系，健全個人信息保護制度體系以及互聯(lián)網(wǎng)安全等與互聯(lián)網(wǎng)金融相關(guān)的配套法律體系建設(shè)。涉及到互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展相關(guān)內(nèi)容要進行明細劃分。并要盡快系統(tǒng)化構(gòu)建與互聯(lián)網(wǎng)金融相聯(lián)系的配套法律法規(guī)制度;三是制定與互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管部門相關(guān)的規(guī)章制度，明確監(jiān)管部門的職責范圍，并要求監(jiān)管部門為互聯(lián)網(wǎng)金融平臺、出借人以及借款人等提供規(guī)范化的指引。

三、結(jié)語

隨著網(wǎng)絡(luò)科技的不斷進步與發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)金融這一新興行業(yè)，在互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展的影響下，必然會面臨更多的風險。為了有效防范風險的發(fā)生，就需要合理制定監(jiān)管機制，不斷汲取國內(nèi)外互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)經(jīng)驗并與實際的國情相結(jié)合，尋找出適合互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的新出路，并隨著時代的發(fā)展進步，不斷改革創(chuàng)新，推動互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)更加快速地發(fā)展。

【參考文獻】

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［2］李有星，陳飛，金幼芳．互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管的探析［J］．浙江大學學報(人文社會科學版)，2014，4

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關(guān)鍵詞：互聯(lián)網(wǎng)金融;金融創(chuàng)新;風險控制;金融監(jiān)管

一、互聯(lián)網(wǎng)金融的概念及特點

（一）互聯(lián)網(wǎng)金融的概念

互聯(lián)網(wǎng)金融是利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和移動通信技術(shù)等一系列現(xiàn)代信息科學技術(shù)實現(xiàn)資金融通的一種新興金融服務模式。互聯(lián)網(wǎng)“開放 平等、協(xié)作、分享”的精神滲透到傳統(tǒng)金融業(yè)態(tài)，對原有的金融模式產(chǎn)生根本影響及衍生出來的創(chuàng)新金融服務方式，具備互聯(lián)網(wǎng)理念和精神的金融業(yè)態(tài)及金融服務模式通稱為互聯(lián)網(wǎng)金融?；ヂ?lián)網(wǎng)金融不是互聯(lián)網(wǎng)和金融業(yè)的簡單結(jié)合，而是在實現(xiàn)安全、移動等網(wǎng)絡(luò)技術(shù)水平上，被用戶熟悉接受后（尤其是對電子商務的接受），自然而然為適應新的需求而產(chǎn)生的新模式及新業(yè)務。從狹義的金融角度來看，互聯(lián)網(wǎng)金融則應該定義在跟貨幣的信用化流通相關(guān)層面，也就是資金融通依托互聯(lián)網(wǎng)來實現(xiàn)的業(yè)務模式都可以稱之為互聯(lián)網(wǎng)金融。廣義上來說，理論上任何涉及到廣義金融的互聯(lián)網(wǎng)應用，都應該是互聯(lián)網(wǎng)金融，包括但不限于網(wǎng)上銀行、第三方支付、P2P網(wǎng)貸、眾籌、在線理財、在線金融產(chǎn)品銷售、金融中介、金融電子商務等發(fā)展模式。

互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)生于當前中國金融管制嚴格、利率雙軌制沒有徹底改變、傳統(tǒng)金融體系呈現(xiàn)高度壟斷性，競爭不充分，傳統(tǒng)金融機制難以滿足小微企業(yè)和居民金融需求，金融對實體經(jīng)濟服務效率低下的背景中。而互聯(lián)網(wǎng)金融很好地填補了傳統(tǒng)銀行業(yè)的這一空白，其在推動金融創(chuàng)新和改革方面產(chǎn)生了重要影響、在服務實體經(jīng)濟和提升金融的普惠功能方面發(fā)揮了積極的作用。

（二）互聯(lián)網(wǎng)金融的特點

第一，大數(shù)據(jù)廣泛運用于完善金融服務。大數(shù)據(jù)金融是指集合海量非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)，通過對其進行實時分析，可以為互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)提供客戶全方位信息，通過分析和挖掘客戶的交易和消費信息掌握客戶的消費習慣，并準確預測客戶行為，使金融機構(gòu)和金融服務平臺在營銷和風控方面有的放矢。

第二，目標客戶定位于“長尾”客戶。與傳統(tǒng)的金融服務偏好于“二八定律”中20%的客戶不同，互聯(lián)網(wǎng)金融爭取的更多的是80%的“長尾”小微客戶。這些小微客戶的金融需求既小額又個性化，在傳統(tǒng)金融體系中往往得不到滿足，而互聯(lián)網(wǎng)金融在服務小微客戶方面有著先天的優(yōu)勢，其可以高效率地解決用戶的個性化需求。借用馬云的一句經(jīng)典名言就是“銀行辦不好的事，我們替他辦好，阿里小貸只管千萬小微企業(yè)，與銀行的”高富帥“客戶不沖突。

第三，提供方便、高效、便捷的金融服務。以阿里金融為例，客戶只需開通一個支付寶賬戶，綁定一張銀行卡，就可以享受大部分的金融服務，省去了復雜的審批驗證程序，也不需要到銀行的網(wǎng)點排隊等候，收費也大幅度降低。如阿里金融旗下的阿里小貸，只要是阿里巴巴誠信通會員和淘寶賣家，無需擔保，從申請貸款到貸前調(diào)查、審核、發(fā)放和還款采用全流程網(wǎng)絡(luò)化、無紙化操作，整個過程最短只要3分鐘;支付寶快捷支付業(yè)務使生活消費和企業(yè)信貸等支付行為更加方便快捷，用戶使用該業(yè)務不需事先開通網(wǎng)銀，只要輸入卡號和手機動態(tài)口令等信息就能完成付款，用戶的體驗性大大增強。

第四，大大降低了金融服務成本。據(jù)阿里金融的統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，截至2013年底，阿里金融累計借貸的小微企業(yè)數(shù)超過20萬戶，這些企業(yè)全年平均占用資金時長為123 天，實際付出的年化利率成本為67%。以日息為萬分之五的訂單貸款產(chǎn)品為例，2012 年所有客戶平均全年使用訂單貸款30 次，平均每次使用4 天，以此計算客戶全年的實際融資利率成本僅為6%，僅相當于一年期貸款基準利率。而且阿里金融依據(jù)其大數(shù)據(jù)和信息流的優(yōu)勢，對貸款客戶的審批完全可以在網(wǎng)上完成，大大節(jié)省了貸前調(diào)查和部分銀行層層審批帶來的時間和經(jīng)濟成本，同時也規(guī)避了金融機構(gòu)和客戶信息不對稱可能帶來的機會成本，客戶甚至無需與客戶經(jīng)理見面就能申請到貸款。

二、互聯(lián)網(wǎng)金融存在的風險分析

（一）互聯(lián)網(wǎng)金融的風險特點

1金融風險擴散速度快。

互聯(lián)網(wǎng)金融具備高科技的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)所具有的快速遠程處理功能，為便捷快速的金融服務提供了強大的IT技術(shù)支持，反過來看互聯(lián)網(wǎng)金融的高科技也可能會加快支付、清算及金融風險的擴散速度，加大金融風險的擴散面積和補救的成本。

2金融交易的“虛擬化”，造成監(jiān)管信息的不對稱。

互聯(lián)網(wǎng)金融的整個交易過程幾乎全部在網(wǎng)上完成，使金融業(yè)務失去了時間和地域的限制，交易對象變得難以明確，交易過程更加不透明，導致監(jiān)管方難以準確了解金融機構(gòu)資產(chǎn)負債的實際情況，監(jiān)管信息的不對稱，加大了監(jiān)管的難度，使風險集中，速度加快，風險形式更加多樣化。

3金融風險交叉“傳染”的可能性增加

在一國國內(nèi)，原先可以通過分業(yè)、設(shè)置市場屏障或特許等方式，將風險隔離在一個個相對獨立的領(lǐng)域中，分而化之。但現(xiàn)在這種“物理”隔離的有效性正在大大減弱。在互聯(lián)網(wǎng)金融中，各國金融業(yè)務和客戶的相互滲入和交叉，使國與國之間的風險相關(guān)性正在日益加強。

4引發(fā)金融危機的破壞性有放大效應

當金融交易越來越多地通過互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)進行時，這些全天24小時連續(xù)運轉(zhuǎn)的交易系統(tǒng)，在給投資人提供便利的同時，也更容易造成全球范圍內(nèi)影響更大、更廣、更深的金融市場風險，加大了金融危機爆發(fā)的突然性。而危機一旦形成，就會迅速波及到其他行業(yè)和國家。

（二） 互聯(lián)網(wǎng)金融的特殊風險屬性

1法律風險。

法律風險是由于互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務違反法律或交易主體在交易過程中未遵守相關(guān)權(quán)利義務引起，或者是由于我國互聯(lián)網(wǎng)金融立法方面沒有明確的規(guī)定或比較落后，現(xiàn)有的銀行法、保險法和證券法都是為傳統(tǒng)金融業(yè)務，對于互聯(lián)網(wǎng)金融不太適合。對于互聯(lián)網(wǎng)金融的電子合同有效性的確認、個人信息保護、交易者身份認證、資金監(jiān)管、市場準入等尚未有明確規(guī)定。故在互聯(lián)網(wǎng)金融的交易過程中簽訂的經(jīng)濟合同就會面臨在有關(guān)權(quán)利與義務等方面的相當大的法律風險，容易陷入不應有的糾紛之中，使交易者面臨關(guān)于交易行為及其結(jié)果的更大的不確定性，增大了互聯(lián)網(wǎng)金融的交易費用，甚至影響互聯(lián)網(wǎng)金融的健康發(fā)展。

2技術(shù)風險。技術(shù)風險包括系統(tǒng)性安全風險、技術(shù)選擇風險和技術(shù)支持風險。安全風險是由于黑客攻擊、互聯(lián)網(wǎng)傳輸故障和計算機病毒等因素引起的，這會造成互聯(lián)網(wǎng)金融計算機系統(tǒng)癱瘓，從而造成技術(shù)風險。其表現(xiàn)在三個方面：加密技術(shù)和密鑰管理不完善、TCP/IP協(xié)議安全性差和病毒容易擴散。技術(shù)選擇風險是由于在選擇技術(shù)解決方案時存在操作失誤或設(shè)計缺陷。如果互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)的技術(shù)創(chuàng)新跟不上時代的發(fā)展或選擇的技術(shù)方案已經(jīng)被淘汰，則會出現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)過時、技術(shù)相對落后的狀況，從而導致互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)或客戶錯失交易機會。技術(shù)支持風險是由于互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)受技術(shù)所限或為了降低運營成本而以外部技術(shù)支持解決內(nèi)部的管理難題或技術(shù)問題，在此過程中，可能由外部支持自身的原因而無法滿足要求或中止提供服務，導致造成技術(shù)支持風險。還有的一方面是在互聯(lián)網(wǎng)金融方面我國具有自主知識產(chǎn)權(quán)的設(shè)備較缺乏，需要從國外進口，這對我國的互聯(lián)網(wǎng)金融安全造成了技術(shù)支持風險。

3經(jīng)營風險。由于內(nèi)控制度不健全可能引發(fā)的經(jīng)營風險包括：操作風險、市場選擇風險、信譽風險等。操作風險是由交易主體操作失誤或有互聯(lián)網(wǎng)金融的安全系統(tǒng)造成的。從交易主體操作失誤方面來看，可能是由于交易主體對互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務的操作要求不太了解而造成的支付結(jié)算終端、資金流動性不足等操作性風險。市場選擇風險是由信息不對稱而使得客戶面臨道德風險和不利選擇的業(yè)務風險，或者是使得互聯(lián)網(wǎng)金融市場成為檸檬市場?；ヂ?lián)網(wǎng)的虛擬性增加了交易者信用評價和身份的等信息的不對稱，導致其在選擇過程中處于不利地位。還有可能使價格低但服務質(zhì)量差的互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)被客戶接受，而高質(zhì)量的機構(gòu)被擠出市場。信譽風險指互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)不能與客戶建立良好的關(guān)系，從而導致其無法有序開展金融業(yè)務的風險。互聯(lián)網(wǎng)金融依托的是互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，而互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)容易發(fā)生故障或系統(tǒng)容易被破壞，所以勢必會引起不能滿足客戶預期需求，進而影響互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)的信譽，出現(xiàn)資金鏈斷裂和客戶流失等問題。

三、我國互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管現(xiàn)狀

1互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管立法滯后?；ヂ?lián)網(wǎng)的飛速發(fā)展大大加快了金融創(chuàng)新的步伐，相比較互聯(lián)網(wǎng)金融的快速發(fā)展，我國物聯(lián)網(wǎng)金融的法律環(huán)境則略顯滯后和僵硬?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的六大發(fā)展模式在國內(nèi)的發(fā)展進程不一，相應的監(jiān)管立法也相對滯后?，F(xiàn)行的對互聯(lián)網(wǎng)金融也太實用性較強的法律多數(shù)屬于國務院制定的行政法規(guī)以及央行、銀監(jiān)局等部門制定的部門規(guī)章，此外還有一些中央規(guī)范性文件及地方出臺的地方政策性文件?？傮w來說，上述法律法規(guī)位階較低、效力有限。部分法律僵硬滯后，仍然延續(xù)著計劃經(jīng)濟體制下的金融監(jiān)管做法，不適應當前互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)業(yè)的發(fā)展需求。

2互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管主體混亂?；ヂ?lián)網(wǎng)金融業(yè)務涉及多個監(jiān)管部門，目前監(jiān)管分工的趨勢是：人民銀行負責對第三方支付業(yè)務的監(jiān)管，銀監(jiān)會負責對p2p網(wǎng)貸平臺業(yè)務的監(jiān)管，證監(jiān)會負責對第三方證券基金銷售業(yè)務的監(jiān)管。由于互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管主體眾多、政出多門，對于跨市場的交易活動，以誰為監(jiān)管主體尚不明確，這樣的監(jiān)管制度安排導致監(jiān)管效率低下，一些互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)幾乎處于監(jiān)管的真空地帶，一些跨界經(jīng)營機構(gòu)和跨界混搭產(chǎn)品存在明顯脫離監(jiān)管的現(xiàn)象。

3互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管取證難?；ヂ?lián)網(wǎng)金融交易的虛擬性使得對交易雙方的身份認證和違約責任追究都存在很大的困難。由于互聯(lián)網(wǎng)金融交易數(shù)據(jù)以電子證據(jù)的形式被記錄和保存，電子證據(jù)的收集、保全、審查、出示等對傳統(tǒng)取證制度提出了挑戰(zhàn)，電子證據(jù)還很容易被偽造、篡改，其脆弱性使得互聯(lián)網(wǎng)金融交易監(jiān)管遠比懲治其他違法犯罪行為困難。此外，我國目前尚未建立跨市場的監(jiān)管制度，貨幣市場與證券市場分業(yè)經(jīng)營所造成的分業(yè)監(jiān)管局面往往導致取證效率低下，虛擬貨幣的金融監(jiān)管更加困難。

四、加強互聯(lián)網(wǎng)金融風險的防控措施

（一）加強互聯(lián)網(wǎng)金融風險法制體系建設(shè)。構(gòu)建互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管法律制度，為互聯(lián)網(wǎng)金融市場治理提供法律依據(jù)。主要包括以下三個方面：第一，通過立法明確互聯(lián)網(wǎng)金融各個發(fā)展模式的法律定位及監(jiān)管主體;第二，規(guī)范互聯(lián)網(wǎng)金融服務提供方從業(yè)資格，劃定合法業(yè)務范圍，明確服務提供方對公眾的義務和責任，制定互聯(lián)網(wǎng)金融從業(yè)人員職業(yè)行為準則;第三，完善互聯(lián)網(wǎng)金融消費者權(quán)益保障法規(guī)，通過法律手段保護公眾信息不被非法泄露、公民的資金安全不受侵害，明確互聯(lián)網(wǎng)金融服務提供方對消費者風險的連帶擔保責任。

（二）完善互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管體系。目前監(jiān)管分工的方向主要是傳統(tǒng)金融機構(gòu)的互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務由銀監(jiān)會監(jiān)管，第三方支付機構(gòu)由人民銀行監(jiān)管，P2P網(wǎng)貸平臺由銀監(jiān)局監(jiān)管，眾籌由證監(jiān)會監(jiān)管?；ヂ?lián)網(wǎng)金融業(yè)務主體與業(yè)務類型復雜多變，對分業(yè)監(jiān)管模式提出了挑戰(zhàn)，需協(xié)調(diào)混業(yè)和分業(yè)監(jiān)管模式，實行綜合監(jiān)管。因此，國家要建立統(tǒng)一監(jiān)管和分層分類型監(jiān)管機制，具體包括以下三個方面：一是要明確各個部門的監(jiān)管責任和監(jiān)管范圍，統(tǒng)一由主要的監(jiān)管部門來進行互聯(lián)網(wǎng)金融主體的分層和分級管理規(guī)劃，明確每層對象的監(jiān)管機構(gòu)和監(jiān)管政策，并逐步拓展跨層級跨部門的監(jiān)管協(xié)調(diào)機制;二是要針對其層出不窮的業(yè)務模式和政策規(guī)避手段，加大技術(shù)監(jiān)控手段的投入，動態(tài)地捕捉行業(yè)的風險動向，尤其是經(jīng)常涌現(xiàn)的資金安全、期限錯配等問題，細化監(jiān)管環(huán)節(jié)，加大監(jiān)管力度，并最終建立靈活的互聯(lián)網(wǎng)金融風險監(jiān)測和預警機制。

（三）建立互聯(lián)網(wǎng)金融市場準入機制。對監(jiān)管機構(gòu)而言，由互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展所形成的虛擬金融服務市場是一個信息高度不對稱的市場，應制定監(jiān)管規(guī)則，細化互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的原則，設(shè)定互聯(lián)網(wǎng)金融行為的指引性規(guī)范和國家標準，界定互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)的經(jīng)營范圍，推行互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)牌照及資質(zhì)認定制度，設(shè)立規(guī)范的互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)準入門檻，甚至可以采用負面清單模型對違規(guī)行為進行明確警示，以實現(xiàn)市場良性競爭。

（四）應堅持自律監(jiān)管和他律監(jiān)管相結(jié)合。成立互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)行業(yè)協(xié)會，實行行業(yè)自律。先由社會組織提升行業(yè)自律，建立具有一定規(guī)范性的行業(yè)公約或者規(guī)約或標準等，并盡快對互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務模式進行梳理和規(guī)范，對存在較多風險和嚴重漏洞的業(yè)務模式進行限制，同時建立互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)制度規(guī)范?；ヂ?lián)網(wǎng)金融監(jiān)管必須實行政府監(jiān)管與行業(yè)自律相結(jié)合，在防范互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務風險的同時促進互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)業(yè)健康快速發(fā)展。

（五）完善互聯(lián)網(wǎng)金融配套征信系統(tǒng)建設(shè)，加強公眾互聯(lián)網(wǎng)金融風險教育。目前互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)配套征信系統(tǒng)缺失，不利于互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的健康發(fā)展。因此應盡快完善互聯(lián)網(wǎng)金融配套征信系統(tǒng)建設(shè)，將互聯(lián)網(wǎng)金融平臺產(chǎn)生的信用信息納入人民銀行征信系統(tǒng)范圍，對P2P融資平臺、第三方支付平臺的相關(guān)參與人和利益相關(guān)方的交易數(shù)據(jù)建立信用數(shù)據(jù)庫，同時向互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)開放征信系統(tǒng)接口，為互聯(lián)網(wǎng)金融主體提供征信支持。加強對于公眾的互聯(lián)網(wǎng)金融非法集資的防范意識宣傳，拓展互聯(lián)網(wǎng)金融的風險教育渠道，增強公眾對于互聯(lián)網(wǎng)金融的風險意識和自我保護能力。

五、互聯(lián)網(wǎng)金融的監(jiān)管探索

（一）從實體規(guī)范更多地轉(zhuǎn)向程序規(guī)范

傳統(tǒng)金融監(jiān)管措施更多地以實體規(guī)范為主，限定交易額度（比如發(fā)售理財理財產(chǎn)品必須5萬元起步），限定交易對象（牌照管理），限定金融服務種類內(nèi)容等，但是互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新是跨界組合，嚴格的實體規(guī)范被技術(shù)創(chuàng)新帶來的模式轉(zhuǎn)變虛化為灰色地帶。在實體規(guī)范的功能被弱化的情況下，程序規(guī)范更需要加強，程序性規(guī)范和流程性規(guī)范是互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管規(guī)范迅速可以加強的工作。

（二）按照不同發(fā)展模式進行分類監(jiān)管

互聯(lián)網(wǎng)金融是跨界資源的多元融合，有多種發(fā)展模式，不同模式的特點和風險點也不盡相同，所以無法建立統(tǒng)一的監(jiān)管標準、監(jiān)管模式。因此，應當在目前“分業(yè)經(jīng)營，分業(yè)監(jiān)管”的監(jiān)管體制下，按照不同模式、不同產(chǎn)品分別由一行三會進行分類監(jiān)管，區(qū)別對待。

（三）分類監(jiān)管的基礎(chǔ)上加強監(jiān)管協(xié)調(diào)

針對互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)已經(jīng)出現(xiàn)的混業(yè)經(jīng)營的跡象，很多互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)提升自身客戶黏性，不斷深化綜合化經(jīng)營，以期為客戶提供多元化綜合金融服務，導致各種業(yè)態(tài)的邊界逐漸模糊，這容易導致監(jiān)管部門之間存在監(jiān)管真空或監(jiān)管交叉、重復，而混業(yè)經(jīng)營、混業(yè)監(jiān)管已漸成國際金融業(yè)監(jiān)管的發(fā)展趨勢，因此，在立法層面和監(jiān)管頂層設(shè)計安排上強調(diào)各監(jiān)管機構(gòu)之間的協(xié)調(diào)與溝通顯得尤為重要。

（四）從機構(gòu)監(jiān)管轉(zhuǎn)向到功能監(jiān)管

互聯(lián)網(wǎng)金融的行業(yè)中一個機構(gòu)往往同時做很多跨界的一些產(chǎn)品，比如阿里作了支付寶，又在支付寶的基礎(chǔ)上衍生出余額寶。產(chǎn)品方面，也有許多跨界混搭產(chǎn)品，如京東白條等，目前還無法進行清晰的界定和歸屬，綜合經(jīng)營形成了跨界業(yè)務，因此僅僅只是由某一家機構(gòu)監(jiān)管，那就無法進行協(xié)調(diào)整合，所以要逐漸強調(diào)功能監(jiān)管，從機構(gòu)監(jiān)管轉(zhuǎn)化到功能監(jiān)管、行為監(jiān)管。

（五）轉(zhuǎn)變監(jiān)管思維――開啟大數(shù)據(jù)監(jiān)管時代

隨著大數(shù)據(jù)、移動互聯(lián)網(wǎng)的來臨，大數(shù)據(jù)技術(shù)的應用正在重構(gòu)傳統(tǒng)的金融體系和商業(yè)模式。監(jiān)管部門也必須隨之轉(zhuǎn)變監(jiān)管思路。過去的監(jiān)管方式必須轉(zhuǎn)變?yōu)榛ヂ?lián)網(wǎng)思維、互聯(lián)網(wǎng)金融、大數(shù)據(jù)模式的高效主動監(jiān)管方式，將“大數(shù)據(jù)”分析挖掘應用到金融監(jiān)管中。大數(shù)據(jù)監(jiān)管基于金融業(yè)的海量交易數(shù)據(jù)，根據(jù)監(jiān)管對象主要特征，篩選出若干風險數(shù)據(jù)指標，并在海量數(shù)據(jù)平臺上無時無刻進行抓取。對交易者的經(jīng)營行為進行實時分析、追蹤和預判，從而達到對金融風險的前置風控?！按髷?shù)據(jù)”在監(jiān)管中的應用將提高監(jiān)管部門分析和預測系統(tǒng)性風險的能力。

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關(guān)鍵詞：金融監(jiān)管 現(xiàn)狀 問題 對策

一、金融監(jiān)管體系的定義

金融監(jiān)管體制指的是金融監(jiān)管的任務和權(quán)益分撥的方法和組織制度，首先要了解由誰來負責金融機構(gòu)、金融市場和金融業(yè)務，按照何種方式監(jiān)督和誰將負責監(jiān)管效果和如何負責的這個問題。因為列國在歷史發(fā)展、政治經(jīng)濟體系、法律與民族文化等各方面的差別，所以他們在金融監(jiān)管體制上也存在著必然的不同。

二、金融監(jiān)管體系的種類

（一）統(tǒng)一監(jiān)管體系

為了實現(xiàn)對金融機構(gòu)、金融市場和金融業(yè)務監(jiān)管的全面化，我們需要建立一個統(tǒng)一的金融監(jiān)管機構(gòu)。

（二）分業(yè)監(jiān)管體系

需要不同的金融監(jiān)管機構(gòu)分工合作，相互協(xié)調(diào)，聯(lián)合承當監(jiān)管責任。同時，各個不同的監(jiān)管機構(gòu)各司其職，在此基礎(chǔ)上又相互配合，從而形成了分業(yè)監(jiān)管的金融監(jiān)管體系。

（三）不完全監(jiān)管體系

其可以分為兩種類型，一種是"牽頭式"監(jiān)管體制，另一種是"雙峰式"監(jiān)管體制?！盃款^式”監(jiān)管體制：在監(jiān)管機構(gòu)之間發(fā)生監(jiān)管沖突的時候，能有一個帶頭監(jiān)管機構(gòu)出面協(xié)調(diào)，來解決監(jiān)管時出現(xiàn)的問題。“雙峰式”監(jiān)管體制：其在監(jiān)管時會先定下兩個監(jiān)管目標，分別進行有針對性的監(jiān)管。一類機構(gòu)是針對金融行業(yè)的系統(tǒng)風險，而對金融機構(gòu)和金融市場進行嚴格的監(jiān)管。另一種類型的機構(gòu)是專門管理金融機構(gòu)和保護消費者權(quán)益的。

三、我國金融監(jiān)管體系的現(xiàn)狀

在中國金融發(fā)展的初期階段，我國金融監(jiān)管體制實行的分業(yè)監(jiān)管有效的促進了銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)的發(fā)展。當時在金融風險的防范控制方面發(fā)揮重大作用的機構(gòu)就是銀監(jiān)會。它充分的與證監(jiān)會、保監(jiān)會進行了緊密有效的的協(xié)作，成為了當時最有力的金融監(jiān)管機構(gòu)。通過金融法規(guī)的有效建設(shè)，完善了金融監(jiān)管的法律制度，對金融監(jiān)管機構(gòu)進行了調(diào)整，使監(jiān)管目標變得明確，不斷地開發(fā)金融監(jiān)管手段，使金融機構(gòu)可以平穩(wěn)有序的發(fā)展，還漸漸的加強了金融機構(gòu)中的內(nèi)部控制機制。這些都表明了我國在金融監(jiān)管方面能力逐漸增強。金融監(jiān)管機構(gòu)對不同的金融機構(gòu)進行監(jiān)管主要是從三個方面入手的，分別是市場準入、經(jīng)營運作以及市場退出。同時，在落實監(jiān)管職責的過程中，通過對金融機構(gòu)的經(jīng)營情況進行監(jiān)管，及時的對經(jīng)營情況做出風險評估，這樣做的目的就是為了當出現(xiàn)金融風險時，可以有效的防范風險，降低損失。但是，我國相比國外發(fā)達國家而言，金融監(jiān)管體系還是發(fā)展的相對緩慢的，而且還存在著一些問題。

四、我國金融監(jiān)管體系存在的問題

（一）金融監(jiān)管的法律體系不完善

我國的金融監(jiān)管體系在法律方面立法的比較晚，所以在法律監(jiān)管方面還存在著很多缺陷和不足，在加上金融市場發(fā)展迅速，金融監(jiān)管的法律體系就明顯落后了，在法律監(jiān)管方面就形成了很多漏洞，使得金融業(yè)在某些方面沒有法律依據(jù)，處于無法可依的真空狀態(tài)。金融監(jiān)管也無從下手，大大的影響了監(jiān)管的效率。我國的金融監(jiān)管體系的法規(guī)大多都太過于形式化，缺乏實用性，導致其并不能很好的發(fā)揮法律的實際作用。

（二）金融監(jiān)管的有效性不強

我國在金融監(jiān)管方面受到很多因素的影響，而且沒有完善的金融監(jiān)管體制，使得金融體系并不能有效的發(fā)展，這不僅沒有良好的發(fā)揮金融市場監(jiān)管效果，還使金融監(jiān)管資源被浪費掉了。除此之外，我國的金融監(jiān)管手段單一，目前還停留在行政監(jiān)管方面，屬于一種領(lǐng)導性的監(jiān)管，過多的干預了金融機構(gòu)的發(fā)展，缺乏一種經(jīng)濟手段和法律手段來規(guī)范金融市場，使得監(jiān)管效果不好。

（三）分業(yè)監(jiān)管方式存在著不足

分業(yè)監(jiān)管有很強烈的“地盤意識”各自獨立的監(jiān)管著一塊地盤，對于在自己監(jiān)管的領(lǐng)域里的利益就有很強的保護意識，不愿意他人對自己的監(jiān)管對象有過多的干預，在其他領(lǐng)域里，也不愿意自己的監(jiān)管對象有過多的參與，這樣就阻礙了金融監(jiān)管體系的發(fā)展，使得其監(jiān)管效率低下。而且，分業(yè)監(jiān)管模式，成本比較高，監(jiān)管較分散，監(jiān)管意見很難統(tǒng)一。這樣就會造成資源的浪費，更重要的是對金融市場造成了影響。

五、完善我國金融監(jiān)管體系的對策

（一）建立有效的金融監(jiān)管法律體系

由于金融市場的快速發(fā)展，我國應加快金融監(jiān)管立法的速度。也不能盲目的立法，要根據(jù)國內(nèi)外的經(jīng)濟發(fā)展整體情況和我國的國情進行立法，要能保證法律法規(guī)的實用性，刪除或修改一些形式化的法律法規(guī)，以免妨礙金融業(yè)的發(fā)展。為了保證法律法規(guī)的可操作性，應該出具可以涵蓋金融領(lǐng)域的各個方面的法律法規(guī)。還要盡量的適應金融市場新形勢將法律法規(guī)細分化。不僅如此，在執(zhí)法的力度上要有所加強，對于金融詐騙等不法行為進行嚴厲的打擊、對于不法集資與在證券期貨領(lǐng)域的違法犯罪行為，應該建立一個長效機制予以監(jiān)管。爭取在立法、程序的調(diào)查、多部門協(xié)調(diào)、專業(yè)人才隊伍建設(shè)和民事賠償?shù)确矫嬗兄贫刃缘奶岣摺?/p>

（二）提高政府監(jiān)管效率

為了適應現(xiàn)代金融業(yè)的多樣性和復雜性，我們可以采用新型的監(jiān)管模式，也就是采用現(xiàn)代信息技術(shù)對金融行業(yè)進行監(jiān)管，這樣就可以有效的提高金融監(jiān)管的效率了。還可以充分發(fā)揮銀監(jiān)會的監(jiān)督作用，有效的防范風險，加強與國際間的金融監(jiān)管的合作，制定出科學的監(jiān)管體系，建立良好的金融市場競爭環(huán)境，并有效的維護金融市場的競爭秩序，通過這些努力來提高金融市場的監(jiān)管效率。

（三）改進金融監(jiān)管方式

金融監(jiān)管當局應該通過定期的溝通、交流協(xié)調(diào)好兩種經(jīng)營模式下的金融交易市場，對其進行綜合性監(jiān)管。為了防范外資企業(yè)利用我國的監(jiān)管漏洞獲得盈利，造成我國金融市場的損失，我國的金融監(jiān)管應該與國際合作，加強與國際方面的聯(lián)系，獲取最新的金融信息。這樣就可以有效的防范金融風險，并從中獲取經(jīng)驗。

參考文獻：

[1]劉清寶.論我國金融監(jiān)管體制的改革[D].西南政法大學，2009.

篇8

關(guān)鍵詞：地方金融 管理體制 對策建議

一、地方金融在地方經(jīng)濟發(fā)展中的作用

一是地方金融有效緩解了城鄉(xiāng)主體融資難的局面。以服務中小企業(yè)為己任的城市商業(yè)銀行和支農(nóng)主力局農(nóng)村信用社，充分發(fā)揮地緣優(yōu)勢，大力創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務方式，著力調(diào)整信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，優(yōu)化信貸資源配置，為中小微、“三農(nóng)”提供了更加豐富的融資渠道。二是地方金融機構(gòu)樹立普惠制金融理念，努力將金融服務覆蓋到社會所有階層，消除金融服務空白區(qū)域。農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行根植于農(nóng)村，不斷滿足“三農(nóng)”和中小微企業(yè)融資需求，著力支持農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展；小貸公司以其簡便的服務方式，為小微企業(yè)和個體經(jīng)濟發(fā)展提供了強力支持；農(nóng)村資金互助社以其互助的形式，有效緩解農(nóng)村居民生產(chǎn)、生活所需資金，促進了農(nóng)村居民共同增收致富。三是地方金融體系提升了社會信用意識，優(yōu)化了地方金融生態(tài)環(huán)境。地方金融機構(gòu)積極參與社會信用體系建設(shè)，主動向誠實守信的金融參與主體傾斜金融資源，對缺乏信用意識的金融參與主體制定限制措施，推進地方金融生態(tài)環(huán)境持續(xù)好轉(zhuǎn)，金融生態(tài)的良性循環(huán)得以實現(xiàn)。

二、地方金融管理體制面臨的主要問題

（一）分塊監(jiān)管，重復交叉

當前，地方金融監(jiān)管組織體系涉及政府金融辦、人民銀行、銀監(jiān)、工商、公安、法院、行業(yè)協(xié)會等多個管理機構(gòu)，分工繁雜、職權(quán)分散、職能邊界模糊，監(jiān)管重疊與監(jiān)管真空并存。如：銀監(jiān)局負責農(nóng)信社監(jiān)管，但省政府委托省聯(lián)社負責農(nóng)信社的高管任命、業(yè)務監(jiān)管等，而部分準金融機構(gòu)對于中央、地方金融管理體制而言都是監(jiān)管盲區(qū)。這種“九龍治水”的管理模式不僅有礙于全面掌握地方金融發(fā)展概貌、統(tǒng)一調(diào)配金融資源，而且容易產(chǎn)生相互推諉、覆蓋面不全等弊端，也容易產(chǎn)生違法交易。

（二）權(quán)責混淆，職能沖突

一是權(quán)責混淆。目前不少地方的金融辦充當了地方金融國資委的角色，控制地方金融機構(gòu)的高管任免，并以下規(guī)模、定增速、搞排名的行政手段干預金融機構(gòu)的日常經(jīng)營，董事會、理事會職能弱化，甚至形同虛設(shè)，公司治理紙上談兵，與中央政府金融改革和監(jiān)管的總體思路背道而馳。二是監(jiān)管職能沖突。地方金融辦作為地方金融管理協(xié)調(diào)部門，其落腳點應著眼于防范金融風險、維護地方金融穩(wěn)定。但在實踐中并非如此，越俎代庖的現(xiàn)象時有發(fā)生，尤其在協(xié)調(diào)融資和信貸投入方面，具有明顯的地方色彩，致使金融監(jiān)管效率低下或監(jiān)管妥協(xié)。

（三）監(jiān)管內(nèi)容單一，監(jiān)管方式弊端較多

一是重市場準入，輕市場退出。目前地方金融監(jiān)管大多對機構(gòu)、業(yè)務的市場準入頗為嚴格，而在問題金融機構(gòu)的處理與市場退出規(guī)定不夠明細和具體。尤其對涉嫌違規(guī)經(jīng)營和非法交易的各類，出現(xiàn)嚴重資不抵債被迫解散，在風險處置過程中清償資金缺口“兜底”責任不夠明確。二是重現(xiàn)場監(jiān)管，輕非現(xiàn)場監(jiān)管?，F(xiàn)場監(jiān)管雖能夠如實掌握金融機構(gòu)所公開的財務信息和業(yè)務經(jīng)營存在的漏洞，但從中難以發(fā)現(xiàn)深層隱蔽性的問題。而當前非現(xiàn)場監(jiān)管所必要的業(yè)務監(jiān)控機制和監(jiān)管要素缺失，監(jiān)管機構(gòu)對被監(jiān)管機構(gòu)核心指標心無底數(shù)，難以有效履行監(jiān)管職能。三是重合規(guī)性監(jiān)管，輕日常風險性監(jiān)管?，F(xiàn)行金融監(jiān)管的主要內(nèi)容是對金融業(yè)市場準入、業(yè)務范圍、資本狀況等是否符合法律法規(guī)的行為進行合規(guī)性監(jiān)管。而現(xiàn)實中，對準金融機構(gòu)的監(jiān)管基本停留在審批設(shè)立和事后風險處置環(huán)節(jié)上，對金融機構(gòu)日常經(jīng)營的風險性監(jiān)管存在缺位現(xiàn)象，監(jiān)管作用大打折扣。

（四）監(jiān)管信息不暢，金融風險處置被動

一是監(jiān)管機制不盡完善。地方金融風險處置職責全權(quán)賦予地方政府，但在金融垂直監(jiān)管模式下，地方金融風險信息主要由人民銀行、銀監(jiān)局等部門的地方分支機構(gòu)掌握，一旦發(fā)生地方金融風險，地方政府會處于被動。二是監(jiān)管信息倒置。人民銀行、銀監(jiān)機構(gòu)對非存款性的貸款機構(gòu)出現(xiàn)的風險往往是從貸款銀行或被擔保企業(yè)、關(guān)聯(lián)企業(yè)中獲得，處于被動地位。三是金融風險具有“多米諾”效應。目前許多地區(qū)尚未建立區(qū)域性金融穩(wěn)定協(xié)調(diào)機制或不盡完善，區(qū)域內(nèi)金融監(jiān)管信息共享渠道不暢，一旦某個地方發(fā)生金融風險，勢必快速波及相鄰地區(qū)而引發(fā)區(qū)域性金融風險。

（五）監(jiān)管專業(yè)人才匱乏，人才培養(yǎng)機制亟待完善

相對于金融業(yè)的高薪，基層金融監(jiān)管機構(gòu)對人才吸引不足。許多監(jiān)管人員視監(jiān)管機構(gòu)為跳板，向被監(jiān)管機構(gòu)頻繁跳槽，導致監(jiān)管人才大量流失。同時，金融監(jiān)管具有較強的專業(yè)性和實踐性，而金融監(jiān)管機構(gòu)部分人員剛走上工作崗位，缺乏監(jiān)管所需的履職要求和實踐經(jīng)驗，對被監(jiān)管的金融機構(gòu)的內(nèi)部運作缺少深層次了解，難以很好發(fā)揮監(jiān)管的實際效能。

三、完善地方金融管理體制的對策建議

（一）厘清金融管理邊界，整合地方金融管理權(quán)責

一是厘清中央和地方金融管理邊界。在中央金融管理機構(gòu)和地方政府之間，建立清晰合理的職責邊界，明確職責劃分。國家法律法規(guī)明確規(guī)定屬于“一行三會”監(jiān)管的金融機構(gòu)，地方金融管理機構(gòu)應主動做好協(xié)調(diào)與服務，反饋金融運行中的相關(guān)信息，幫助中央金融監(jiān)管更好地發(fā)揮引領(lǐng)作用，而不是利用行政手段干預中央金融監(jiān)管行使監(jiān)管職權(quán)，削弱監(jiān)管的有效性。不屬于“一行三會”監(jiān)管或監(jiān)管不到的準金融機構(gòu)，應明確由地方金融管理部門承擔監(jiān)管責任，以充分發(fā)揮地方金融管理信息鏈條短、真實快捷、成本低、效率高等優(yōu)勢。通過中央金融監(jiān)管和地方金融監(jiān)管的協(xié)調(diào)配合，達到消除監(jiān)管盲區(qū)、避免重復監(jiān)管、實施有效監(jiān)管的目的。二是梳理地方金融管理政策，整合地方金融管理資源。地方政府要做好地方金融管理政策梳理，修訂并完善地方金融管理政策，確保中央和地方金融管理政策保持一致。同時，地方政府務必要打破部門壁壘，并將分散于各部門的金融管理職能，以及業(yè)務相同或相近的準金融機構(gòu)整合于地方金融管理辦，實施統(tǒng)一的監(jiān)管標準、監(jiān)管要求和協(xié)調(diào)管理，避免地方金融管理政出多門。

（二）明確地方金融職能，規(guī)避籌資需求與監(jiān)管要求沖突

在現(xiàn)行金融監(jiān)管框架下，地方政府金融監(jiān)管機構(gòu)的職能應該是配合“一行三會”做好金融監(jiān)管，并認真履行部分“一行三會”無法覆蓋的準金融機構(gòu)的監(jiān)管職責，防范地方金融風險。因此，務必從制度設(shè)定上充分考慮地方金融監(jiān)管機構(gòu)“為地方經(jīng)濟發(fā)展籌集資金”職能與金融監(jiān)管責任之間的潛在沖突，將籌資功能與監(jiān)管職能（如金融辦）予以隔離，避免運動員兼裁判員的亂像，不得以下任務、定增速、搞排名等方式干預金融機構(gòu)的日常經(jīng)營，影響金融機構(gòu)的穩(wěn)健運行。

（三）完善金融監(jiān)管機制，強化準金融機構(gòu)的監(jiān)管

一是在國家層面對準金融機構(gòu)監(jiān)管制定立法，或以行政法規(guī)的方式就監(jiān)管重大問題做出規(guī)定。各地可在不違背國家立法的原則下，通過地方立法制定實施細則，促使準金融機構(gòu)設(shè)立、變更、退出以及業(yè)務經(jīng)營和監(jiān)管有法可依。二是加強準金融機構(gòu)業(yè)務監(jiān)管平臺建設(shè)?？蓞⒄照?guī)金融相關(guān)監(jiān)管標準，對準金融機構(gòu)實行事前監(jiān)管和日常經(jīng)營監(jiān)管，實現(xiàn)一次性監(jiān)管向持續(xù)性監(jiān)管轉(zhuǎn)變。三是建立準金融機構(gòu)的市場退出機制，并設(shè)置科學、嚴謹且可操作的退出規(guī)則，借助行政手段高效處置金融風險，發(fā)揮市場資源配置作用，更有效化解系統(tǒng)性金融風險。

（四）強化金融穩(wěn)定聯(lián)動機制建設(shè)，提升應急管理能力

一是加強人民銀行、政府金融辦、經(jīng)濟部門、銀監(jiān)部門、行業(yè)協(xié)會等協(xié)調(diào)機制建設(shè)，充分發(fā)揮地方政府屬地優(yōu)勢與中央金融監(jiān)管專業(yè)優(yōu)勢，并通過金融監(jiān)管聯(lián)席會、經(jīng)濟金融分析例會等渠道互通信息，提升區(qū)域管理協(xié)作合力。二是推動“一行三會”內(nèi)網(wǎng)監(jiān)管信息和征信系統(tǒng)對接平臺建設(shè)，實現(xiàn)“一行三會”區(qū)域內(nèi)監(jiān)管信息資源共享。三是規(guī)范金融監(jiān)管信息報送和披露制度，加大各類金融機構(gòu)專項審計，保證監(jiān)管信息數(shù)據(jù)的真實性和可靠性。四是鑒于目前地方金融發(fā)展?jié)撛诘闹T多不確定性，建立地方金融穩(wěn)定基金制度，提升地方金融機構(gòu)兼并、重組、救助和退出等金融風險處置能力。

（五）加強地方金融管理隊伍建設(shè)，提升監(jiān)管專業(yè)化水平

隨著金融改革的不斷深入，金融創(chuàng)新層出不窮，將對監(jiān)管水平提出更高的要求，迫切需要建立科學有效的人才培養(yǎng)、流動、激勵機制，培養(yǎng)一批既懂金融監(jiān)管，又精通金融業(yè)務的專業(yè)人才，不斷提升監(jiān)管的專業(yè)化水平，同時，還要優(yōu)化選人、用人、晉升機制，改善監(jiān)管人員薪酬福利，激發(fā)工作積極性和主動性。此外，還要加強金融監(jiān)管機構(gòu)人員和被監(jiān)管機構(gòu)之間的人才交流互動，促進監(jiān)管機構(gòu)與被監(jiān)管者互相了解監(jiān)管要求和業(yè)務規(guī)范要求。參考文獻：

[1]張雪蘭，何德旭.關(guān)于完善我國地方政府金融管理體制的思考[J].財貿(mào)經(jīng)濟，2011（7）.

[2]鐘海英.我國地方金融管理體制改革研究[J].金融管理，2013（2）.

[3]杜文娟.規(guī)范我國民間金融發(fā)展的問題研究[D].鄭州大學，2012.

篇9

[關(guān)鍵詞]農(nóng)民權(quán)益；金融服務可獲得性；普惠金融

金融服務不僅有利于經(jīng)濟增長，而且有利于消除貧困，在金融體系發(fā)展比較好的國家，收入不平等以及貧窮的狀況都有較快的改善。如果要使擴大金融服務渠道能夠?qū)ΩF人最有利的話，就要使金融服務的覆蓋面不僅僅局限于為貧窮的家庭提供信貸，重要的是要將金融服務的覆蓋面擴大到所有未被覆蓋到的人。為弱勢群體、弱勢產(chǎn)業(yè)和弱勢地區(qū)提供金融服務，即金融服務的可獲得性或稱為普惠金融，實質(zhì)在于將保障農(nóng)民的金融發(fā)展權(quán)成為一國重要的金融政策。據(jù)國家統(tǒng)計局預測，到2020年我國新農(nóng)村建設(shè)新增資金需求總量為15萬億元左右。然而近年來的現(xiàn)實是，農(nóng)村資金要素正在不可避免地大規(guī)模流出?！笆а眹乐氐霓r(nóng)村金融市場僅靠政策性“輸血”恐怕難以真正強身健體，如何形成一套自身完備的“造血”機制就成了金融服務可獲得性的關(guān)鍵。

一、金融服務可獲得性的現(xiàn)狀

農(nóng)民獲得金融服務對他們改善生活質(zhì)量、提高住房條件、保障醫(yī)療和子女受教育有重大的影響。而我國社會成員獲得金融服務的總體水平與西方發(fā)達國家有著很大的差距。更重要的是，我國弱勢群體、弱勢產(chǎn)業(yè)和弱勢地區(qū)，主要是農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村，與城市相比存在著很大的差距，金融服務供給狀況相對于金融服務需求也有很大的差距，遠遠滿足不了金融服務的需求，具體表現(xiàn)為：

(一)金融服務獲得的成本較高

農(nóng)民對金融服務的需求是很大的，但往往無從獲得滿足，造成融資難、投資難，獲取金融服務的成本較高。；一是金融服務的定價過高，農(nóng)民沒有支付能力。農(nóng)民獲取貸款資金的瓶頸性制約因素是沒有財產(chǎn)作為擔保物獲取所需的貸款。二是農(nóng)民獲取金融服務的便利程度較差。金融機構(gòu)在農(nóng)村設(shè)置的經(jīng)營設(shè)施非常的少。據(jù)中國銀監(jiān)會的《中國銀行業(yè)農(nóng)村金融服務分布圖集》，零金融機構(gòu)鄉(xiāng)鎮(zhèn)數(shù)在2007年末為2868個，其中2645個在西部地區(qū)，占全國總數(shù)的80％。另外，有兩個縣(市)、8901個鄉(xiāng)鎮(zhèn)僅有1家金融機構(gòu)，平均每萬名農(nóng)民擁有銀行業(yè)金融機構(gòu)1.54個，平均每萬名農(nóng)民擁有銀行業(yè)金融服務人員15.89人。

(二)多樣化的金融服務需求難以得到滿足

不同地區(qū)、從事不同農(nóng)業(yè)的農(nóng)民有不同的金融服務需求。農(nóng)民對金融服務的需求不僅僅是對資金的需求，還包括農(nóng)業(yè)保險、農(nóng)產(chǎn)品期貨等金融服務，但為農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民提供的多元化、個性化的金融服務遠遠得不到滿足。以保險產(chǎn)品為例，農(nóng)業(yè)保險的規(guī)模與農(nóng)村經(jīng)濟對農(nóng)業(yè)保險的需求不相稱。我國的保險滲透率是2.7％，遠不能滿足我國農(nóng)民對保險服務的需求，而發(fā)達國家英國的比例高達12.45％，美國亦達9.15％，日本和韓國也分別達到了10.54％和10.25％。①農(nóng)產(chǎn)品期貨的發(fā)展還存在著諸多障礙性制約因素。

(三)金融服務供給的歧視性待遇

我國城鄉(xiāng)金融資源二元化造成了城市和農(nóng)村的居民獲得金融服務的非公正待遇，農(nóng)民獲得金融服務的水平差距加大。以人均貸款水平為例，縣及縣以下農(nóng)村地區(qū)的人均貸款額在7700元左右，而城市的人均貸款額為3.5萬元，即使是農(nóng)村地區(qū)，東部、中部和西部農(nóng)村地區(qū)的金融服務也呈現(xiàn)出不平衡發(fā)展。在貸款方面，西南和東部地區(qū)縣域貸款增長最快，2007年末西南和東部地區(qū)縣域金融機構(gòu)各項貸款同比分別增長23.3％和19.6％，遠遠高于其他地區(qū)的增長速度。②

二、我國金融監(jiān)管中存在的問題

造成農(nóng)民獲取金融服務困境的原因是多方面的，既有金融服務需求方面的原因，也有金融服務供給方面的原因。就金融監(jiān)管的角度而言，金融服務可獲得性監(jiān)管主要存在以下幾個方面的問題：

(一)監(jiān)管機構(gòu)的治理問題

金融監(jiān)管治理在國際學術(shù)界和監(jiān)管實踐中是一個較新的領(lǐng)域。監(jiān)管治理是指監(jiān)管部門為實現(xiàn)一定的經(jīng)濟和社會目標，通過各種正式和非正式的制度安排，營造行使公共權(quán)力、制定和執(zhí)行政策所依賴的良好制度環(huán)境和運行機制，以實現(xiàn)對社會公共事務的有效管理、整合和協(xié)調(diào)的持續(xù)互動過程。監(jiān)管治理對于經(jīng)濟績效以及政府在改善公民生活質(zhì)量方面所做努力的效果，都至關(guān)重要。依據(jù)《中國人民銀行法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等金融法律的規(guī)定，我國金融監(jiān)管的目標是維護金融業(yè)的安全與穩(wěn)定，保護公眾的利益和維持金融業(yè)秩序和公平競爭，并沒有把為弱勢群體、弱勢地區(qū)、弱勢產(chǎn)業(yè)提供金融服務作為法定目標之一。但在實踐中，中國人民銀行、銀監(jiān)會、保監(jiān)會、證監(jiān)會等金融監(jiān)管機關(guān)已經(jīng)開展了建立普惠金融服務體系，保障金融服務可獲得性的工作，并取得了顯著的成績。如何把金融服務的可獲得性納入金融監(jiān)管治理的范疇，成為金融監(jiān)管的首要問題。

(二)金融機構(gòu)的競爭問題

壟斷的農(nóng)村金融市場缺乏外部競爭壓力，造成了金融機構(gòu)對農(nóng)民金融服務需求的“感應遲鈍”，正常的服務主體關(guān)系發(fā)生錯位，使農(nóng)戶金融服務需求難以得到及時足額滿足。而美國8000多家銀行類法人金融機構(gòu)中，有5000多家是以社區(qū)為服務范圍的社區(qū)性金融機構(gòu)。1998年以來，國有商業(yè)銀行市場化進程中從農(nóng)村地區(qū)撤并了3萬家以上的機構(gòu)網(wǎng)點，其他的縣域金融機構(gòu)網(wǎng)點數(shù)在2004――2006年年均下降3.7％。與此相比，我國農(nóng)村金融機構(gòu)的數(shù)量明顯不足，缺乏適度的競爭。

(三)審慎監(jiān)管問題

我國金融機構(gòu)在審慎監(jiān)管問題上與金融市場發(fā)達國家和地區(qū)相比有很大的差距，尤其是根植于為農(nóng)民提供金融服務的金融機構(gòu)。審慎監(jiān)管直接影響金融機構(gòu)的內(nèi)部控制和風險管理的能力。為農(nóng)民提供金融服務的機構(gòu)的審慎監(jiān)管應當不同于商業(yè)銀行的監(jiān)管標準，否則會增強農(nóng)村金融機構(gòu)的合規(guī)成本，不利于農(nóng)村金融市場的競爭性和可持續(xù)發(fā)展。

(四)金融機構(gòu)提供服務的激勵問題

在農(nóng)村金融市場，為農(nóng)民提供金融服務的盈利空間較小，而經(jīng)營成本較大。商業(yè)金融機構(gòu)往往會認為商業(yè)金融機構(gòu)不應當在為農(nóng)民提供金融時充當主要角色，為弱勢群體提供金融服務是政府的職責，政府和公益機構(gòu)應當在為農(nóng)民提供金融服務時發(fā)揮關(guān)鍵作用。經(jīng)營績效較好的金融機構(gòu)沒有把農(nóng)民作為主要的客戶群，具有優(yōu)秀經(jīng)營業(yè)績的金融機構(gòu)往往把高端客戶作為主要的服務對象，這些大中型銀行在為農(nóng)民提供金融服務時，采用與高收入群體相同的業(yè)務做法，這就把農(nóng)民排除于服務對象之外，造成了金融排斥。

三、金融監(jiān)管制度創(chuàng)新

(一)金融監(jiān)管目標應當包含金融服務可獲得性

把為農(nóng)民提供金融服務、消除貧困作為金融監(jiān)管的法定目標，有利于加強金融監(jiān)管機關(guān)的問責性，讓金融監(jiān)管機關(guān)就其監(jiān)管行為對被監(jiān)管的金融機構(gòu)和農(nóng)民負責，使金融監(jiān)管機關(guān)遵守較高的監(jiān)管和績效標準，提高監(jiān)管效率和有效性，更好地實現(xiàn)農(nóng)民金融服務可獲得性的目標。

(二)實行激勵監(jiān)管原則

對農(nóng)村金融機構(gòu)應當采取市場化和政策扶持相結(jié)合的監(jiān)管原則，以市場化為導向，以政策扶持為支撐，健全和完善正向激勵機制，充分調(diào)動和激發(fā)各類市場主體內(nèi)在的積極性和創(chuàng)造性。農(nóng)民獲得金融服務的保障在一定程度上取決于農(nóng)村金融機構(gòu)提供金融服務的動力和能力。因此，應當以充分調(diào)動農(nóng)村金融機構(gòu)為農(nóng)民提供金融服務的積極性為目標，采取一系列激勵監(jiān)管措施。美國《社區(qū)再投資法案》提供了經(jīng)驗借鑒。該法案明確規(guī)定，參加保險的聯(lián)邦銀行和存款機構(gòu)有義務幫助支持其吸存業(yè)務所在社區(qū)的信貸和服務便利。為了鼓勵金融機構(gòu)積極執(zhí)行該法，《社區(qū)再投資法》采取了兩條最主要的措施：一是監(jiān)管機構(gòu)定期將各金融機構(gòu)滿足其所在社區(qū)信貸需求的記錄公之于眾；二是監(jiān)管機構(gòu)在評估各金融機構(gòu)申請聯(lián)邦特許，向存款保險公司申請存款保險、申請總行遷移或建立和遷移分支機構(gòu)、申請收購其他機構(gòu)時，都要首先考慮該機構(gòu)執(zhí)行該法的業(yè)績，決定批準與否。在《社區(qū)再投資法》的推動下，激勵了商業(yè)銀行將資金投向社區(qū)，對社區(qū)居民的資金需求得到滿足發(fā)揮了積極作用。

(三)實行分類監(jiān)管和風險監(jiān)管方法

農(nóng)村金融機構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展離不開有效的金融監(jiān)管支持，特別是針對不同層次的金融機構(gòu)采取不同的監(jiān)管措施和保障機制。分類監(jiān)管針對不同類型的農(nóng)村金融機構(gòu)、不同品種的金融服務，以及不同的農(nóng)村金融服務市場和人口采取不同的監(jiān)管措施。在監(jiān)管費征收、最低注冊資本、存款準備金、資本充足率、股權(quán)結(jié)構(gòu)、利率和經(jīng)營范圍方面采取與商業(yè)銀行不同的監(jiān)管要求，并且農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社和小額貸款公司等農(nóng)村金融機構(gòu)采取的監(jiān)管要求也不完全相同，體現(xiàn)了分類監(jiān)管的要求。風險為本的監(jiān)管著重于被監(jiān)管金融機構(gòu)識別、控制和管理風險能力，而非金融風險本身。監(jiān)管方法轉(zhuǎn)變的原因在于金融機構(gòu)提供金融產(chǎn)品和服務的創(chuàng)新的復雜程度和速度加劇，從而外部以服務和產(chǎn)品為基礎(chǔ)的合規(guī)監(jiān)管的可信度越來越低。在風險為本的監(jiān)管方式下，農(nóng)村金融機構(gòu)應當建立有效的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制程序，滿足一系列風險管理程序標準，特別是獨立的風險控制和審計機構(gòu)以及有效的風險報告系統(tǒng)。菲律賓已經(jīng)成功的對微型金融機構(gòu)采取了風險為本的監(jiān)管方法，可資借鑒。

(四)市場準入

農(nóng)村地區(qū)金融機構(gòu)經(jīng)營網(wǎng)點和從業(yè)人員的減少造成了農(nóng)民獲得金融服務的需求很難得到滿足。在金融機構(gòu)體系中，大型商業(yè)銀行是必要的，而中小金融機構(gòu)是金融服務供給的生力軍。我國農(nóng)村金融市場缺乏的是貼近農(nóng)民需求的中小金融機構(gòu)，特別缺少根植于農(nóng)村的微型金融組織。因此，放松農(nóng)村金融市場準入制度，培育和發(fā)展農(nóng)村金融機構(gòu)成為重要的監(jiān)管措施。在市場準入方面，農(nóng)村金融機構(gòu)的準入條件比商業(yè)銀行的條件寬松。寬松的市場準入條件有利于提高金融服務的供給能力，但是目前仍然不能滿足農(nóng)民金融服務的需求。至2008年10月，村鎮(zhèn)銀行、貸款公司和農(nóng)村資金互助社等新型金融機構(gòu)只有77家開業(yè)。在市場準入方面還可以引入外國投資者。國外金融機構(gòu)的市場準入有利于農(nóng)村金融市場的競爭性提高，增強金融機構(gòu)的可持續(xù)性發(fā)展。可以借鑒柬埔寨、蒙古的經(jīng)驗做法，允許國外金融機構(gòu)進入農(nóng)村金融市場，增強為農(nóng)民提供金融服務的市場組織能力。

(五)審慎監(jiān)管

目前我國對農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社采取與商業(yè)銀行相同的監(jiān)管標準，要求資本充足率不低于8％，并且對農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行還要求核心資本充足率不低于4％。在縣(市、區(qū))農(nóng)村信用合作聯(lián)社要求核心資本充足率不低于2％，但沒有對資本充足率做出明確要求。盡管如此，對農(nóng)村金融機構(gòu)資本充足率的要求還是過高。審慎監(jiān)管的目的在于防止個別金融機構(gòu)出現(xiàn)問題導致系統(tǒng)性風險的發(fā)生。由于微型金融機構(gòu)社區(qū)性的服務特點，微型金融機構(gòu)不同于大中型商業(yè)銀行風險管理要求，應當采取與商業(yè)銀行不同的資本充足率要求。金融監(jiān)管機關(guān)根據(jù)農(nóng)村金融機構(gòu)資本充足率的不同情況采取不同的監(jiān)管措施。農(nóng)村金融機構(gòu)服務于廣大的農(nóng)民，因此，金融服務數(shù)額小、服務對象分散要求農(nóng)村金融機構(gòu)在風險集中度中不同于服務于高端客戶的商業(yè)銀行。在現(xiàn)行監(jiān)管制度中，僅對農(nóng)村資金互助社和村鎮(zhèn)銀行有明確的規(guī)定，而對其他農(nóng)村金融機構(gòu)缺乏規(guī)定。至2007年末，在金融機構(gòu)發(fā)放涉農(nóng)貸款余額中，農(nóng)村合作金融機構(gòu)占比為34.1％，僅低于國有商業(yè)銀行占比2.1％。對農(nóng)村合作金融機構(gòu)的風險集中度進行規(guī)定成為亟待解決的問題。

研究表明，發(fā)放小額貸款的銀行需要提取相對更多的準備金以能彌補預期損失，對貸款收取的利率比商業(yè)銀行的大額業(yè)務要高。根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定，村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社的資產(chǎn)損失準備充足率不低于100％，其他農(nóng)村金融機構(gòu)沒有規(guī)定。由于微型金融機構(gòu)融資的特殊性，在流動性監(jiān)管上也不同于商業(yè)銀行的要求。

四、金融監(jiān)管的經(jīng)濟政策支持和金融技術(shù)法律保障

金融監(jiān)管須在良好的外部經(jīng)濟環(huán)境下才能得到有效的實施。就金融服務可獲得性的監(jiān)管環(huán)境而言，財政政策和貨幣政策等經(jīng)濟政策，以及金融技術(shù)法律提供了堅實的保障條件。

(一)經(jīng)濟政策支持

根據(jù)農(nóng)業(yè)貸款的高成本、高風險和低收益特點，對提供農(nóng)業(yè)貸款、農(nóng)村保險服務的金融機構(gòu)或者貸款(投保)對象提供財政貼息、保險補貼等方式的合理補償，可以有效地促進農(nóng)村金融機構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展，但是補貼必須適當。如果補貼不當會起到負面效應，具體表現(xiàn)為補貼由于缺乏透明度導致道德風險增加，造成財政負擔過高、財政資金浪費，也會造成補貼俘獲。在國外的補貼實踐中既有成功的經(jīng)驗，也有失敗的教訓。因此，設(shè)計適宜的補貼政策是問題的關(guān)鍵所在。農(nóng)村金融機構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展離不開貨幣政策的支持。貨幣政策支持體系主要包括差異性存款準備金政策、支農(nóng)再貸款政策和農(nóng)村利率市場化改革。為了金融機構(gòu)更好地為農(nóng)民提供金融服務，可以依據(jù)一定的風險程度和經(jīng)營業(yè)績對同種類的金融機構(gòu)實行差別化的存款準備金率。截至2008年6月末，全國性商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行執(zhí)行法定存款準備金率17.5％，農(nóng)村合作銀行執(zhí)行16.5％，農(nóng)村信用社執(zhí)行15％。其中，對涉農(nóng)貸款比例較高、資產(chǎn)規(guī)模較小的1379家縣(市)農(nóng)村信用社執(zhí)行12％的法定存款準備金率，比一般商業(yè)銀行低5.5個百分點。支農(nóng)再貸款對支持農(nóng)村信用社提高資金實力、引導信貸資金投向、擴大農(nóng)戶貸款和緩解農(nóng)民貸款難等方面發(fā)揮了重要的作用。中國人民銀行應當加強對支農(nóng)再貸款額度的地區(qū)間調(diào)劑。2003年以來，中國人民銀行加快了農(nóng)

村地區(qū)利率市場化的改革進程。利率的逐步放開，有利于農(nóng)村金融機構(gòu)根據(jù)成本覆蓋風險原則，合理定價，實現(xiàn)自身財務可持續(xù)發(fā)展，增強服務農(nóng)民的能力。如果利用行政手段壓低利率，對商業(yè)性金融具有排擠效應，會減少農(nóng)村的信貸供給。同時，低利率信貸成為稀缺資源反而會增加道德風險，而使普通農(nóng)民沒有機會獲得貸款。

(二)金融技術(shù)法律的保障

電子金融的發(fā)展離不開法律的規(guī)范和保障。制定專門的法律可以促進現(xiàn)代金融技術(shù)的發(fā)展，對ATN、互聯(lián)網(wǎng)、手機金融、網(wǎng)絡(luò)金融等電子金融業(yè)務進行規(guī)范，以擴大金融服務的覆蓋面。我國目前存在著諸多問題，主要表現(xiàn)為電子金融業(yè)務覆蓋面較低和制度。依據(jù)世界銀行的報告，我國ATN地域覆蓋率為每1000平方千米5.25個，每10萬人擁有3.8個ATM。而英國ATN地域覆蓋率為每1000平方千米104.46個，每10萬人擁有42.45個ATM。美國分別為38.43和120.94。③我國的金融技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施還處于薄弱環(huán)節(jié)，專門的法律制度僅存在于中國銀監(jiān)會于2006年制定的《電子銀行業(yè)務管理辦法》，其他電子金融業(yè)務法律制度為空白，即使在《電子銀行業(yè)務管理辦法》規(guī)定中也存在著電子銀行業(yè)務發(fā)展的制度。具體表現(xiàn)為，一是市場準入門檻過高。電子金融與傳統(tǒng)金融業(yè)務比較而言風險更高，為了達到管理風險要求，金融機構(gòu)開展電子銀行業(yè)務須滿足更高的標準和條件，還需要履行繁瑣的審批和報告程序，無疑會增加金融機構(gòu)的合規(guī)成本，往往會把微型金融機構(gòu)排除在電子銀行業(yè)務之外。二是審慎監(jiān)管增加金融機構(gòu)的合規(guī)成本。該辦法要求金融機構(gòu)針對傳統(tǒng)業(yè)務風險制定的審慎性風險管理原則和措施，同樣適用于電子銀行業(yè)務。金融機構(gòu)根據(jù)電子銀行業(yè)務環(huán)境和運行方式的變化，對原有風險管理制度、規(guī)則和程序可以進行必要的和適當?shù)男拚?。如果微型金融機構(gòu)遵守和商業(yè)銀行相同的電子銀行業(yè)務審慎監(jiān)管要求，其審慎監(jiān)管成本會嚴重影響金融服務的供給能力。因此，應當針對普惠電子金融的特殊性制定專門的法律以保障農(nóng)民金融服務的權(quán)益。

注釋：

①統(tǒng)計數(shù)據(jù)截至2005年12月。數(shù)據(jù)來源于亞洲開發(fā)銀行于2007年10月的特別研究報告《低收入家庭金融服務的可獲得性――國際經(jīng)驗、改進措施和未來》第8頁，本報告由Nimal A.Feraando負責。

篇10

關(guān)鍵詞：金融衍生工具；會計監(jiān)管；問題及對策

金融衍生工具的出現(xiàn)對資本市場的發(fā)展具有重要的意義，但是信息的不對稱會讓衍生金融市場中存現(xiàn)機會主義行為，這樣就會提升金融衍生工具的風險性，由此發(fā)展，金融衍生a品的問題會給資本市場的平穩(wěn)運行帶來影響。這就證明要提升金融衍生工具會計監(jiān)管的水平，實現(xiàn)會計監(jiān)管的監(jiān)督作用。

一、金融衍生工具會計監(jiān)管基本概述

目前我國對于金融衍生工具會計監(jiān)管的定義還沒有明確的規(guī)定和觀點，通過對專家觀點的分析和理解，金融衍生工具會計監(jiān)管的含義是指，會計行業(yè)從業(yè)人員以及相關(guān)的管理人員對交易經(jīng)濟活動進行監(jiān)督，以確保經(jīng)濟活動的合法合理，以及保證材料的真實性，進行全方位的監(jiān)督和管理。以基本含義來看，對金融衍生工具進行監(jiān)督的過程具有復雜性的特點，而會計監(jiān)督則屬于監(jiān)督過程中的重要方式之一。可以運用會計監(jiān)管的方式來提升企業(yè)的財務管理水平，對企業(yè)中隱藏的風險進行監(jiān)管，并且能夠有效的減少金融衍生工具具有的風險。在當下一些發(fā)達國家對金融衍生工具的監(jiān)管已經(jīng)形成了具體的制度和體系，但是這些制度的管理重視主要在金融監(jiān)管上，對會計監(jiān)管不夠重視。面對現(xiàn)在的金融衍生工具監(jiān)管體系來說，金融衍生工具會計監(jiān)管缺少整體上的管理，并且相關(guān)的政策和制度都不夠不完善，這就是衍生金融工具中出現(xiàn)問題的主要原因。

二、金融衍生工具會計監(jiān)管中存在的問題

（一）公允計量價值給市場 造成動蕩

當下會計準則對金融衍生工具進行了規(guī)定，其計量屬性為公允價值，盡管運用公允價值可以進行虛擬經(jīng)濟的核算，并且金融衍生工具會計也能夠得到發(fā)展。但是近年來隨著金融衍生工具風險的發(fā)展，我們已經(jīng)認識到公允價值自身存在缺點，也就是說公允價值導致了市場動蕩加劇。產(chǎn)生這樣現(xiàn)象的主要原因就是公允價值具有動態(tài)性，導致資產(chǎn)的負債現(xiàn)象會隨著市場的動蕩而反應出來。

（二）風險信息透露不夠，信息透明度低

金融衍生工具公允價值的出現(xiàn)缺少引導作用，在財務報表中公允價值的出現(xiàn)不夠準確，不同的金融衍生工具也沒有相應的計量模型，這就導致企業(yè)在使用相同的金融衍生工具由于估值技術(shù)的不同產(chǎn)生不同的現(xiàn)象，會降低公允價值的準確性。并且金融衍生工具的管理沒有明確的規(guī)范。當下我國的會計準則中對金融衍生工具的信息披露規(guī)定方面還沒有細致的規(guī)定，這就導致由于信息的不同提升了風險發(fā)生率。我國金融衍生工具信息披露的方式很單一，但是金融衍生工具卻非常多，這樣就導致傳統(tǒng)的財務報表無法體現(xiàn)不同的金融衍生工具的信息，這樣就會導致利益的下降，同時傳統(tǒng)的財務管理報表方式不能夠完整的呈現(xiàn)交易的過程。金融衍生工具在財務報表中屬于交易性金融產(chǎn)品，這就是沒有辦法通過財務報表來得知金融衍生工具的交易細節(jié)的原因。

三、金融衍生工具會計監(jiān)管的對策

（一）要完善會計監(jiān)管中的風險管理制度

首先建立適合的會計監(jiān)管方式能夠提升各個部門的協(xié)調(diào)工作能力。面對金融衍生工具會計監(jiān)管中存在的問題，要加強政府在監(jiān)管中的主體地位，要明確監(jiān)管機構(gòu)的職能和義務，提升各個部門的配合和協(xié)調(diào)能力，以此實現(xiàn)信息交流的通暢，提升監(jiān)管的能力。同時也要充分的發(fā)揮行業(yè)監(jiān)管的力度，建立適合的監(jiān)管體系，實現(xiàn)政府監(jiān)管和行業(yè)監(jiān)督的創(chuàng)新發(fā)扎，提升對金融衍生工具的會計監(jiān)管水平。

（二）建立企業(yè)內(nèi)部管理體制，提高風險管理水平

公司的治理結(jié)構(gòu)不夠不正確使導致金融衍生工具存在風險的中亞原因，要把完善企業(yè)結(jié)構(gòu)，建立內(nèi)部控制制度當做監(jiān)管的出發(fā)點，要建立適合的股權(quán)結(jié)構(gòu)，通過提升股權(quán)結(jié)構(gòu)的水平來實現(xiàn)公司中的信息共享。要在企業(yè)內(nèi)部建立一個完善的監(jiān)管機制，提升風險意識，運用控制體系能夠促進金融衍生工具的發(fā)展，減少過程中存在的風險問題。公司自身應該提升經(jīng)營管理水平，要明確各個部門和工作人員的監(jiān)管職責，進行有效的風險評估，通過風險預測來建立相應的應對機制。在金融衍生工具進行交易過程中，要在一定時間內(nèi)檢查業(yè)務情況和風險監(jiān)管工作，通過建立風險控制體系，把金融衍生工具交易的風險最大程度的降低。

四、總結(jié)

綜上所訴，金融衍生工具會計監(jiān)管中存在各種風險，要通過各個部門的有利監(jiān)管，結(jié)合科學的管理模式，提升公司的風險應對能力，并且提升我國金融衍生工具會計監(jiān)管能力。

參考文獻：

[1]常玉蓮.金融衍生工具會計監(jiān)管的問題及對策[J].商業(yè)會計，2012，01：17-18.

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