在國際金融服務外包市場中，中國和印度是兩個具有競爭關系的承接大國。發(fā)展服務外包對調整發(fā)展中國家的產業(yè)結構、增加就業(yè)機會、擴大對外貿易增長、加速與國際金融市場的融合日漸起著重要的促進作用。印度較早地認識到這一點，早在20世紀末就開始大力發(fā)展服務外包業(yè)務，目前是世界最大的服務外包承接國。面對印度的領先優(yōu)勢，中國如何抓住當前時機提高競爭力、改善中國在國際金融服務外包市場上的競爭格局是一個值得關注的問題。

一、金融服務外包的現狀與競爭格局

金融服務外包，是指金融機構在持續(xù)經營的基礎上利用外包服務提供商(為集團內的附屬實體或集團以外的實體)來完成以前由自身承擔的業(yè)務活動。金融機構的一些操作性的、非核心的、成本高的甚至部分核心業(yè)務，如資產評估、報表審計、軟件開發(fā)等業(yè)務，由于金融機構自身缺乏足夠的精力和專業(yè)水平而難以兼顧，通過外包給專門機構可有效降低成本、轉移風險和提高核心競爭力。外包內容主要存在于兩大領域，即業(yè)務流程外包(BPO)和IT外包(ITO)，具體來說有產品研發(fā)設計、發(fā)卡與收單服務、數據處理與災難備份、呼叫服務等。金融服務外包始于20世紀70年代，在90年代高速發(fā)展，當前在所有外包行業(yè)中，金融業(yè)的外包規(guī)模僅排在制造業(yè)之后位居第二。TowerGroup公司的研究結果表明：金融服務業(yè)的外包趨勢正不斷加強，全球最大的15家金融服務企業(yè)將擴大信息技術項目的外包業(yè)務，金額將從2005年的16億美元上升到2008年的38．9億美元，平均年增長率為34%。德勤公司2004年的研究結果表明，未來5年內美國將有3560億美元的金融服務要外包給海外機構，占現有金融服務成本支出的15%。另一份報告預測，全球外包市場容量將達1萬億美元左右。

外包通常是歐美發(fā)達國家的企業(yè)把耗費大量人力的服務及操作中間環(huán)節(jié)外包到人工成本比較低的發(fā)展中國家。Gartner集團認為目前美國和歐洲等發(fā)達國家外包出的IT職位比例不足5%，到2015年該比例將增至30%，未來5年內服務外包迅速增長的勢頭將導致大量資金從美國和歐洲等發(fā)達國家市場流向發(fā)展中國家。在承接金融服務外包的全球市場中，我國和印度是最受關注的兩個國家。畢博管理咨詢公司董事總經理彼得•郝勒維茨認為：到2015年中國和印度將成為全球金融服務外包業(yè)的中心，因為中、印兩國擁有大量受過良好培訓的外包業(yè)務人才、勞動力成本優(yōu)勢、能提供滿足需求的產品和服務等因素，更重要的是，跨國金融機構從全球化的長遠發(fā)展戰(zhàn)略考慮，已經把中國和印度市場作為其戰(zhàn)略部署的一部分。因此，在全球金融服務外包市場中，印度是我國最主要的競爭對手，而且目前居于優(yōu)勢地位[1]。IDG的統(tǒng)計數據表明，2004年全球軟件外包市場規(guī)模已達1000億美元。而印度以其獨特的優(yōu)勢成為全球最大的軟件外包承接國，并壟斷了美國市場。根據印度全國軟件和服務公司協(xié)會提供的數據顯示，2004年外包業(yè)務為印度公司帶來了172億美元的銷售收入，占全球同類市場的44%。預計到2008年印度在全球軟件和后端辦公服務外包市場所占份額將達到51%，年銷售收入將達到480億美元。另一份研究表明，印度外包商在全球離岸外包市場上占有80%的份額。美國情報文獻中心的統(tǒng)計顯示，2003年印度服務外包業(yè)賺取了170億美元，而我國的服務外包僅有6000萬美元的收益，遠遠落后于印度。在利用科技手段保障和促進金融服務方面，我國也與之存在差距，因為我國的高端通信產品和大型計算機系統(tǒng)軟、硬件嚴重依賴國外。

二、印度金融服務外包的現狀與競爭優(yōu)勢

1999年，為解決“千年蟲”問題，許多國際金融機構將數據修改工作外包給印度，這促成了印度金融外包業(yè)的崛起。印度金融外包業(yè)自20世紀90年代末開始高速發(fā)展，年均增長率達56%，2005年營業(yè)總額達280億美元，直接從業(yè)人員25萬人。目前，印度金融服務外包的提供范圍擴展到信息類業(yè)務、人力資源管理等更具戰(zhàn)略性的領域，越來越多的金融集團將業(yè)務流程整體外包給印度企業(yè)。這使印度企業(yè)不僅提供優(yōu)質的互動式客戶服務，也承擔了歐美本土企業(yè)相應的責任與義務?；ㄆ?、渣打、匯豐等大型金融集團已在印度設立了10多個處理中心，這些處理中心規(guī)模增長迅速。如渣打銀行全球共享服務中心為渣打銀行在全球56個國家的分支機構提供統(tǒng)一的、標準化的后臺業(yè)務支持，可以對全球各個分支機構業(yè)務運營情況進行比較和評價。歐、美、日等發(fā)達國家將各種數據管理、呼叫中心、客戶服務等遷移到印度，帶來大量相對高收入、高技能的工作，有效地促進了印度的產業(yè)升級和現代服務業(yè)發(fā)展。在銀行業(yè)中，金融服務外包已經涉及到批發(fā)銀行、金融市場分析與交易等多種高端業(yè)務。在印度開展外包業(yè)務的花旗銀行、VISA信用卡、通用金融公司、渣打銀行等國際金融巨頭創(chuàng)造崗位超過20萬個。此外，一半以上全球最大的保險機構都在印度開展了金融服務外包[2]。

摘要：運用SWOT分析方法考察昆山花橋商務城開展金融服務外包業(yè)務，可以發(fā)現：昆山花橋商務區(qū)內部條件方面，不僅具有區(qū)位優(yōu)勢，且基礎設施完善，中高級人才充足，但外包業(yè)務范圍狹窄、企業(yè)競爭力不高、監(jiān)管制度不成熟、法律不健全等劣勢也很明顯。應充分發(fā)揮昆山花橋商務城的優(yōu)勢，彌補現有的劣勢，以不斷提高金融外包服務的競爭力。

關鍵詞：花橋商務城金融服務外包SWOT

一、金融服務外包概況

金融服務外包是指“受監(jiān)管實體持續(xù)性利用外包服務商(集團內的附屬實體或集團以外的實體)來完成以前由自身承擔的業(yè)務活動”。面對金融危機對實體經濟的侵襲，昆山應對及時、措施得力，有效化解了金融危機帶來的不利影響，同時也看到了金融服務外包產業(yè)加速發(fā)展的機遇。昆山花橋商務城以“引領服務外包，打造金融硅谷”為理念，致力打造“中國金谷”品牌，提升中國金融服務外包整體水平。

二、昆山花橋商務城金融服務外包的SWOT分析

對昆山花橋商務城發(fā)展金融服務外包作簡要的SWOT分析，通過分析優(yōu)勢、劣勢、機遇和威脅四個方面綜合考察花橋商務城發(fā)展金融服務外包的比較優(yōu)勢。

承接金融服務外包的財稅支持政策

目前，我國的金融服務外包業(yè)務尚處于起步階段，各方面發(fā)展還不成熟，競爭優(yōu)勢仍不明顯，因此政府應出臺相關的財稅政策，來促使金融服務外包行業(yè)的進一步發(fā)展。財政政策是指政府通過對財政收入和支出總量的調節(jié)來影響總需求，使之與總供給相適應的經濟政策。它包括財政收入政策和財政支出政策。政府支持金融服務外包行業(yè)發(fā)展的財稅政策體系可以從財政支出和財政稅收兩個方面來構建。（一）財政支出方面在政府的財政支出方面，應該調整投資結構，加大對金融服務外包領域的投資力度，建立各種專項基金，對于重大項目給予補貼、資金支持，來促進金融服務外包行業(yè)的加快發(fā)展。政府應該不斷擴大對金融服務外包基礎設施的投入、對金融服務外包專業(yè)人才培養(yǎng)的投入和對金融服務外包企業(yè)的投入，幫助具有潛力的企業(yè)更好地利用國家政策、資本杠桿、資金支持等多種方式實現其快速發(fā)展。（二）財政稅收方面在扶植幼稚產業(yè)的發(fā)展方面，稅收優(yōu)惠是必不可少的政策，也是十分奏效的政策。各種稅收優(yōu)惠政策，可以減輕企業(yè)的負擔，提高企業(yè)的積極性，增強企業(yè)的競爭優(yōu)勢。為促進國內金融服務外包業(yè)務的發(fā)展，政府可以給予以下稅收優(yōu)惠政策：1.企業(yè)所得稅方面，可以給予金融服務外包企業(yè)一些稅收優(yōu)惠。如，可從有盈利年份起，享受“兩免三減半”的定期稅收優(yōu)惠，稅收優(yōu)惠期終止后可以繼續(xù)享受15%所得稅較低稅率。這樣可以減輕企業(yè)的負擔，調動企業(yè)的積極性。企業(yè)實際發(fā)生的合理工資支出可以在企業(yè)所得稅前扣除，其當年提取并實際使用的職工教育經費，按一定比例據實在企業(yè)所得稅前扣除。2.營業(yè)稅方面，消除重復征稅問題。服務外包企業(yè)轉包、分包業(yè)務的，應以轉包、分包后的凈額征收營業(yè)稅。或者取消營業(yè)稅，將營業(yè)稅合并到增值稅中去。3.增值稅方面，應擴大抵扣范圍。2009年1月1日新《增值稅暫行條例》施行后，我國增值稅實現了由生產型向消費型轉型。但由于服務外包企業(yè)通常不是增值稅納稅人，不能享受轉型帶來的收益。所以應該把一些內部分工比較細的服務業(yè)也納入到增值稅征稅體系中去，使服務外包行業(yè)也能享受到轉型帶來的好處。

承接金融服務外包的人力資本支持政策

金融服務外包業(yè)務具有知識密集、技術密集的特點，對從業(yè)人員的素質和知識要求比較高，從而決定了人力資源在金融服務外包發(fā)展中的突出地位和作用。具有一大批業(yè)務熟練且精通英語的高素質人才，是我國承接金融服務外包的關鍵所在。人力資本支持政策主要分為兩個方面：一是人才的培養(yǎng)方面，要不斷完善人才培養(yǎng)體系；二是用人方面，要能夠吸引人才，實施恰當的人才政策。（一）重視人才培養(yǎng)人力資源是金融服務外包提高競爭力的重要因素，不容忽視。印度是金融服務外包的強國，其很多的政策實踐值得我國借鑒。在發(fā)展服務外包的初期，印度就十分重視高素質人才的培養(yǎng)?，F如今，印度擁有豐富的、結構合理的金融服務外包人才隊伍。而我國的人才培養(yǎng)還有待于進一步的提高和完善。我國要不斷加強對金融服務外包專業(yè)人才的培養(yǎng)，完善金融服務外包人才培養(yǎng)體系。在金融服務外包專業(yè)人員的培養(yǎng)方面，可以建立高等院校培養(yǎng)和培訓機構培訓相結合、行業(yè)協(xié)會資格認證的服務外包人才培養(yǎng)體系。另外還要實施多元化的金融服務外包人才培養(yǎng)方式，金融服務外包專業(yè)人才的培養(yǎng)，不應該是單一的，要通過不斷地探索和研究實現其多元化以滿足不同用人主體的需求。（二）實施人才政策僅僅重視金融服務外包專業(yè)人才的培養(yǎng)還是不夠的，隨著人才自由流動性的提高，一個國家或地區(qū)在引進人才和留住人才方面的表現顯得日益重要，這就需要實施恰當的人才政策。在引進金融服務外包人才方面，政府應建立服務外包業(yè)務人才庫和服務外包人才網絡招聘長效機制，對高級人才實施一系列的優(yōu)惠政策，如落戶、稅收優(yōu)惠等政策，以吸引高端人才。具體包括：便利戶籍及居住證申領；給予外籍從業(yè)人員辦理居留許可證和多次出入境便利；高級管理人員解決本人、配偶及未成年子女常住戶口或本市居住證；優(yōu)先安排其子女入學、家屬就業(yè)、醫(yī)療保??；允許實行特殊勞動工時制等。目前，我國的人才政策還有手續(xù)繁雜，流動性不足等弊端，有待于進一步完善。

承接金融服務外包的產業(yè)集群政策

發(fā)展金融業(yè)務服務外包需要軟件產業(yè)、后勤服務等配套支持，形成產業(yè)集群是十分重要的。波特（1998）認為，產業(yè)集群是由與某一產業(yè)領域相關的相互之間具有密切聯(lián)系的企業(yè)及其他相應機構組成的有機整體。產業(yè)集群從整體出發(fā)來挖掘特定區(qū)域的競爭優(yōu)勢，需要政府重新思考自己的角色定位。產業(yè)集群觀點要求政府專注于消除妨礙生產力成長的障礙，強調通過競爭來促進集群產業(yè)的效率和創(chuàng)新，從而推動市場的不斷開拓和經濟的發(fā)展。為促進金融服務外包業(yè)務的發(fā)展，政府應積極地制定產業(yè)集群政策。政府是推動金融服務外包產業(yè)發(fā)展的重要力量，實施一系列的產業(yè)集群政策有利于金融服務外包業(yè)務的發(fā)展。承接金融服務外包業(yè)務的產業(yè)集群政策具體應包括以下幾個方面：（一）做好金融服務外包產業(yè)集群規(guī)劃在產業(yè)集群內，相關聯(lián)企業(yè)之間相互競爭和合作，容易形成集群優(yōu)勢。政府應該制定金融服務外包產業(yè)集群的布局和規(guī)劃，防止其盲目發(fā)展。2006年，商務部“千百十工程”的通知，給予服務外包企業(yè)和示范城市各個方面的政策支持。截至2009年9月，商務部已經認定了20個服務外包示范城市。上海建立了全國第一個金融業(yè)務流程外包基地———上海市金融信息服務產業(yè)基地，并與2003年3月，成立了上海市銀行卡產業(yè)園。該產業(yè)園主要以銀行卡業(yè)務和金融信息服務為核心，以技術密集型和資本密集型的金融技術服務為支持，是高科技與金融服務業(yè)相結合的專業(yè)化基地。在信息技術、研發(fā)設計、現代物流、金融后臺等服務領域，上海集聚了數千家外資、國有、民營的專業(yè)服務提供商。其200多家外資金融機構的資產規(guī)模占到全國外資金融機構的半壁江山。北京在充分利用我國優(yōu)越的政治、法律和經濟環(huán)境的條件下，結合自己的獨特優(yōu)勢，成為一個發(fā)展金融服務外包業(yè)務的重要的基地城市。2007年，北京市制定了《首都金融產業(yè)后臺服務支持體系總體框架》，主要內容包括：以朝陽金盞產業(yè)園為基礎，建設朝陽金盞金融服務區(qū)。主要為國際金融機構向亞太地區(qū)轉移后臺服務。以中關村創(chuàng)新園為核心，輻射環(huán)保園、永豐產業(yè)基地、上地信息產業(yè)基地等周邊地區(qū)。建設海淀稻香湖金融服務區(qū)，主要為中央金融監(jiān)管部門及國內大型金融機構后臺建設服務。以通州新城商務園為基礎建設通州新城金融服務區(qū)，主要為國內金融機構和國內外大型企業(yè)集團向新城轉移后臺服務?？偛吭诮鹑诮值拇笮徒鹑跈C構核心后臺部門不宜遠離總部的，可設立在西城區(qū)德勝科技園等鄰近區(qū)域。北京對金融服務外包產業(yè)園區(qū)的規(guī)劃是十分詳細和科學合理的，有利于進一步發(fā)揮其集群優(yōu)勢。另外，青島、大連等沿海城市可以充分利用其臨近日韓、熟知日韓文化和思維習慣以及語言優(yōu)勢，積極開拓日韓市場。而西安、成都等西部城市，可以利用政府的投融資和稅收優(yōu)惠政策，結合西部城市的地理條件發(fā)展政府推動性的金融服務外包模式，形成具有西部特色的發(fā)展模式。各示范城市政府要進行科學、合理的規(guī)劃，突出特色和品牌，進行系統(tǒng)性的建設，營造良好的環(huán)境，不斷增強集聚效應，推動金融服務外包業(yè)務量的擴張和質的提升。（二）加大對產業(yè)園區(qū)的扶植力度產業(yè)園區(qū)的形成有些是自發(fā)形成的，也有很大一部分是由政府主導規(guī)劃而成的。金融服務外包產業(yè)園區(qū)形成以后，需要政府的大力扶持才能更好地發(fā)揮產業(yè)集群的優(yōu)勢和作用。政府對金融服務外包產業(yè)園區(qū)的扶持政策主要包括以下幾個方面：第一，加強園區(qū)的基礎設施建設。在專項資金的使用方面，向產業(yè)園區(qū)傾斜，支持金融服務外包產業(yè)園區(qū)的擴建，不斷完善各項配套設施，優(yōu)化環(huán)境，對企業(yè)和人才信息平臺以及公共測試中心、公共數據中心、公共實驗室等公共服務體系建設予以大力支持。第二，對產業(yè)園區(qū)實施稅收優(yōu)惠政策。政府應對金融服務外包產業(yè)園區(qū)內的土地的使用、融資和稅收方面給予優(yōu)惠。比如，繳納房產稅和城鎮(zhèn)土地使用稅確有困難的企業(yè)和機構，經批準后可給予減免照顧，從而減輕企業(yè)的負擔。第三，采取激勵措施吸引人才。高級人才對于產業(yè)園區(qū)的發(fā)展至關重要，所以要采取一系列的激勵措施來吸引人才、留住人才。比如，為企業(yè)緊缺人才開辟人事人才綠色通道；對于各類人才給予所得稅部分返還獎勵；解決高級管理人員本人、配偶及其未成年子女常住戶口等。加大海外高層次服務外包人才的引進力度，并在落戶、子女入學等方面提供便利。

摘要：金融服務外包近年來在我國得到快速發(fā)展，制定具有科學性、前瞻性和可操作性的金融服務外包發(fā)展戰(zhàn)略，對我國產業(yè)結構升級和經濟發(fā)展方式轉變具有重要意義。本文從我國金融服務外包的特點出發(fā)，采取對比和例證的方法，探討我國金融服務外包產業(yè)的發(fā)展情況，并闡述戰(zhàn)略選擇。

關鍵詞：金融服務外包發(fā)展概況戰(zhàn)略選擇

近年來，隨著經濟全球化和金融國際化的進一步深入以及信息技術的進步，金融服務外包在全球服務外包浪潮中快速發(fā)展。銀行、證券、保險等領域的金融企業(yè)出于戰(zhàn)略規(guī)劃、成本控制、增強核心競爭力等多種因素的考慮，越來越多地將原來自行承擔的業(yè)務轉交給外包服務商，其服務外包的范圍和規(guī)模都得到空前發(fā)展。與發(fā)達國家相比，中國金融服務外包尚處于萌芽階段，面對金融外包服務迅猛發(fā)展的態(tài)勢，政府與企業(yè)如何應對，如何從中國金融服務外包特點出發(fā)，制定具有科學性、前瞻性和可操作的金融服務外包發(fā)展戰(zhàn)略，對我國金融服務外包產業(yè)發(fā)展和競爭力提高具有重要意義。本文試圖對中國金融服務外包產業(yè)的發(fā)展進行探討。

一、金融服務外包的涵義

金融服務外包是指銀行、保險、證券、基金、期貨等金融機構把IT服務、后臺服務和業(yè)務流程等非核心業(yè)務，以合同形式發(fā)包給專業(yè)的外部服務提供商，把主要精力和資源用于自身核心業(yè)務，以提高核心業(yè)務的競爭力，降低企業(yè)成本，分散經營風險的業(yè)務活動。金融服務外包包括金融信息技術外包（ITO）和金融業(yè)務流程外包（BPO）。金融ITO是指金融企業(yè)以長期合同的方式委托信息技術服務商向金融企業(yè)提供部分或全部信息技術服務，主要包括應用軟件開發(fā)與服務以及其他相關的信息技術服務。金融BPO是指金融企業(yè)將非核心業(yè)務流程和部分核心業(yè)務流程委托給專業(yè)服務提供商，主要包括呼叫中心、銀行卡業(yè)務、財務技術支持、消費者支持服務、營運流程外包等。

二、中國金融服務外包的發(fā)展概況

一、概念與現狀

（一）金融隱私權的概義。金融隱私權是指個人享有的金融信息所不受他人非法侵擾、收集、知悉、利用和公開的一種權利。金融信息是金融機構在業(yè)務活動中知悉和掌握的，包括個人的身份、金融資產狀況和交易情況等所有信息和資料，主要指賬務信息(如銀行賬戶、存貸款數額、密碼等)、信用信息(如透支記錄、持卡數量等)、投資信息(如證券賬戶資產構成)、保險信息等，這些信息直接反映出金融消費者個人資產狀況、信用狀況和其他信息，對消費者個人來講，都屬于個人隱私敏感的信息，信息持有者對其信用信息及利益享有絕對的控制權和支配權。主要包括三種權能：一是支配權能，即信息持有者有自由支配個人信用信息的權利，自主決定是否允許第三人知悉和利用。二是隱瞞權能，即信息持有者有權隱瞞其個人金融信用信息的權利，自主決定其個人相關信息是否為他人所知悉。三是救濟權能，即當金融消費者個人信用信息造到不當泄露或侵害時，信息持有者有權尋求司法救濟，保障其合法權益的權利。（二）金融外包業(yè)務的發(fā)展現狀。近年來，隨著金融業(yè)對外開放的深化，金融業(yè)競爭日益劇烈，帶來了金融外包業(yè)務的蓬勃發(fā)展，金融業(yè)務外包逐漸向更廣泛的業(yè)務領域滲透，涵蓋范圍也越來越廣，服務手段也越來越先進。金融外包業(yè)務主要包括三類：即信息技術外包（ITO）、業(yè)務流程外包（BPO）和知識流程外包（KPO）。金融外包業(yè)務內容主要是外包銀行信息系統(tǒng)，通過承包商提供服務，使銀行節(jié)約了人力成本，提高了市場競爭力。

二、危害類型

（一）信息技術外包對個人金融信息隱私權的危害。近年來，金融業(yè)務逐漸變?yōu)樾畔⒐芾順I(yè)務，從客戶需求、競爭壓力、以及成本效益考慮，金融機構越來越多地增加對IT系統(tǒng)的投入，服務提供商向金融機構提供的信息系統(tǒng)安全漏洞也逐漸加大，這給利用互聯(lián)網竊取別人隱私的黑客提供了溫床，容易造成客戶個人信息的泄漏、丟失、損壞，帶來諸如冒名辦卡透支欠款、辦理假證竊取錢款等違法行為的發(fā)生，這些都嚴重侵害了客戶的個人金融信息隱私權，甚至還會導致信譽風險和法律風險,使金融機構及消費者蒙受巨大的經濟損失。（二）業(yè)務流程外包對個人金融信息隱私權的危害。在外包過程中，因工作需要，商業(yè)銀行在向承包商透露有關銀行的信息和數據的同時，一定程度上給商業(yè)銀行的信息安全也帶來隱患，特別是對數據處理、信息錄入一類的流程外包，客戶信息會以載體的形式在承包商方面保留一段時間，產生在銀行外被竊取的可能。以銀行催收業(yè)務外包為例，金融機構往往事先沒有向客戶提供催收服務商的相關信息，以及催收業(yè)務的開展方法、過程和作用，使得客戶無法預期自身財產信息和信用信息的流向，在某種程度上影響其享有完整的金融信息隱私權，這些行為直接侵犯了客戶的金融信息隱私權。（三）知識流程外包對個人金融信息隱私權的危害。知識流程外包主要傾向于信息集成，包括一定程度上的判斷、解釋、決策和結論，對知識流程外包提供商來說，專業(yè)人士是極度缺乏的，而有些承包商員工為了獲得更高的收入，會頻繁更換工作，加之沒有持久的組織忠誠度、信譽度、保密等培訓，容易造成其違背心理契約和職業(yè)道德的現象，從而成為泄漏客戶信息，侵犯客戶個人金融信息隱私權的高發(fā)人群。

三、原因分析

（一）消費者個人金融信息管理機制不健全。金融機構擁有大量消費者個人金融信息第一手數據，且對這些數據有著支配權能，作為金融業(yè)務外包的發(fā)起者，在外包業(yè)務時，勢必將部分數據信息交給承包商，但大部分金融機構未將個人金融信息泄漏作為一種業(yè)務風險來防范，對個人金融信息保護的意識較為薄弱，沒有建立起完備的消費者個人信息采集、使用、傳遞、保存、銷毀等環(huán)節(jié)保護機制，使得金融消費者信息在金融機構各環(huán)節(jié)隨時都有遭到非法泄露的風險。（二）信息監(jiān)管與保護機制不健全。一是個人金融信息保護法律不完善、行政法律責任缺失。伴隨我國金融外包業(yè)務的快速發(fā)展，相關金融消費者權益保護的法律法規(guī)建設沒有同步跟進，只能參考現有的《消費者權益保護法》、《關于加強金融消費權益保護工作的指導意見》等，法律法規(guī)沒有明確界定金融業(yè)務屬性并對其進行規(guī)范管理，對于金融業(yè)務外包過程中出現的侵犯個人金融信息隱私權的行為，沒有規(guī)定直接適用的罰則，難以實現對消費者權益的最大化保護。二是對個人金融信息保護工作監(jiān)管不到位?，F有監(jiān)管制度零散且可操作性不強，無法覆蓋各類金融業(yè)務，也不能全面規(guī)范個人信息采集、使用、保管的全過程，并且一直沒有明確監(jiān)管責任，加大了互聯(lián)網金融機構侵害消費者權益的可能性。三是個人金融信息隱私權救濟制度不完善。部分金融消費者在個人金融信息遭到非法泄露、個人隱私權受到侵犯時，不了解或不清楚投訴咨詢渠道，不能及時得到有效的法律救濟，甚至造成無法彌補的經濟損失。（三）個人金融信息衍生的商業(yè)價值驅使非法獲取。個別商業(yè)機構或個人在利益驅使下，采取各種手段獲取他人金融信息，部分承擔商自身對消費者數據信息保密技術不到位，“黑客”攻擊手段花樣翻新，加之部分承擔金融外包業(yè)務的企業(yè)信用度低，利用職務便利將從金融機構獲取的個人信息賣給商業(yè)機構，致使個人金融信息被非法盜取或篡改。（四）金融消費者自身保護意識不強。金融消費者是個人金融信息的持有者，也是個人金融信息產生的源頭，一方面，我國金融機構客戶金融素質參差不齊，部分金融消費者金融知識缺乏，對個人金融信息的保管使用不妥當，對個人金融信息泄露的途徑及泄露后果不甚了解，在不同程度上存在辦理業(yè)務時泄露個人金融信息的現象；另一方面，隨著互聯(lián)網金融的發(fā)展，越來越多的消費者選擇互聯(lián)網交易，但互聯(lián)網知識沒有跟上，不清楚相應的維權措施，也滋生了個人金融信息隱私權的遭到危害的土壤。

當前，金融服務外包作為商業(yè)銀行提升核心競爭力的有效手段，已在全球引起了廣泛關注。風險管理作為現代商業(yè)銀行管理的重要組成部分，必然會受到金融服務外包發(fā)展所帶來的影響，我們應該怎樣理解這一影響？該如何利用服務外包提高銀行風險管理能力？又該如何控制服務外包所帶來的新的風險？本文從介紹國際成熟的金融服務外包體系出發(fā)，揭示合理應用金融服務外包對商業(yè)銀行風險管理所起到的積極作用，從而論述了國內金融外包發(fā)展面臨的障礙和問題，為國內金融服務外包實踐提出啟示。

一、國際上日漸成熟的金融服務外包體系促進了商業(yè)銀行風險管理能力的提升

風險管理是現代商業(yè)銀行管理的重要組成部分。近些年來，國際商業(yè)銀行出于自身競爭戰(zhàn)略、控制成本、提高客戶滿意度、增強核心競爭力等考慮，不斷提升服務外包的應用水平，促進了商業(yè)銀行服務外包的迅速發(fā)展。商業(yè)銀行的風險管理水平在此過程中也得到了極大提升。從國際先進商業(yè)銀行的成功經驗來看，逐漸完善的監(jiān)管法規(guī)和成熟的行業(yè)規(guī)范對外包風險起到了有效的控制作用，從而降低了由于選擇服務外包而產生的風險。

隨著金融服務外包業(yè)的發(fā)展，國際上商業(yè)銀行與接包企業(yè)對服務外包的理解和運用也愈加成熟和規(guī)范。一方面商業(yè)銀行作為發(fā)包方，更多的依據其長期戰(zhàn)略規(guī)劃與流程變革成果制定發(fā)包策略，逐漸形成了成熟、穩(wěn)定和長期的外包需求，并建立了對接包企業(yè)的有效管理體系與合作機制；另一方面，隨著接包企業(yè)業(yè)務規(guī)模持續(xù)擴大，其專業(yè)程度和交付能力不斷提升，有能力提供更低成本且符合規(guī)范、風險可控的服務。這也相應提升了商業(yè)銀行管理業(yè)務風險的能力。

金融服務外包伴隨著商業(yè)銀行流程改革加速興起并得以發(fā)展。國際先進商業(yè)銀行從上世紀八十年代開始進行大規(guī)模的流程銀行改革。為提升核心競爭力，降低成本，逐步將非核心業(yè)務外包給業(yè)務能力強的接包企業(yè)。這一過程的不斷發(fā)展推動了發(fā)包應用和接包服務水平的同步提升。以客戶為中心的流程再造，為商業(yè)銀行大規(guī)模應用服務外包奠定了基礎。一系列長期、大規(guī)模的服務合同不斷產生，接包行業(yè)相繼出現像IBM、HP、Accenture，以及TCS、Wipro等大型服務外包企業(yè)；服務外包的應用水平也逐步靠近商業(yè)銀行的核心業(yè)務流程。對許多專業(yè)化程度較高，規(guī)模效應較為明顯的銀行業(yè)務來說，成熟的接包企業(yè)往往能夠提供較發(fā)包銀行相比成本更低，質量更高的風險管理?？陀^上，業(yè)務流程外包給第三方，會造成內部流程相互制約、相互制衡的局面，有利于風險管理。而接包企業(yè)自身的風險和業(yè)務管控能力不斷提升，又強化了這種風險管理能力。德意志銀行之所以選擇將IBM作為長期IT業(yè)務服務外包供應商，就在于“選擇IBM不會犯錯誤”。

市場規(guī)范的完善同樣對服務外包發(fā)展起到促進作用。例如，國外服務外包行業(yè)普遍十分重視對服務水平協(xié)議（SLA）的不斷完善。與銀行自身完成某項業(yè)務不同，服務外包是通過外包合同條款對業(yè)務的內容、目標、管理、審查、保密性和安全性等問題進行強制性約束，并受違約條款和相關合同法規(guī)的保護。在各國相應SLA的嚴格限定下，商業(yè)銀行可以對外包出去的業(yè)務實現相當程度的風險可控，以避免內部操作時可能出現的風險管理問題。

近年來，隨著經濟全球化和金融國際化的進一步深入以及信息技術的進步，金融服務外包在全球服務外包浪潮中快速發(fā)展。銀行、證券、保險等領域的金融企業(yè)出于戰(zhàn)略規(guī)劃、成本控制、增強核心競爭力等多種因素的考慮，越來越多地將原來自行承擔的業(yè)務轉交給外包服務商，其服務外包的范圍和規(guī)模都得到空前發(fā)展。與發(fā)達國家相比，中國金融服務外包尚處于萌芽階段，面對金融外包服務迅猛發(fā)展的態(tài)勢，政府與企業(yè)如何應對，如何從中國金融服務外包特點出發(fā)，制定具有科學性、前瞻性和可操作的金融服務外包發(fā)展戰(zhàn)略，對我國金融服務外包產業(yè)發(fā)展和競爭力提高具有重要意義。本文試圖對中國金融服務外包產業(yè)的發(fā)展進行探討。

金融服務外包的涵義

金融服務外包是指銀行、保險、證券、基金、期貨等金融機構把IT服務、后臺服務和業(yè)務流程等非核心業(yè)務，以合同形式發(fā)包給專業(yè)的外部服務提供商，把主要精力和資源用于自身核心業(yè)務，以提高核心業(yè)務的競爭力，降低企業(yè)成本，分散經營風險的業(yè)務活動。金融服務外包包括金融信息技術外包（ITO）和金融業(yè)務流程外包（BPO）。金融ITO是指金融企業(yè)以長期合同的方式委托信息技術服務商向金融企業(yè)提供部分或全部信息技術服務，主要包括應用軟件開發(fā)與服務以及其他相關的信息技術服務。金融BPO是指金融企業(yè)將非核心業(yè)務流程和部分核心業(yè)務流程委托給專業(yè)服務提供商，主要包括呼叫中心、銀行卡業(yè)務、財務技術支持、消費者支持服務、營運流程外包等。

中國金融服務外包的發(fā)展概況

（一）總體規(guī)模小且市場份額低

過去幾年中國金融服務外包市場規(guī)模穩(wěn)步增長，以金融BPO為例，作為中國BPO服務外包市場的重要組成部分，其占到整體BPO服務外包市場約20%的份額，2006至2008年金融服務外包市場年復合增長率保持在22%左右（見圖1）。但中國金融服務外包市場還處于成長初期，總體規(guī)模還很小。據IDG（美國國際數據集團）統(tǒng)計，到2008年底，中國金融服務外包市場規(guī)模僅為48億元，而同期美國為97億美元。中國金融服務外包市場不及美國的7.4%。從金融行業(yè)服務外包滲透率來看，中國也處于較低水平，金融行業(yè)服務外包支出僅占整體金融業(yè)運營支出的0.53%，而在同期美國則達到1.86%。

關鍵詞：離岸金融服務外包ITO業(yè)務BPO業(yè)務KPO業(yè)務

一、國際離岸金融服務外包及其發(fā)展趨勢

(一)離岸金融服務外包的涵義

金融服務外包(financialoutsourcing)，是指金融機構在持續(xù)經營的基礎上，利用外包商實施原來由自身進行的業(yè)務活動。按照2005年巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在監(jiān)管指引性文件《金融服務外包》(OutsourcinginFinancialServices)中所給出的定義，外包商可以是發(fā)包集團外部的第三方機構，也可以是集團內部的附屬機構。離岸金融服務外包(offshorefinancialoutsourcing或offshoring)則是指服務外包的轉移方與為其提供服務的承接商來自不同國家，外包工作跨境完成。按照前述的定義，離岸外包有兩種形式：一種是通過與海外不受本國監(jiān)管的外包供應商簽訂協(xié)議進行的外包；另一種是跨國金融機構直接在海外建立自己的附屬公司來提供外包服務，從而將利潤留在集團內部。

金融服務外包最早可以追溯到20世紀70年代，隨著通訊技術的發(fā)展，越來越多的金融機構將業(yè)務轉移至勞動力成本低廉的發(fā)展中國家，于是近年來離岸金融服務外包業(yè)務迅速發(fā)展起來。離岸金融服務外包有三種形式：

信息技術外包(InformationTechnologyOutsourcing，以下簡稱ITO)：是指金融企業(yè)以長期合同的方式委托信息技術服務商提供部分或全部的信息技術服務，主要包括應用軟件開發(fā)與服務、嵌入式軟件開發(fā)與服務，以及其他相關的信息技術服務等。金融服務外包起初以ITO為發(fā)端，至今該業(yè)務在外包業(yè)務中仍占據重要地位。

［提要］大連作為我國首批金融外包基地城市之一，發(fā)展到如今，已經頗具規(guī)模。通過SWOT分析了解大連金融外包發(fā)展情況，探索在“一帶一路”背景下大連外包產業(yè)發(fā)展趨勢，了解核心競爭力，從而促進大連外包產業(yè)發(fā)展。

關鍵詞：金融服務外包；SOWT分析；大連

近年來，“一帶一路”倡議的實施，促進東北經濟的發(fā)展，與周邊各國形成一個較為緊密的經濟網。大連作為東北地區(qū)的“上海”來說，憑借區(qū)域優(yōu)勢，成為“一帶一路”的一個重要戰(zhàn)略點，輻射整個東北，有利于建立東北金融中心城市。因此，大連在“一帶一路”倡議背景下，應把握重點，看清方向，大力發(fā)展金融外包服務。

一、大連金融外包的優(yōu)勢

（一）獨特的區(qū)位優(yōu)勢。大連市的交通狀況是比較發(fā)達的，尤其是海運，港通。大連擁有著名的天然良港，是我國北方重要的對外貿易港和東北地區(qū)大的貨物轉運樞紐，是東北腹地與國際市場連接的主要通道和服務中心。大連作為東北亞重要的國際航運中心的戰(zhàn)略定位，必將有效地帶動資金流匯集和資金中心的形成，進而帶動金融業(yè)的跨越發(fā)展。國際航運中心往往同時就是一個物流中心，物流的發(fā)展必然帶動該地區(qū)的國際貿易和國際金融業(yè)的發(fā)展，金融中心也就隨之形成。由此可見，一方面作為“東北之窗”的大連，面向廣大東北內地，輻射廣闊華北腹地，地處東北亞經濟圈的中心，是東北亞地區(qū)經濟的樞紐，為服務外包的蓬勃發(fā)展奠定基礎；另一方面與韓國、日本、俄羅斯三大電子信息產業(yè)基地有密切的聯(lián)系，是三大基地的“寫字樓”，為他們提供優(yōu)質的外包服務。特別是與日本交往頗深，無論是文化還是交通都比其他的城市要有優(yōu)勢。這些條件吸引了三菱、索尼、日立等日企在大連建立了離岸服務中心和軟件開發(fā)機構，同時吸引了大量的外來人才，為大連IT和金融服務外包的人才培養(yǎng)提供相當大的便利。（二）國家政策的支持。為全面加快大連區(qū)域性金融中心建設，2009年大連市政府制定了《大連區(qū)域性金融中心建設中長期發(fā)展建設規(guī)劃》，2011年了《大連市金融業(yè)發(fā)展“十二五”規(guī)劃》等相關政策法規(guī)。另外，大連市政府還先后出臺了《大連市關于吸引軟件高級人才的若干規(guī)定》、《大連軟件及信息服務業(yè)個人信息保護規(guī)范》、《大連市人民政府關于促進大連服務外包發(fā)展實施意見》來促進服務外包的發(fā)展。同時，政府設立專項發(fā)展基金，用于企業(yè)參加國際軟件認證、人才教育培養(yǎng)、公共技術服務設施建設；將服務外包納入外貿出口和利用外資考核體系，并分別按外貿發(fā)展基金要求和招商引資獎勵辦法進行獎勵，加上“一帶一路”倡議，以及“東北振興”的有利時機，使大連市的開放程度進一步加深，與其他城市相比較，大連的開放優(yōu)勢更為顯著，大連市堅持實施經濟國際化戰(zhàn)略，大量吸引世界跨國企業(yè)落戶，進而刺激大連市的金融服務外包的發(fā)展。（三）大連金融外包的深厚基礎。大連市作為首批服務外包基地的城市之一，在時間的推移下，已經在金融服務外包方面形成了自己的特色，并且成為全國唯一的一個“軟件國際化示范城市”。并且形成了一定規(guī)模的金融外包產業(yè)群，依靠軟件外包的基礎，大連高新園區(qū)、甘井子區(qū)和金州區(qū)的金融服務外包已經發(fā)展起步。目前，大連高新區(qū)的金融服務外包已經發(fā)展的頗具規(guī)模并有一定的知名度。據有關資料顯示，2009年的高新區(qū)金融外包收入約為10億元人民幣，年均增長率達到33%，大連高新區(qū)已和50多家外包企業(yè)開展了金融外包業(yè)務，同時還吸引了匯富東風結算中心，聯(lián)合擔保的全國結算中心、結匯中心以及后臺服務服務等項目與園區(qū)合作。國際金融的入駐與看重為園區(qū)的金融服務外包產業(yè)奠定了基礎。另外，大連高新園區(qū)由于金融服務外包的發(fā)展，已經培育出來了一流的本土信息技術服務企業(yè)，如東軟、華信、信達雅金融數據處理中心等等。涉及軟件開發(fā)、系統(tǒng)集成、軟件技術服務、業(yè)務流程外包等核心業(yè)務，讓大連發(fā)展金融服務外包具有了專業(yè)技術的優(yōu)勢，因此大連毋庸置疑地可以擔當起我國金融服務外包的“領頭羊”。

二、大連金融外包的劣勢

摘要：印度是世界金融服務外包市場中居于領先地位的承接大國，具有人才、基礎設施、政策、企業(yè)管理等方面的競爭優(yōu)勢，對中國金融服務外包的競爭產生了擠壓。面對印度的領先優(yōu)勢，中國應抓住當前時機發(fā)揮優(yōu)勢、彌補不足，學習印度的經驗，從政策支持、總體戰(zhàn)略、比較優(yōu)勢、人才培養(yǎng)四個方面來提高競爭力，改善中國在國際金融服務外包市場上的競爭格局。

關鍵詞：金融服務貿易；服務外包；競爭力；競爭格局

在國際金融服務外包市場中，中國和印度是兩個具有競爭關系的承接大國。發(fā)展服務外包對調整發(fā)展中國家的產業(yè)結構、增加就業(yè)機會、擴大對外貿易增長、加速與國際金融市場的融合日漸起著重要的促進作用。印度較早地認識到這一點，早在20世紀末就開始大力發(fā)展服務外包業(yè)務，目前是世界最大的服務外包承接國。面對印度的領先優(yōu)勢，中國如何抓住當前時機提高競爭力、改善中國在國際金融服務外包市場上的競爭格局是一個值得關注的問題。

一、金融服務外包的現狀與競爭格局

金融服務外包，是指金融機構在持續(xù)經營的基礎上利用外包服務提供商(為集團內的附屬實體或集團以外的實體)來完成以前由自身承擔的業(yè)務活動。金融機構的一些操作性的、非核心的、成本高的甚至部分核心業(yè)務，如資產評估、報表審計、軟件開發(fā)等業(yè)務，由于金融機構自身缺乏足夠的精力和專業(yè)水平而難以兼顧，通過外包給專門機構可有效降低成本、轉移風險和提高核心競爭力。外包內容主要存在于兩大領域，即業(yè)務流程外包(BPO)和IT外包(ITO)，具體來說有產品研發(fā)設計、發(fā)卡與收單服務、數據處理與災難備份、呼叫服務等。金融服務外包始于20世紀70年代，在90年代高速發(fā)展，當前在所有外包行業(yè)中，金融業(yè)的外包規(guī)模僅排在制造業(yè)之后位居第二。TowerGroup公司的研究結果表明：金融服務業(yè)的外包趨勢正不斷加強，全球最大的15家金融服務企業(yè)將擴大信息技術項目的外包業(yè)務，金額將從2005年的16億美元上升到2008年的38．9億美元，平均年增長率為34%。德勤公司2004年的研究結果表明，未來5年內美國將有3560億美元的金融服務要外包給海外機構，占現有金融服務成本支出的15%。另一份報告預測，全球外包市場容量將達1萬億美元左右。

外包通常是歐美發(fā)達國家的企業(yè)把耗費大量人力的服務及操作中間環(huán)節(jié)外包到人工成本比較低的發(fā)展中國家。Gartner集團認為目前美國和歐洲等發(fā)達國家外包出的IT職位比例不足5%，到2015年該比例將增至30%，未來5年內服務外包迅速增長的勢頭將導致大量資金從美國和歐洲等發(fā)達國家市場流向發(fā)展中國家。在承接金融服務外包的全球市場中，我國和印度是最受關注的兩個國家。畢博管理咨詢公司董事總經理彼得•郝勒維茨認為：到2015年中國和印度將成為全球金融服務外包業(yè)的中心，因為中、印兩國擁有大量受過良好培訓的外包業(yè)務人才、勞動力成本優(yōu)勢、能提供滿足需求的產品和服務等因素，更重要的是，跨國金融機構從全球化的長遠發(fā)展戰(zhàn)略考慮，已經把中國和印度市場作為其戰(zhàn)略部署的一部分。因此，在全球金融服務外包市場中，印度是我國最主要的競爭對手，而且目前居于優(yōu)勢地位[1]。IDG的統(tǒng)計數據表明，2004年全球軟件外包市場規(guī)模已達1000億美元。而印度以其獨特的優(yōu)勢成為全球最大的軟件外包承接國，并壟斷了美國市場。根據印度全國軟件和服務公司協(xié)會提供的數據顯示，2004年外包業(yè)務為印度公司帶來了172億美元的銷售收入，占全球同類市場的44%。預計到2008年印度在全球軟件和后端辦公服務外包市場所占份額將達到51%，年銷售收入將達到480億美元。另一份研究表明，印度外包商在全球離岸外包市場上占有80%的份額。美國情報文獻中心的統(tǒng)計顯示，2003年印度服務外包業(yè)賺取了170億美元，而我國的服務外包僅有6000萬美元的收益，遠遠落后于印度。在利用科技手段保障和促進金融服務方面，我國也與之存在差距，因為我國的高端通信產品和大型計算機系統(tǒng)軟、硬件嚴重依賴國外。