一、融資性擔保行業(yè)現(xiàn)狀

近年來，大量民間資金不斷進入擔保業(yè)，擔保行業(yè)市場化進程明顯加快，在推動市場經(jīng)濟發(fā)展方面發(fā)揮了重要作用，成為市場經(jīng)濟中的重要參與力量。2010年3月，銀監(jiān)會、工信部等7部委聯(lián)合了《融資性擔保公司管理暫行辦法》。一定程度上保證了融資性擔保公司的規(guī)范運行，降低了融資性擔保公司的門檻，并拓寬了中小企業(yè)的融資渠道。

但我國民營融資性擔保行業(yè)在發(fā)展過程中存在著一些問題也不容忽視。這些問題如下：

1.資本實力差，抗風險能力低。眾所周知，融資擔保行業(yè)是一個對資本金高度依賴的行業(yè)，資本金的多寡直接決定了其業(yè)務規(guī)模的大小和風險抵御能力的強弱。以河南為例，截止到2011年6月，河南省工業(yè)和信息化廳公布了首批初審合格的融資性擔保機構名單，河南省第一批共計246家擔保機構經(jīng)營資格經(jīng)過初審合格，注冊資本均在3000萬元以上。這246家公司數(shù)量不到河南擔保公司數(shù)量的一個零頭，而眾多中小擔保公司沒有被審核通過的原因就是資金達不到要求。

2.經(jīng)營管理不規(guī)范。目前部分擔保公司脫離主業(yè)違法經(jīng)營，還有部分公司是打著擔保的名義，實為高息攬存或發(fā)放高利貸從事與擔保無關的高風險業(yè)務，資本金過度流動，管理粗放。這些違法業(yè)務，不僅擾亂了正常的金融秩序，而且造成不良的社會影響。2008年河南省撥付8.5億元資金支持信用擔保體系建設，此后三年時間，當?shù)負９镜臄?shù)量在大量的民間資本借貸的促進下達到數(shù)千家，同時也出現(xiàn)了虛假注資、高息吸儲、違規(guī)放貸、超額擔保等問題。

3.風險意識差。目前很多中小規(guī)模擔保公司并未建立起風險評估系統(tǒng)，對企業(yè)風險的評估主要依賴主觀判斷，實際運作中不按規(guī)定要求提取風險準備金。擔保業(yè)務沒有完善的再擔保機制來規(guī)避風險，缺乏后續(xù)資金補充。實際操作中，不按規(guī)定執(zhí)行融資性擔保公司對單個被擔保人提供的融資性擔保責任余額不得超過凈資產(chǎn)的10％的規(guī)定，增加了風險。

近年來，融資擔保行業(yè)為我市經(jīng)濟和社會發(fā)展作出了較大貢獻，尤其對中小微企業(yè)健康發(fā)展，發(fā)揮著國有商業(yè)銀行不可替代的作用。我市擔保行業(yè)雖起步較晚，但近幾年發(fā)展較快，經(jīng)歷了從小到大，從粗放經(jīng)營到規(guī)范管理，從鮮為人知到眾所周知的過程，已成為工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展的強力推手。近期，市經(jīng)信委組成專題調(diào)研組對全市擔保行業(yè)發(fā)展進行了調(diào)研。

一、全市融資擔保行業(yè)發(fā)展概況

（一）發(fā)展速度不斷加快。經(jīng)過近三年高歌猛進式的發(fā)展，我市具有獨立法人資格的擔保機構從2004年1家，發(fā)展到2012年21家，其中2010年后成立的有17家。21家擔保公司中，由各縣、市、區(qū)財政出資成立的政策性法人擔保公司7家，民營法人擔保公司14家，已形成以民營、國有共同發(fā)展的新格局。全市擔保行業(yè)從業(yè)人員208人，其中本科以上學歷88人。

（二）覆蓋范圍逐步擴大。全市融資性擔保機構遍及城區(qū)及各縣、市、區(qū)，其中市直6家，曾都區(qū)9家，隨縣4家，市1家，市經(jīng)濟開發(fā)區(qū)1家。在21家擔保公司中，有13家擔保公司分別與開行、農(nóng)發(fā)行、農(nóng)行、中行、建行、民生行、浦發(fā)行、農(nóng)商行等8家銀行簽訂了合作協(xié)議并開展擔保業(yè)務，另外還有部分擔保公司正在與銀行合作洽談。

（三）資本規(guī)模不斷壯大。截至2012年底，21家融資擔保機構注冊資本總額為16.8億元，其中國有出資1.4億元，注冊資本億元以上擔保公司達到11家，累計為3110家中小微企業(yè)提供擔保貸款總額51.66億元。

（四）擔保業(yè)務趨于成熟。通過多年實踐，在擔保公司內(nèi)部制度建設、運營機制和風險控制等方面都有了明顯提升。建立了保前調(diào)查、保中審查、保后管理的擔保流程，從企業(yè)申報，到貸款回收由專人負責，將責、權、利融為一體，“誰擔保放款，誰負責回收”。

[論文關鍵詞]：信用擔保風險分散融資

[論文摘要]：目前，我國信用擔保體系存在總體結構性缺陷、經(jīng)營性缺失等問題，應針對結構性缺陷確立多層次擔保機構，針對經(jīng)營性缺失建立擔保機構的多層次風險補償機制，還需采用具有一定附加條件的擔保融資方式，以求進一步降低和分散風險。

目前我國注冊登記的中小企業(yè)早已超過1000萬家，數(shù)量占企業(yè)總量的99.3%，創(chuàng)造了GDP的55.6%，提供了全國75%左右的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位。[1]然而，在中小企業(yè)占據(jù)半壁江山的今天，對其金融供給卻嚴重滯后。企業(yè)因自身條件不足等原因造成“貸款難，還款更難”的局面，迫切需要擔保機構的協(xié)助以獲得貸款。

一、完善信用擔保體系可以有效緩解中小企業(yè)的融資難度

(一)中小企業(yè)融資難的現(xiàn)狀及原因分析

目前，在我國中小企業(yè)所獲得的融資與其在國民經(jīng)濟中的地位和作用極不相稱。具體表現(xiàn)為中小企業(yè)間接融資渠道狹窄，直接融資渠道也不暢通，并且融資方式仍很單一。

摘要：隨著社會主義市場經(jīng)濟的發(fā)展，融資性擔保業(yè)務成為其中關鍵的一環(huán)。融資性擔保業(yè)務為很多群體提供了極其有用的服務，因此迅速發(fā)展壯大。因為發(fā)展速度過快，很多問題沒有得到解決，所以關于擔保公司的融資擔保業(yè)務風險管理與流動性收益平衡的研究必不可少。本文首先研究擔保公司的融資擔保業(yè)務風險管理，然后對擔保公司的收益平衡進行研究，最后為發(fā)展擔保公司業(yè)務和控制擔保公司流動性收益平衡提供新思路。

關鍵詞：擔保公司；收益平衡；融資；風險管理；流動性

早在20世紀90年代，我國的融資擔保產(chǎn)業(yè)就開始發(fā)展了，商業(yè)擔保作為當時擔保的支柱，主要以私人投資為主，構成商業(yè)擔保的主體就是私人資金。隨著這幾年擔保產(chǎn)業(yè)在我國的發(fā)展，擔保產(chǎn)業(yè)面臨著越來越多的問題。盡管商業(yè)融資擔保機構的盈利已經(jīng)或多或少減輕了中小企業(yè)和農(nóng)村商業(yè)資金的可獲得性，但由于融資擔保的水平很高，僅僅靠這一點盈利是完全不夠的。該行業(yè)的快速發(fā)展被很多因素所制約，比如投資資金、時間、成本和收益都算在內(nèi)。在21世紀全球爆發(fā)了一場大規(guī)模的經(jīng)濟危機，這場危機直接讓擔保行業(yè)的弊端外露，融資擔保業(yè)從此被大眾所認為是一種高風險的行業(yè)。一些商業(yè)融資擔保機構也開始減少或終止其融資擔保業(yè)務。一直到七八年以后，國家領導人在會議上呼吁開展創(chuàng)新和投資信息業(yè)務。這種創(chuàng)新式發(fā)展要求解決中小企業(yè)和農(nóng)村商用企業(yè)的融資問題，打破融資擔保的困境。政府領導和有影響力的融資擔保機構已成為支持中小企業(yè)和涉農(nóng)商用企業(yè)的支柱。通過擔保服務將有更多的財務資金涌入中小企業(yè)和“三農(nóng)”中來，這可以加速實體經(jīng)濟的發(fā)展，這種模式促進企業(yè)家進行大規(guī)模的創(chuàng)新業(yè)務，并確保經(jīng)濟和社會的可持續(xù)健康發(fā)展。要想實現(xiàn)融資擔保公司可持續(xù)發(fā)展，就需要作為融資擔保行業(yè)的從業(yè)者落地實施，研究認為融資擔保行業(yè)發(fā)展的基礎和核心是增強自身能力，尤其重要的是增強風險管理能力。認真開展有效的風險管理，有效的責任監(jiān)督和澄清，還有風險管理和利潤管理，都能夠促進融資擔保公司規(guī)范運作和創(chuàng)新發(fā)展。在擔保的進程中，由于社會的性質(zhì)不同，我國的擔保產(chǎn)業(yè)有別于發(fā)達國家的擔保產(chǎn)業(yè)。融資擔保的建立一直受許多因素的影響，比如代償與收益率不匹配，低放大倍率不合理以及與銀行之間的風險分擔不均衡等問題都包含在內(nèi)，并嚴重限制了擔保體系政策職能的執(zhí)行。此外，由于疫情于2020年初爆發(fā)，疫情的爆發(fā)也使許多中小企業(yè)難以經(jīng)營。利用擔保體系來支持受疫情影響的小企業(yè)，已成為各國政府實現(xiàn)經(jīng)濟發(fā)展這一目標的重要手段，可見擔保的功能十分重要。但是，在保證擔保體系穩(wěn)定運行的同時，如何幫助中小企業(yè)抗擊擔保過程中產(chǎn)生的弊端已成為擔保行業(yè)面臨的新問題。面對這種問題，相關人員需要從多公司收入的角度出發(fā)，探究影響融資擔保體系多公司收入的因素，并分析多公司收入的主要參數(shù)機理，最后提出解決融資擔保業(yè)問題的措施。

1擔保公司的融資擔保業(yè)務風險管理

1.1健全公司組織結構

現(xiàn)在，一些擔保公司已經(jīng)完全重組為國有企業(yè)。擁有公司絕對控制權的國有股東未能在公司治理中形成有效的制衡機制，因此出現(xiàn)了許多經(jīng)營慘淡的公司。主要原因就是公司投資的主體沒有進行有效的改革，導致股權過于集中，項目拓展形成“一言堂”，加劇了企業(yè)經(jīng)營風險。國家的關于擔保融資企業(yè)公司結構改善的文件表明，應加強制度建設，加快國有擔保企業(yè)的戰(zhàn)略重組，逐步淡化擔保企業(yè)所有制，增加國有擔保企業(yè)的規(guī)模，改善擔保企業(yè)的市場適應性。目前，應實施減少擔保公司國有股份制度，變現(xiàn)國有擔保資產(chǎn)，放寬擔保投資限制，以及將非國有擔保企業(yè)資本證券化，以此來改善現(xiàn)有擔保企業(yè)的狀態(tài)。與此同時，還可適當減少擔保企業(yè)股東中的中資比例，促進擔保企業(yè)多元化發(fā)展。此外，還可以考慮鼓勵一些擔保企業(yè)間業(yè)務合作產(chǎn)生的債務轉(zhuǎn)換為擔保企業(yè)間的權益問題，通過形成擔保公司內(nèi)其他投資實體的相互制衡機制，為規(guī)范擔保公司和治理結構的合理化創(chuàng)造條件。

摘要：中小民營企業(yè)對于我國經(jīng)濟的發(fā)展有著功不可沒的作用，但是其相對于大型企業(yè)來說較為脆弱，在發(fā)展的過程中難免會遇到資金短缺的情況，但是由于自身的特點難以獲得銀行的貸款?；诖耍疚木拖确治隽水斍昂颖笔≈行∶駹I企業(yè)融資過程中信用擔保存在的問題，并就中小民營企業(yè)信用擔保問題的應對提出幾點解決措施。

關鍵詞：中小民營企業(yè)；融資過程；信用能力；擔保問題

中小民營企業(yè)始終處于我國產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新的前沿陣地，且可以為人民帶來更多的就業(yè)崗位，緩解就業(yè)難的問題，但是相對于大型企業(yè)來說，中小民營企業(yè)是較為脆弱的，在其發(fā)展的過程中，往往會遇到資金短缺的問題。此外，中小民營企業(yè)的資金來源往往都是一些規(guī)模較小的銀行，這使得社會上很多空閑的資金無法充分發(fā)揮其作用，同時，還會致使很多中小企業(yè)失去融資的機會，無法得到長遠的發(fā)展，因此，加快解決中小民營企業(yè)的信用擔保問題勢在必行[1]。

1關于中小民營企業(yè)融資過程中的信用能力與擔保問題的分析

1.1誠信觀念與信用監(jiān)督機制的缺失

無論是河北省，還是全國范圍內(nèi)，都有不少信用良好的企業(yè)，但是從我國企業(yè)信用擔保的整體情況來說，還存在較多的問題，還有諸多企業(yè)不具備良好的信用，其誠信觀念較為缺乏，同時相關單位跟政府缺乏對中小民營企業(yè)與擔保機構的嚴格監(jiān)督制約，相應的懲罰制度的缺失也導致較多的中小民營企業(yè)不夠重視自身的信譽。加之一些中小民營企業(yè)的管理相對較為混亂，會計的核算制度也不夠規(guī)范，一些企業(yè)的誠信度較低，不愿償還債務，還有一些采取消極對策，如逃、賴、甩、廢等，這使得企業(yè)的失信成本降低，守信成本提高，同時相關單位與政府對于企業(yè)的失信行為缺乏一定的監(jiān)管與制約，致使失信行為越來越普遍。

【內(nèi)容摘要】中小企業(yè)，作為國民經(jīng)濟發(fā)展壯大的基石和產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整升級的重要組成部分，只有積極應對新常態(tài)背景下的重大變化，才能把握發(fā)展的主動和先機。面對新常態(tài)，意味著新機遇也有新挑戰(zhàn)，中小企業(yè)受限于可抵押品價值、自身資產(chǎn)規(guī)模和現(xiàn)金穩(wěn)定流動等因素，其融資可獲得性受到制約，融資成本相應增高。本文從中小企業(yè)融資擔?，F(xiàn)狀作為出發(fā)點，重點研究分析影響中小企業(yè)融資擔保能力提升因素，最后針對影響因素提出對應的解決策略，以求有機聯(lián)系金融服務體系和中小企業(yè)，為提升中小企業(yè)融資擔保能力提供一定幫助，有效促進中小企業(yè)順利完成融資。

【關鍵詞】新常態(tài);融資擔保能力;中小企業(yè);金融信貸管理

企業(yè)融資擔保就是企業(yè)貸款擔保，擔保機構作為第三方，為借款方和貸款方做融資保證［1］。若借款人不能在約定時間內(nèi)償還本息，則由擔保機構代替借款方償還剩余的本息［2］。中小企業(yè)，是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設立的，人員規(guī)模、經(jīng)營規(guī)模相對較小的企業(yè)，包括中型企業(yè)、小型企業(yè)和微型企業(yè)，其劃型標準主要參照工業(yè)和信息化部、國家統(tǒng)計局、發(fā)展改革委、財政部2011年研究制定的《中小企業(yè)劃型標準規(guī)定》執(zhí)行。一直以來，融資難融資貴都是困擾中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸之一。近年來，為企業(yè)提供融資擔保等外部增信，已經(jīng)成為破解中小企業(yè)融資難融資貴問題的重要方式和重點環(huán)節(jié)。此次分析的中小企業(yè)融資擔保能力提升策略研究，就是立足我國經(jīng)濟新常態(tài)背景進行分析。

一、中小企業(yè)融資擔?，F(xiàn)狀

隨著我國經(jīng)濟的增長，國家相繼出臺各種政策，完善制度設計，國內(nèi)中小企業(yè)融資擔保狀態(tài)有所好轉(zhuǎn)，融資難融資貴一定程度上得到了緩解，但鑒于中小企業(yè)融資擔保能力建設的不充足，融資問題仍然制約中小企業(yè)發(fā)展，影響了中小企業(yè)的融資效果［3］。據(jù)公開數(shù)據(jù)整理，截至2020年，我國約2,330余萬家中小企業(yè)融資需求受到約束，31%的中型企業(yè)、40.2%的小型企業(yè)和44.8%微型企業(yè)的融資需求無法及時得到回應，中小企業(yè)通過正規(guī)渠道融資缺口約13.9萬億人民幣，融資缺口率達42.3%，占GDP比重13.7%。因此，要想從根本上解決中小企業(yè)融資問題，提升中小企業(yè)融資擔保能力十分必要。

二、影響中小企業(yè)融資擔保能力提升的因素

摘要：本文從溫州市民營企業(yè)2019年融資現(xiàn)狀出發(fā)，選取溫州市19家上市民營企業(yè)運用KMV模型測算其信用風險，發(fā)現(xiàn)信用風險偏高，適合在借貸中引入擔保措施予以增信。繼而對溫州市24家擔保融資機構2019年的運行情況進行匯總分析，發(fā)現(xiàn)政策性擔保機構在現(xiàn)有擔保融資體系中發(fā)揮著重要作用，最后針對現(xiàn)存問題提出優(yōu)化擔保融資供給、完善信用體系建設、落實金融支持政策的建議。

關鍵詞：民營企業(yè)；信用風險；擔保融資

一、研究背景

溫州是我國民營經(jīng)濟的發(fā)源地，民營企業(yè)在促進地方經(jīng)濟發(fā)展，解決勞動力就業(yè)，發(fā)展對外貿(mào)易等方面發(fā)揮著重要作用。資本是民營企業(yè)生存和發(fā)展的關鍵性要素，然而許多民營企業(yè)特別是中小微型企業(yè)作為“弱勢群體”在融資過程中面臨的融資難問題十分嚴峻，這些企業(yè)往往由于缺乏信用記錄、財務信息不完善等原因在申請融資的時候被銀行拒之門外。溫州民營企業(yè)眾多，資金供需矛盾突出。解決民營企業(yè)融資問題的一個重要途徑是通過銀行和擔保公司的合作來提升信息對稱性、分散信用風險。為民營企業(yè)提供信用擔保的機構主要有商業(yè)性信用擔保機構和政策性信用擔保機構，本文將從溫州民營企業(yè)的融資現(xiàn)狀出發(fā)，探討現(xiàn)有擔保體系存在的問題和優(yōu)化路徑。

二、國內(nèi)外研究動態(tài)

信貸融資擔保理論起源于20世紀70年代的博弈論和信息經(jīng)濟學中的不對稱信息理論，國內(nèi)外學者對擔保融資的理論和實踐展開了深入研究。信貸市場的不完善和借貸雙方的信息不對稱是擔保融資形成的根源。擔保融資機構主要分為政策性擔保和商業(yè)性擔保。陳海誼[1]通過對溫州地區(qū)的民營企業(yè)的融資進行實證分析得出信用擔保融資是擴大銀行向中小企業(yè)貸款的有效手段。葉茜茜，楊福明[2]提出溫州現(xiàn)有的商業(yè)性擔保機構規(guī)模較小，資本實力和擔保能力偏弱，并沒有構建起可持續(xù)的盈利模式，盈利能力較弱。馬松，潘珊，姚長輝[3]指出，在信息不對稱的信貸市場中引入政策性擔?？赏ㄟ^降低企業(yè)融資成本而有效緩解民營企業(yè)融資難題。但是Gropp，Gruendl和Guettler[4]通過對政策性擔保的實證檢驗得出政策性擔保存在與道德風險相關的可能性。周素華[5]通過KMV模型對比民營企業(yè)和國有企業(yè)違約風險，發(fā)現(xiàn)民營企業(yè)存在信用風險偏高的問題?？梢姡诿駹I企業(yè)發(fā)展過程中，存在信用風險，融資難題是制約其發(fā)展的瓶頸，現(xiàn)有研究表明擔保融資在緩解民營企業(yè)“融資難、融資貴”問題中起到了推進作用。

世界各國的實踐表明，制約中小企業(yè)發(fā)展的首要瓶頸是融資難問題。近年來，國家出臺了多項政策措施，但融資難問題并未得到很好的解決。為了推動*市中小企業(yè)快速健康發(fā)展，*市發(fā)改委遵循“從中小企業(yè)融資問題入手，做好中小企業(yè)服務工作”的思路，提出了中小企業(yè)融資服務新模式。

一、*市中小企業(yè)信貸融資現(xiàn)狀

（一）中小企業(yè)貸款增速和占比下降。

從目前*市的信貸融資形勢看，資本市場資金資源配置向大型和超大型企業(yè)嚴重傾斜，中小企業(yè)普遍資金緊張，融資需求難以得到滿足。截止20*年6月末，*市小企業(yè)貸款余額僅占各項貸款余額的7.7%，中小企業(yè)貸款增速呈較快下降趨勢，貸款占比不斷下降。

（二）中小企業(yè)貸款擔保規(guī)模偏小。

截止到20*年底，*市主要從事中小企業(yè)融資擔保業(yè)務的擔保機構達62家，注冊資金共計88.35億元，累計已為8814戶中小企業(yè)提供11829筆貸款擔保，在保余額181.85億元，全部擔保資金僅放大2.06倍。相對于*市近30萬戶的中小企業(yè)，已獲得擔保貸款的企業(yè)數(shù)量所占比例仍舊很小。*市擔保機構整體擔保規(guī)模與放大倍數(shù)偏小，受到較大限制，與*市中小企業(yè)的發(fā)展不相稱。

為加強對融資性擔保公司監(jiān)督管理，規(guī)范融資性擔保公司經(jīng)營行為，防范金融風險，促進融資性擔保行業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)《省融資性擔保公司管理暫行辦法》、《省人民政府辦公廳關于開展融資性擔保機構規(guī)范整頓工作的通知》等文件精神以及省政府金融辦的具體部署和要求，市政府金融辦積極行動，周密部署，穩(wěn)步實施，目前規(guī)范整頓工作已經(jīng)取得初步成效?，F(xiàn)將有關情況報告如下：

一、成立組織、加強領導

為開展好這次規(guī)范整頓工作，我市于8月下旬成立了由張摘月副市長任組長、分管副秘書長任副組長的“市融資性擔保公司規(guī)范整頓工作領導小組”，市融資性擔保監(jiān)管聯(lián)席會議成員單位和各縣區(qū)政府的分管負責人為領導小組成員，領導小組辦公室設在市政府金融辦，負責規(guī)范整頓日常工作。領導小組成立后，立即制發(fā)了《市人民政府辦公室關于印發(fā)市融資性擔保公司規(guī)范整頓工作方案的通知》（馬政辦〔2010〕66號），對我市規(guī)范整頓工作提出具體要求。11月17日，領導小組組長張摘月副市長再次召集領導小組和相關園區(qū)、集中區(qū)負責同志，就融資性擔保公司規(guī)范整頓工作進行再動員、再部署，協(xié)調(diào)各縣區(qū)為轄區(qū)內(nèi)的融資性擔保機構出具風險處置承諾書，使各縣區(qū)政府切實履行起“融資性擔保公司監(jiān)督管理和風險防范第一責任人”的使命，確保按時完成省政府金融辦各項工作要求。

二、調(diào)查摸底、廣泛宣傳

由于歷史原因，融資性擔保公司的主管部門數(shù)次變更，規(guī)范整頓開始前，我們并不完全掌握各家公司的具體情況。規(guī)范整頓開始后，通過工商注冊查詢，把公司名稱和業(yè)務范圍中有“擔保”字樣的企業(yè)全部調(diào)閱，逐個甄別篩選，最后確定納入規(guī)范整頓對象的融資性擔保公司有16家。對這16家公司，我們采取了電話聯(lián)系、上門走訪等多種方式聯(lián)系，同時考慮這次規(guī)范整頓工作的復雜性，我們在《日報》和市政府門戶網(wǎng)站同步了規(guī)范整頓公告，進行廣泛宣傳，確保所有整頓對象不落一家，不留死角。

經(jīng)過摸底，這16家公司中有1家既未工商年檢又無法聯(lián)系，另有5家聲明今后不開展融資性擔保業(yè)務。因此實際需要提交規(guī)范整頓材料的融資性擔保公司只有10家。在這10家中，當涂縣2家，花山區(qū)2家，雨山區(qū)2家，金家莊區(qū)1家，市開發(fā)區(qū)2家，承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移示范區(qū)1家。其中有8家（注冊資本5000萬以上）需要報省政府金融辦批準核發(fā)經(jīng)營許可證，2家分公司需要報省政府金融辦備案后申領經(jīng)營許可證。

農(nóng)村中小企業(yè)的健康發(fā)展已成為鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施的重要舉措，但針對吉林省農(nóng)村中小企業(yè)融資問題上，還存在內(nèi)源融資情況不佳、外源融資難以企及等困境。導致這些問題的主要原因是企業(yè)管理者項目意識薄弱、數(shù)字化普惠金融不完善、信用擔保體系不健全。因此政府部門必須科學引導，提升農(nóng)村中小企業(yè)財務管理能力，進行現(xiàn)代化經(jīng)營、構建多元化融資渠道、健全信用擔保體系，打破融資困境。

1深入鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略是建設社會主義現(xiàn)代化國家的重要舉措

吉林省農(nóng)村中小企業(yè)不僅在一定程度上緩解了吉林省就業(yè)困難的問題，還是吉林省各地區(qū)的重要財政來源。目前吉林省農(nóng)村中小企業(yè)存在“融資難”“融資貴”的問題。據(jù)統(tǒng)計顯示，吉林省66％的農(nóng)村中小企業(yè)都存在企業(yè)因資金短缺而無法正常運轉(zhuǎn)的問題，吉林省融資資金缺口達60％以上。根據(jù)2021吉林省經(jīng)濟發(fā)展研究報告得知，2020年末吉林省主要農(nóng)村金融機構，如農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行人民幣貸款余額4460.80億元。雖然政府正在擴大銀行貸款規(guī)模，但是由于農(nóng)村企業(yè)自身發(fā)展特點限制、財政資源與信貸資源的同向發(fā)力不夠[1]，同時，根據(jù)中國人民銀行數(shù)據(jù)顯示，企業(yè)越小，融資成本越高，并且擔保公司和P2P借款公司利率是金融機構的三倍。在企業(yè)融資過程中一般分為內(nèi)源融資和外源融資見圖1，但是在融資體系中處于劣勢的農(nóng)村中小企業(yè)將很難獲得資金。因此，吉林省農(nóng)村中小企業(yè)融資困難重重，目前融資問題已經(jīng)成為限制農(nóng)村中小企業(yè)發(fā)展的重要因素。吉林省農(nóng)村中小企業(yè)融資為什么困難？該如何解決融資難的問題？我們需要進行進一步的探討。

2吉林省農(nóng)村中小企業(yè)融資存在的問題

2.1內(nèi)源融資情況不佳

內(nèi)源融資是指企業(yè)籌集內(nèi)部資金進行的融資方式，主要包括企業(yè)的留存收益、折舊基金、無形資產(chǎn)攤銷等。因為其資金來自于企業(yè)內(nèi)部，所以無需再對外支付股息或利息，不會稀釋原有股東的控制權，相比于其他融資方式來說內(nèi)源融資自主性強、風險低、成本低。然而吉林省農(nóng)村中小企業(yè)進行內(nèi)源融資卻差強人意，體現(xiàn)在以下兩點：第一，吉林省農(nóng)村中小企業(yè)的底子薄，加之普遍缺乏科學的管理體系，品牌效應差，無法僅僅依靠企業(yè)的留存收益和折舊完成內(nèi)源融資。第二，吉林省農(nóng)村中小企業(yè)產(chǎn)業(yè)層次低、經(jīng)營規(guī)模小、市場競爭力差，會計制度不健全，企業(yè)留存收益較低、折舊基金更新不及時。